PROVINCIA DI PRATO
Registro generale n. 485 del 2011
Determina di liquidazione
DETERMINAZIONE DEL RESPONSABILE DELL’AREA:
Unità Organizzative di Staff
_____________________________________
Gabinetto di Presidenza e Cerimoniale
Oggetto Gabinetto di Presidenza - Incarico Addetto Stampa - Liquidazione Febbraio 2011.
Direttore dell’Area [Segretario Generale] Migani Massimo
Documento informatico firmato digitalmente ai sensi del D.Lgs n. 82/2005 e s.m.i. e norme collegate, il quale
sostituisce il documento cartaceo e la firma autografa; il documento informatico è prodotto, memorizzato e
conservato digitalmente ed è rintracciabile nel sistema informativo della Provincia di Prato
PROVINCIA DI PRATO
Determina N. 485 del 03/03/2011
Oggetto: Gabinetto di Presidenza - Incarico Addetto Stampa - Liquidazione Febbraio
2011.
IL DIRETTORE
VISTO:
che ai sensi del Decreto del Ministero dell’Interno del 17.12.2010, il termine per la
Deliberazione del Bilancio di Previsione per l’anno 2011 da parte degli EE.LL. è stato
differito al 31.03.2011 e che pertanto l’esercizio provvisorio è automaticamente autorizzato in
base all’art. 163 comma 3 del D.Lgs. 267/2000;
RICHIAMATA la determinazione n. 4807 del 31.12.2010 mediante la quale sono stati
perfezionati gli impegni di spesa a copertura dell’incarico di Addetto Stampa affidato alla dott.ssa
Moira Pierozzi a valere sul Bilancio di previsione 2011 parte uscita - esercizio provvisorio - ed in
particolare sono state impegnate le seguenti somme:
sul cap. 150/1 “Ufficio Stampa – Collaborazioni coordinate e continuative”:
-
€ 31.900,00 compenso lordo annuale (imp. 151/1/11)
-
€ 5.690,00 trattenuta INPGI a carico dell’Ente (imp. 151/2/11)
-
€
90,00 trattenuta INAIL a carico dell’Ente (imp. 151/3/10)
sul cap. 453 “Imposta Regionale sulle attività produttive – settore Affari Generali e organi
istituzionali”:
-
€ 2.832,80 trattenuta IRAP (imp. 152/1/11);
DATO ATTO che la collaboratrice ha svolto nel mese di Febbraio il servizio conformemente a
quanto previsto nel contratto di affidamento dell’incarico;
CONSIDERATO che occorre procedere alla liquidazione del corrispettivo del mese di Febbraio
2011 (in pagamento a Marzo) secondo la notula depositata in atti e sulla base dell’impegno di spesa
assunto con la sopra richiamata determinazione;
VISTA la circolare esplicativa n.5 del 10.03.2009, del regolamento di attuazione delle attività di
previdenza a favore degli iscritti alla gestione separata dell'I.N.P.G.I., dalla quale si rileva che
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l'aliquota complessiva da corrispondere dal 1° gennaio 2011 è pari al 26,72% così ripartita: il
17,82% a carico del committente e l’ 8,91% a carico del giornalista;
DATO ATTO che la spesa di cui trattasi - così come specificato al punto 2.7 della determinazione
n. 10 del 22.12.2010 dell’Autorità per la Vigilanza sui Contratti Pubblici di Lavori, Servizi e
Forniture “Ulteriori indicazioni sulla tracciabilità dei flussi finanziari” - non rientra tra quelle
sottoposte agli obblighi di tracciabilità stabiliti dalla L. 136/2010;
RITENUTO opportuno procedere alla liquidazione sull’impegno assunto avendone riscontrato la
regolarità conformemente a quanto disposto dall'art. 184, comma 2 del T.U. delle leggi
sull’ordinamento degli Enti Locali (D.Lgs. 267/2000);
DETERMINA
1) di liquidare la quota IRAP relativa al mese di Febbraio 2011 a valere sul Bilancio Pluriennale.
2010/2012 – annualità 2011 - sull'imp. 152/1/11 e il corrispettivo del professionista di seguito
individuato, come di seguito specificato:
Creditore
Fattura e Importo
Moira Pierozzi
Notula n. 02/2011 del 02/03/2011
Via Strozzi, 201 - Prato
Importo € 2.900,00
Modalità di pagamento
Bonifico Bancario c/o Banca
Popolare di Vicenza – Ag. I
Ciliani via Aniene 46 conto
libretto n. 317
C.F.:PRZMRO63L54G999O Trattenuta INPGI (8,91%) € 258,39 IBAN
Totale € 2.641,61 (imp. 151/1/11)
IT 07 E 0572
821541441570000317
Capitolo 150/1 “ufficio StampaCollaborazioni coordinate e
continuative”
CODICE SIOPE 1339
2)
di provvedere al versamento, per il mese di Marzo, del contributo a favore della gestione
separata dell'I.N.P.G.I. per un importo complessivo di € 775,17 così suddiviso:
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- € 516,78 a carico dell'Ente a valere sull'imp. 151/2/11 assunto sul cap. 150/1 che ne presenta
la necessaria disponibilità;
- € 258,39 a carico della collaboratrice che l’Ente dovrà versare quale sostituto di imposta
attraverso partite di giro;
3)
di provvedere alla denuncia dei compensi e dei versamenti dei contributi, anche per la
quota a carico della collaboratrice, entro il giorno 16 del mese successivo a quello di
effettuazione del pagamento così come stabilito al capo terzo art. 11 del regolamento di
attuazione delle attività di previdenza a favore degli iscritti alla gestione separata
dell'I.N.P.G.I.;
4)
di provvedere al versamento della quota mensile INAIL a valere sull'imp. 151/3/11 assunto
sul cap. 150/1 che ne presenta la necessaria disponibilità;
5)
di partecipare il presente atto al Servizio Economico Finanziario e all’ufficio Personale per
gli adempimenti di propria competenza.
Il Direttore
dott. Massimo Migani
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OGGETTO: DETERMINAZIONE N. 485 DEL 03/03/2011
IL RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO CONTABILE
Visto il provvedimento di liquidazione predisposto dall’ufficio che ha dato esecuzione al
provvedimento di spesa;
Visti i documenti giustificativi ed i riferimenti contabili rispettivamente allegati e contenuti
nell’atto di liquidazione e riscontratili regolari;
Considerato:
- che la liquidazione deve essere disposta sulla base della documentazione necessaria a comprovare
il diritto del creditore;
- che il diritto del creditore è comprovato a seguito del riscontro operato sulla regolarità della
fornitura o della prestazione e la rispondenza della stessa ai requisiti quantitativi e qualitativi, ai
termini ed alle condizioni pattuite;
Vista l’attestazione resa dal Responsabile del procedimento di spesa e dal Direttore di area
competente per materia ai sensi dell’art. 184, comma 2, del D. Lgs.267/2000 e successive
modifiche ed integrazioni riguardo la regolarità della fornitura o della prestazione e la rispondenza
della stessa ai requisiti quantitativi e qualitativi, ai termini ed alle condizioni pattuite;
Precisato che il sottoscritto funzionario ha effettuato, secondo i principi e le procedure della
contabilità pubblica, i controlli e riscontri amministrativi, contabili e fiscali sull’atto di liquidazione
richiesti dall'art. 184 c. 4 e dal vigente Regolamento di contabilità;
Per quanto espresso sopra a seguito dei riscontri operati ai sensi e per gli effetti dell’art. 184,
comma 4, del D. Lgs. 267/2000 e successive modifiche, dall’Area Economico Finanziaria e sul
presupposto dell’attestazione resa dal Responsabile dell'area competente in base all’art. 184, comma
2, del D. Lgs. 267/2000;
DICHIARA e ATTESTA
Ai fini dell'imputazione contabile, l'atto di liquidazione in oggetto predisposto dal Direttore
dell'Area competente alla spesa risulta correttamente imputato agli impegni assunti e viene,
pertanto, sottoposto alla firma del Direttore dell'Area Economico-Finanziaria.
Ai fini della regolarità contabile si richiamano gli articoli 6, comma 3 del D.L. 78 del 30/05/2010
così come convertito nella L. 122 del 30/07//2010 nonché l'articolo 14 comma 7 dello stesso D.L.
78/2010 che dispongono rispettivamente che le indennità, i compensi, i gettoni, le retribuzioni o le
altre utilità comunque denominate, corrisposti dalle pubbliche amministrazioni (…) ai titolari di
incarichi di qualsiasi tipo sono automaticamente ridotte del 10 per cento rispetto agli importi
risultanti alla data del 30 aprile 2010 e che ai fini del rispetto dei principi di finanza pubblica le
province assicurano la riduzione della spesa del personale includendo in questa anche le
collaborazioni coordinate e continuative.
Pertanto si richiede al Dirigente dell'Area Unità Organizzative di Staff e al Dirigente dell'Area
Giuridica e Gestione Risorse Umane esplicita attestazione, previa verifica, che l'incarico de quo non
rientri nel campo di applicazione dell'art. 6, comma 3 D.L. 78/2010.
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Si richiede, inoltre, al Dirigente dell'Area Giuridica e Gestione Risorse Umane, esplicita verifica
che tale spesa, ricompresa dal legislatore, ai fini del rispetto delle norme di coordinamento della
finanza pubblica, nel concetto di “spesa del personale”, sia effettuata nel rispetto di tutti i vincoli
normativi in materia.
Il R/ procedimento contabile PBC3
Francesca Meini