Rifiuti - Base conoscitiva
La base conoscitiva per la pianificazione regionale è costituita, tra l’altro, dalle
informazioni sulla produzione e sui flussi dei rifiuti derivanti da:
•
•
informazioni raccolte, bonificate e certificate dall’ARPA - Sezione
regionale del Catasto rifiuti, tramite l’applicativo web O.R.So.
dati contenuti nelle dichiarazioni MUD
Le azioni di pianificazione regionale, non possono tuttavia prescindere
dall’analisi dei costi e delle variabili che sui costi stessi influiscono.
Analisi economica
Per condurre un’analisi economica attendibile i dati devono essere:
Puntuali
preventivi/consuntivi)
Omogenei
Tempistiche, scadenze, obbligatorietà
Fonti di riferimento e contenuti concordati
(es. bilanci
Regole e criteri condivisi
Comparabili
Bonifica e validazione dei dati
Certificati
Attualmente i dati sui costi, reperibili in O.R.So., presentano numerosi limiti dovuti all’assenza di regole
e direttive condivise a livello regionale, in merito all’obbligatorietà, a criteri e metodi di compilazione,
alla validazione e alla certificazione del dato.
Quali sono i dati richiesti?
Primo livello
Secondo livello:
CGIND
Costo gestione indifferenziata
CG
Costo complessivo
di gestione
(complessivo
differenziata ed
indifferenziata)
CGD
Costo gestione differenziata
CC
Costi comuni
CK
Costo d’uso del capitale
Terzo livello:
Descrizione della voce di costo
CSL
Costo spazzamento e lavaggio
CRT
Costo raccolta e trasporto indifferenziata
CTS
Costo trattamento e smaltimento raccolta indifferenziata
AC
Altri costi
CRD
Costo raccolta e trasporto differenziata
CTR
Costo trattamento e riciclo raccolta differenziata
CARC
Costi amministrativi accertamento riscossione e
contenzioso
CGG
Costi generali di gestione
CCD
Costi comuni diversi
Amm
Ammortamenti
Acc
Accantonamenti
R
Remunerazione del capitale investito
Dove inserire i dati richiesti?
Secondo livello
CGIND
Costo gestione
indifferenziata
Terzo
livello
Descrizione della voce
di costo
CSL
Costo spazzamento e
lavaggio
CRT
Costo raccolta e
trasporto indifferenziata
CTS
Costo trattamento e
smaltimento raccolta
indifferenziata
AC
Altri costi
Secondo livello
CGD
Costo gestione
differenziata
Terzo
livello
Descrizione della voce
di costo
CRD
Costo raccolta e
trasporto differenziata
CTR
Costo trattamento e
riciclo raccolta
differenziata
Secondo livello
Terzo
livello
Descrizione della
voce di costo
CARC
Costi amministrativi
accertamento
riscossione
e
contenzioso
CGG
Costi generali
gestione
CCD
Costi comuni diversi
Amm
Ammortamenti
Acc
Accantonamenti
CC
Costi comuni
CK
Costo d’uso del
capitale
R
di
Remunerazione del
capitale investito
DATI: criticità quantitative
Primo livello
Secondo livello
CGIND
Costo gestione indifferenziata
CG
Costo
complessivo di
gestione
(complessivo
differenziata ed
indifferenziata)
CGD
Costo gestione differenziata
CC
Costi comuni
CK
Costo d’uso del capitale
Descrizione della voce di costo
Terzo livello
CSL
Costo spazzamento e lavaggio
CRT
Costo raccolta e trasporto indifferenziata
CTS
Costo trattamento e smaltimento raccolta indifferenziata
AC
Altri costi
CRD
Costo raccolta e trasporto differenziata
CTR
Costo trattamento e riciclo raccolta differenziata
CARC
Costi amministrativi accertamento riscossione e contenzioso
CGG
Costi generali di gestione
CCD
Costi comuni diversi
Amm
Ammortamenti
Acc
Accantonamenti
R
Percentuale di disponibilità dati riferita alla popolazione regionale
Remunerazione del capitale investito
Primo livello
Secondo livello
Terzo livello
98,02%
21,05%
14,40%
La situazione attuale
Criticità generali di acquisizione
Documentazione di riferimento:
I costi imputati in O.R.So. sono spesso riferiti al bilancio preventivo del Comune per
esigenze di rispetto delle scadenze previste.
Soggetto compilatore:
la compilazione è spesso demandata dai Comuni ai gestori del servizio che integrano i
Criticità
generali
deiciò
datidetermina
:
loro dati con i dati forniti
dal comune
stesso;
set di informazioni difformi fra
MUD ed O.R.So.
• assenza del dato
Criteri di imputazione nelle voci di costo:
• introduzione di costi impropri
di costo
presenti
in forma delle
aggregata
bilanci di
comunali
•le voci
arbitraria
attribuzione
o ripartizione
singolenei
componenti
costo necessitano di
disaggregazioni e traslazioni basate su un’analisi contabile del bilancio comunale. I
soggettivi
applicati
da ciascun
Comune dipervariabili
l’imputazione
delle voci
all’interno
•criteri
assenza
di parametri
specifici
per la rilevazione
che influenzano
i costi
dell’applicativo O.R.So., determinano, di fatto, risultati di compilazione notevolmente
difformi.
DATI: natura delle criticità qualitative
Gestione indifferenziata (CGIND):
CRT Raccolta e trasporto e CTS Trattamento e smaltimento
CSL Spazzamento e lavaggio
AC
Altri costi
1:3
100% ; gestioni in economia
= 0 ; voci non appropriate
Gestione differenziata (CGD):
CRD Raccolta e trasporto e CTR trattamento e riciclo
% in eccesso o in difetto
centri di raccolta ed ecopiazzole
Costi comuni e costo d’uso del capitale:
CC Costi comuni e CK Costi del capitale
rapporto 1 : 4 ; CK = 0
Costi, proventi e coperture:
costi ed i proventi annui pro-capite presentano percentuali anomale con eccessi di copertura
presumibilmente dovuti ad una mancata imputazione di voci di spesa.
Costi generali di gestione: indicatore teorico €/abitante.
Necessità di costruire indicatori che consentano di considerare le
specificità del territorio servito
Analisi statistica dei dati
a cura del Servizio statistica e affari generali della Direzione centrale finanze, patrimonio e
programmazione
Analisi statistica
dipendenti e variabili indipendenti.
esplorazione di relazioni tra variabili
Obiettivo:
• determinare, in via generale, il giusto prezzo per la gestione dei rifiuti
compatibilmente con le caratteristiche del territorio, descritte dalle variabili
esplicative
• fungere da supporto nella determinazione della base d’asta nelle gare d’appalto
attraverso la valutazione dell’influenza di variabili esplicative (numero di abitanti
serviti, produzione pro-capite/anno, tasso di turisticità ecc)
• Individuare indicatori per valutare le specificità del territorio servito
Variabili indagate
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
superficie comunale,
numero di abitanti,
altitudine,
tasso di turisticità,
differenza tra la percentuale di costi comuni del comune e la media regionale,
percentuale dei costi della gestione differenziata rispetto alla somma dei costi della
gestione differenziata e indifferenziata,
costo medio per abitante,
costo della gestione differenziata per chilogrammo,
costo della gestione indifferenziata per chilogrammo,
presenza della raccolta differenziata porta a porta,
presenza della raccolta indifferenziata porta a porta.
Determinazione del campione di riferimento:
• Individuazione dei valori anomali e inconsueti (outlier)
• Correzione dati ove possibile
• Valutazione di scarto per errori o incompletezze non sanabili (mantenimento in caso di
caratteristiche intrinseche)
Comuni
outlier scartati:
Motivazioni
degli scarti:
• insufficienti costi della gestione differenziata rispetto alla percentuale di raccolta differenziata
Tapogliano,
Castelnovo
del Friuli,
Treppo
Grande
• Spilimbergo,
sproporzioneCampolongo
tra i costi della
gestioneDrenchia,
differenziata
(eccessivi),
ed i costi
della
gestione
indifferenziata (troppo bassi)
• eccessiva incidenza dei costi comuni rispetto al costo complessivo di gestione
• eccessiva incidenza dei costi della gestione differenziata rispetto al costo complessivo di gestione
• costi della gestione indifferenziata troppo bassi
• valutazioni derivanti dall’applicazione di strumenti statistici
Modello di calcolo costo abitante
L’analisi statistica ha consentito di pervenire ad un modello di calcolo a più variabili che, applicato alla
realtà regionale, ha permesso di calcolare il costo per abitante €/abitante modello e di raffrontarlo
all’indicatore €/abitante dei costi dichiarati.
RACCOLTE DIFFERENZIATE – COSTI
Ingombranti (CER 200307)
I ngombr ant i CGD - r ac c ol t a r i f i ut o di f f er enz i at o €/ t . - c ampi one 60 Comuni
30
28
25
20
15
10
10
8
6
5
2
3
3
650-750
ol t e 750 €/ t .
0
f i no 250 €/ t .
250-350
350-450
450-550
550-650
Carta e cartone (CER 150101 - 200101)
Carta e cartone CGD - raccolta rifiuto differenziato €/ t. - campione 165
Comuni
40
35
34
32
30
26
25
20
16
15
10
7
6
5
250-300
olte 300 €/ t.
5
0
fino 50 €/ t.
50-100
100-150
150-200
200-250
Metalli (CER 150104 – 200140)
M et al l i CGD - r ac c ol t a r i f i ut o di f f er enz i at o €/ t . - c ampi one 44
Comuni
7
6
6
5
4
4
4
4
3
2
2
125-150
ol t e 150 €/ t .
2
1
1
0
f i no 25 €/ t .
25-50
50-75
75-100
100-125
Raccolte selettive
Raccol t e sel et t i ve - €/ t . - campi one 141 Comuni
32
35
31
30
24
25
22
18
20
15
10
7
7
2000-2500
2500-3000
5
0
f i no 500 €/ t .
500-1000
1000-1500
1500-2000
ol t e 3000 €/ t .
Dati di supporto alla pianificazione e alla gestione
Raccolte differenziate: dati specifici
Secondo livello
CGD
Costo gestione
differenziata
Terzo
livello
Descrizione della voce
di costo
CRD
Costo raccolta e
trasporto differenziata
CTR
Costo trattamento e
riciclo raccolta
differenziata
Da dove partire ?
Dati omogenei
Fonti di riferimento e contenuti concordati
Dati comparabili
Regole e criteri condivisi
GRUPPO DI LAVORO
ARPA Sezione regionale catasto dati rifiuti - Comuni - Regione
Obiettivo:
condivisione - accordo - regole di compilazione -
criteri di utilizzo degli strumenti di input per i dati in ingresso
Esempio: Regione Veneto - voci di costo imputabili alle categorie di costo
Ricognizione preventiva dati imputati in O.R.So.
Proposta di lavoro:
Grazie per l’attenzione