BILANCIO 2006
14° ESERCIZIO
1 GENNAIO 2006 – ENNDICEMBRE 2006
- Progetto approvato dal Consiglio di Amministrazione nella seduta del 2
aprile 2007
- Relazione del Collegio dei Revisori del 16 aprile 2007
- Approvato definitivamente dal Consiglio Generale il 26 aprile 2007
pag.
1
INDICE
BILANCIO CONSUNTIVO 2006
STATO PATRIMONIALE
4
ATTIVO
4
CONTI D'ORDINE DELL'ATTIVO
5
PASSIVO
5
CONTO ECONOMICO
6
NOTA INTEGRATIVA
8
PREMESSA
8
CRITERI DI VALUTAZIONE
8
1. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI
10
2. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE
12
3. STRUMENTI FINANZIARI NON IMMOBILIZZATI
13
ANALISI E COMPOSIZIONE COMPLESSIVA DEGLI INVESTIMENTI
20
4. CREDITI
21
5. DISPONIBILITA’ LIQUIDE
21
7. RATEI E RISCONTI ATTIVI
22
1. PATRIMONIO NETTO
22
2. FONDI PER L’ATTIVITA’ DI ISTITUTO
22
3. FONDI PER RISCHI E ONERI
24
4. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO
25
5. EROGAZIONI DELIBERATE
25
6. FONDO PER IL VOLONTARIATO
26
7. DEBITI (esigibili entro l’esercizio successivo)
26
8. RATEI E RISCONTI PASSIVI
27
CONTI D’ORDINE
27
GESTIONE ECONOMICA
28
1. RISULTATO DELLE GESTIONI PATRIMONIALI INDIVIDUALI
28
2. DIVIDENDI E PROVENTI ASSIMILATI
30
3. INTERESSI E PROVENTI ASSIMILATI
30
9. ALTRI PROVENTI
31
10. ONERI
31
11. PROVENTI STRAORDINARI
33
12. ONERI STRAORDINARI
34
pag.
2
13. IMPOSTE
34
14. ACCANTONAMENTO ALLA RISERVA OBBLIGATORIA
34
15. EROGAZIONI DELIBERATE IN CORSO D’ESERCIZIO
34
16. ACCANTONAMENTO AL FONDO PER IL VOLONTARIATO
35
17. ACCANTONAMENTO AI FONDI PER L’ATTIVITA’ D’ISTITUTO
35
18. ACCANTONAMENTO ALLA RISERVA PER L’INTEGRITA’ DEL PATRIMONIO
35
RELAZIONE SULLA GESTIONE
36
RELAZIONE ECONOMICA E FINANZIARIA
36
PROSPETTIVE
38
RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI AL BILANCIO CONSUNTIVO AL 31 DICEMBRE 2006
39
BILANCIO DI MISSIONE
43
1 – IL QUADRO POLITICO-ISTITUZIONALE
43
2 – TRASPARENZA E ATTIVITA’ ISTITUZIONALE
43
3 – LA STRUTTURA OPERATIVA
43
4 – LA FUNZIONE CONSULTIVA E LE CONSULENZE ESTERNE
44
5 – OBIETTIVI PERSEGUITI E RISULTATI OTTENUTI
44
5.1 – SETTORE “ARTE, ATTIVITA’ E BENI CULTURALI”
44
5.1.1 “ ACQUISTO IMMOBILI STORICO – MONUMENTALI” E RESTAURO DI OPERE D’ARTE
44
5.1.2 “ ACQUISTO OPERE D’ARTE”
45
5.1.3 EDITORIA
45
5.1.4 SOSTEGNO AD ENTI E ASSOCIAZIONI
46
5.2 SETTORE “EDUCAZIONE, ISTRUZIONE E FORMAZIONE”
48
5.3 SETTORE “SALUTE PUBBLICA, MEDICINA PREVENTIVA E RIABILITATIVA”
49
5.4 SETTORE “FAMIGLIA E VALORI CONNESSI”
49
5.5 SETTORE “VOLONTARIATO, FILANTROPIA E BENEFICENZA”
49
5.6 SETTORE “ASSISTENZA AGLI ANZIANI”
50
5.7 SETTORE “PROTEZIONE E QUALITA’ AMBIENTALE”
50
PROSPETTI RIEPILOGATIVI, GRAFICI E TABELLE RELATIVI ALLE EROGAZIONI EFFETTUATE
52
SINTESI
56
CONCLUSIONI
56
pag.
3
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
1
Esercizio 2006
Immobilizzazioni materiali e immateriali
a) beni immobili
Esercizio 2005
12.229.467
9.436.560
10.111.313
7.881.916
10.111.313
7.881.916
2.048.617
1.456.657
c) beni mobili strumentali
24.875
24.630
d) altri beni
44.662
73.357
di cui:
- beni immobili strumentali e acquistati ai sensi
dell'art.4 del D.L.143/2003
b) beni mobili d'arte
2
Immobilizzazioni finanziarie
a) partecipazioni in enti e società strumentali
5.985.939
3.005.305
450.707
2.582
1.648.126
3.002.723
di cui:
- partecipazioni di controllo
b) altre partecipazioni
di cui:
- partecipazioni di controllo
c) titoli di debito
d) altri titoli
3
Strumenti finanziari non immobilizzati
a) strumenti finanziari affidati in gestione
patrimoniale individuale
3.887.106
152.963.631
152.561.969
93.007.455
94.873.810
59.956.176
57.688.159
b) strumenti finanziari quotati
di cui:
- titoli di debito
- titoli di capitale
- parti di organismi di investimento collettivo del
risparmio
c) strumenti finanziari non quotati
di cui:
- titoli di debito
- titoli di capitale
- parti di organismi di investimento collettivo di
risparmio
4
Crediti
2.590.244
1.839.497
di cui:
- esigibili entro l'esercizio successivo
5
Disponibilità liquide
6
Altre attività
761.468
34.275
10.711
221.680
Ratei e risconti attivi
610.114
612.737
TOTALE ATTIVITA'
174.390.106
167.677.748
di cui:
- attiv.impiegate in imprese strumentali
direttam.esercitate
7
pag.
4
CONTI D'ORDINE DELL'ATTIVO
1
Beni di terzi
2
Beni presso terzi
3
Garanzie ed impegni
4
Impegni di erogazione
5
Rischi
Esercizio 2006
TOTALE CONTI D'ORDINE ATTIVI
PASSIVO
1
93.064.669
55.252.617
175.000
236.152
93.239.669
55.488.769
Esercizio 2006
Patrimonio netto
a) fondo di dotazione
Esercizio 2005
Esercizio 2005
152.389.698
150.702.854
72.959.369
72.959.369
b) riserva da donazioni
c) riserva da rivalutazioni e plusvalenze
64.887.834
64.887.834
d) riserva obbligatoria
5.649.734
4.685.823
e) riserva per l'integrità del patrimonio
8.892.761
8.169.828
f) avanzi (disavanzi) portati a nuovo
g) avanzo da destinare (disavanzo residuo)
dell'esercizio
h) fondo acquisto opere d'arte
i ) fondo acquisto immobili strumentali
m ) riserva plusvalore dismissione partecipazioni
Carifano Spa
2
Fondi per l'attività di istituto
a) fondo di stabilizzazione delle erogazioni
b) fondi per le erogazioni nei settori rilevanti
c) fondi per le erogazioni negli altri settori statutari
d) altri fondi
3
Fondi per rischi ed oneri
4
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
5
Erogazioni deliberate
a) nei settori rilevanti
b) negli altri settori statuari
6
11.961.556
3.325.430
3.318.405
30.000
1.300.000
318.696
100.000
8.287.430
1.708.243
1.900.118
1.411.055
30.437
24.348
4.504.812
7.499.969
368.507
183.807
344.517
344.517
1.263.594
625.295
Fondo integrativo volontariato
7
7.683.776
4.136.305
Fondo per il volontariato
Fondo volontariato
6.426.648
638.299
Debiti
3.251.862
160.312
di cui:
- esigibili entro l'esercizio successivo
8
3.251.862
160.312
Ratei e risconti passivi
7.106
5.161
TOTALE PASSIVITA'
174.390.106
167.677.748
pag.
5
CONTO ECONOMICO
Esercizio 2006
1
Risultato delle gestioni patrimoniali individuali
2
Dividendi e proventi assimilati
Esercizio 2005
2.385.532
4.620.593
136.330
209.286
a) da società strumentali
b) da altre immobilizzazioni finanziarie
136.330
209.286
c) da strumenti finanziari non immobilizzati
3
Interessi e proventi assimilati
2.309.739
2.229.868
a) da immobilizzazioni finanziarie
b) da strumenti finanziari non immobilizzati
c) da crediti e disponibilità liquide
4
Rivalutazione (svalutazione) netta di strumenti finanziari non immobilizzati
5
Risultato della negoziazione di strumenti finanziari non immobilizzati
6
Rivalutazione (svalutazione) netta di immobilizzazioni finanziarie
7
Rivalutazione (svalutazione) netta di attività non finanziarie
8
Risultato d'esercizio delle imprese strumentali direttamente esercitate
9
Altri proventi
2.287.709
2.201.392
22.030
28.476
27.676
23.608
di cui:
- contributi in conto esercizio
10 Oneri
970.976
996.169
a) compensi e rimborsi spese organi statutari
219.197
214.421
b) per il personale
110.994
102.763
c) per consulenti e collaboratori esterni
81.337
86.095
d) per servizi di gestione del patrimonio
89.326
104.445
e) interessi passivi ed altri oneri finanziari
f) commissioni di negoziazione
g) ammortamenti
h) accantonamenti
i) altri oneri
l) imposta di registro
m) oneri gestione separata
n) costi gestione immobili giovani coppie
o) oneri strumenti finanziari non immobilizzati
0
0
1.952
13.287
46.335
50.326
0
0
123.987
141.777
401
222
6.613
6.465
4.871
1.194
285.963
275.174
11 Proventi straordinari
1.208.492
12 Oneri straordinari
1.077.752
203.100
- minusvalenze da alienazioni di immobilizzazioni finanziarie
- altri accantonamenti
13 Imposte e tasse
AVANZO (disavanzo) dell'ESERCIZIO
203.100
74.140
33.392
4.819.553
7.131.546
pag.
6
15 Copertura disavanzi esercizi precedenti
16 Accantonamento alla riserva obbligatoria
963.911
17 Erogazioni deliberate in corso d'esercizio
a) nei settori rilevanti
b) negli altri settori statutari
2.838.642
Accantonamento integrazione fondo per il volontariato
2.848.479
2.638.642
2.657.019
200.000
191.460
18 Accantonamenti ai fondi per il volontariato
Accantonamento fondo per il volontariato
1.426.309
128.521
380.349
128.521
190.175
0
190.174
19 Accantonamenti ai fondi per l'attività d'istituto
165.546
1.406.677
a) al fondo di stabilizzazione delle erogazioni
7.025
6.677
b) ai fondi per le erogazioni nei settori rilevanti
30.000
1.300.000
128.521
100.000
c) ai fondi per le erogazioni negli altri settori statutari
d) agli altri fondi.
20 Accantonamento alla riserva per l'integrità del patrimonio
AVANZO (disavanzo) RESIDUO
722.933
1.069.732
0
0
pag.
7
NOTA INTEGRATIVA
Il presente Bilancio è stato redatto sulla base dello schema e delle indicazioni contenute nell’atto di
indirizzo del Ministero del Tesoro, del Bilancio e della Programmazione Economica.
E’ costituito da:
- Stato Patrimoniale a sezioni contrapposte;
- Conto economico, redatto in forma scalare, entrambi raffrontati con l’esercizio precedente;
- Nota Integrativa.
PREMESSA
L’atto di indirizzo del Ministero del Tesoro, del Bilancio e della Programmazione Economica fornisce le
disposizioni sulla redazione del bilancio delle fondazioni bancarie e le impostazioni contabili dello
schema di bilancio. Lo stesso Ministero stabilisce annualmente la misura degli accantonamenti alla
riserva obbligatoria e alla riserva di mantenimento dell’integrità del patrimonio. Per la formazione del
presente bilancio, i suddetti accantonamenti sono stati determinati in base a quanto disposto dal Decreto
del 23 marzo 2007 del Direttore Generale del Dipartimento del Tesoro, che prevede l’accantonamento
alla riserva obbligatoria nella misura del 20% dell’avanzo dell’esercizio, e quello facoltativo per la riserva
per integrità del patrimonio nella misura massima del 15% del medesimo avanzo. La Fondazione, nel
presente bilancio, ha recepito integralmente le suddette indicazioni.
Inoltre i costi per le erogazioni deliberate nel corso del 2006 sono stati rettificati dal “Fondo per le
erogazioni nei settori rilevanti” costituito dal recupero dei residui da erogazioni non effettuate e pertanto
nel Conto Economico emergono costi per erogazioni al netto.
CRITERI DI VALUTAZIONE
I criteri utilizzati nella formazione del bilancio chiuso al 31.12.2006 non si discostano da quelli utilizzati
per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità
dei medesimi principi.
La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai criteri generali di prudenza, competenza e
nella prospettiva della continuazione dell’attività istituzionale. Tali criteri risultano conformi alle
disposizioni del Codice Civile e del citato atto di indirizzo.
IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI – BENI IMMOBILI
Sono state iscritte al costo storico e se del caso opportunamente rivalutate ai sensi delle leggi vigenti.
Il Palazzo Malatestiano è stato oggetto di rivalutazione ex L. 408/90 per un importo di € 691.637,53.
IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI – BENI MOBILI D’ARTE
La valutazione è stata fatta al costo di acquisto.
IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI – BENI MOBILI STRUMENTALI
Vengono iscritti al costo, comprensivo degli oneri accessori di diretta imputazione e sono ammortizzati
interamente nell’esercizio in cui sono effettuati gli acquisti.
Le spese di manutenzione e riparazione sono imputate direttamente al conto economico.
IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI – ALTRI BENI
Vengono iscritti al costo, comprensivo degli oneri accessori di diretta imputazione, e sono ammortizzati
in un periodo di 5 esercizi.
IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE – PARTECIPAZIONI IN SOCIETA’ STRUMENTALI
La partecipazioni in enti strumentali sono iscritte al costo di sottoscrizione e si riferiscono a
FANOATENEO (ex Ente Malatestiano) e alla Fondazione per il Sud.
IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE – ALTRE PARTECIPAZIONI
pag.
8
Si riferiscono a n° 3.000 azioni SAN PAOLO IMI, n° 68.500 azioni UNIPOL, n° 1.180 azioni SOCIETE
GENERALE, n° 10.000 azioni MILANO ASSICURAZIONI, n° 50.800 azioni TELECOM ORDINARIE, n°
10.000 azioni MEDIASET ORDINARIE, n° 100.000 azioni della CASSA DEPOSITI E PRESTITI SPA,
tutte iscritte in bilancio al costo di acquisto.
IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE – ALTRI TITOLI
Si tratta di quote di un fondo immobiliare denominato FONDO REAL EST I iscritte al costo di acquisto.
STRUMENTI FINANZIARI NON IMMOBILIZZATI – STRUMENTI FINANZIARI
GESTIONE PATRIMONIALE INDIVIDUALE
AFFIDATI IN
I titoli di Stato, le obbligazioni, i titoli azionari, i fondi comuni e le SICAV sono stati valutati al valore di
mercato alla data del 31/12/2006 come risulta dalla rendicontazione inviataci dai singoli gestori. Tale
criterio risponde al principio della prudenza e rappresenta l’effettiva consistenza patrimoniale della
Fondazione alla data della chiusura dell’esercizio.
STRUMENTI FINANZIARI NON IMMOBILIZZATI – STRUMENTI FINANZIARI NON QUOTATI
Sono costituite da polizze di capitalizzazione (collettive e a premio unico), come riportato nella Relazione
sulla gestione economica e finanziaria e sono state iscritte al costo d’acquisto oltre agli interessi
capitalizzati. Le rendite maturate al 31.12.2006 non capitalizzate sono state contabilizzate alla voce
“Ratei e risconti attivi”.
CREDITI E DEBITI
I crediti sono iscritti al loro valore di realizzo, i debiti al valore nominale. I crediti di imposta per i quali è
maturato il diritto al rimborso, a seguito di sentenze divenute definitive, sono comprensivi degli interessi
previsti dalla legislazione vigente per il ritardato rimborso, mentre per quelli ancora in contestazione non
si è proceduto al calcolo degli interessi, differendo l’imputazione al momento dell’esito finale del
contenzioso. Tali crediti sono conseguenti sia al beneficio previsto dall’art. 6 del D.P.R. 29.09.1973 n.
601, sia per effetto della ritenuta del 10% subita sui dividendi incassati fino all’esercizio 97/98.
DISPONIBILITA’ LIQUIDE
Sono costituite dalla cassa contante, cassa valori bollati e dai saldi di c/c espressi al valore nominale
tenuti presso istituti di credito.
RATEI E RISCONTI
Sono stati determinati secondo il criterio dell’effettiva competenza temporale dell’esercizio.
INTERESSI E COSTI
Gli interessi e i costi sono rilevati ed esposti in bilancio secondo il principio della competenza temporale.
IMPOSTE E TASSE
Le imposte sul reddito sono state calcolate secondo le nuove disposizioni che regolano la tassazione
delle Fondazioni e precisamente dal decreto legislativo 344/03 (IRES) e dal D.L. n° 168/04 convertito in
legge 191/04.
Per quanto concerne l’IRAP questa è stata determinata secondo le disposizioni relative agli enti non
commerciali.
RICAVI
I ricavi di natura finanziaria (interessi, dividendi, plusvalenze da realizzo) vengono riconosciuti in base
alla competenza temporale, mentre per quanto riguarda le plusvalenze da valutazione dei titoli risultano
iscritte sulla base delle quotazioni rilevate alla chiusura dell’esercizio.
CONTI D’ORDINE
Sono rappresentati da: impegni pluriennali, per l’ammontare deliberato; titoli in deposito presso
terzi, per il loro valore corrente.
*** ***
pag.
9
1. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI
A) BENI IMMOBILI STRUMENTALI E ACQUISTATI AI SENSI DELL’ART. 4 DEL D.L. 143/2003
CONVERTITO NELLA LEGGE 212/2003
€ 10.111.312,49
Sono state iscritte al costo storico e se nel caso opportunamente rivalutate ai sensi delle leggi.
GLI IMMOBILI
TIPOLOGIA DI
DESTINAZIONE
Palazzo Malatestiano – Adibito ad uso
strumentale - Fano - Via Montevecchio n.
114 (Rivalutato per € 691.637,53 – ex L.
n. 408/90)
Palazzo De Cuppis – Acquistato ai sensi
VALORE AL
31.12.2005
Incrementi
Decrementi
€ 2.893.622,23
VALORE AL
31.12.2006
2.893.622,23
dell’art. 4 del D.L. 143/2003
convertito nella legge 212/2003
€ 3.627.925,67
Immobili civili - Fano – Via Fabbri, 17
€
481.271,87
481.271,87
Immobili civili - Fano – Via Gasparoli, 49
Caparra per acquisto S. Domenico
(Immobile storico)
Costi sospesi per immobili di prossima
acquisizione
Immobile San Domenico
€
567.877,14
567.877,14
Immobile San Michele
Immobile Casa Penelope
TOTALI
€
€
3.627.925,67
300.000,00
300.000,00
11.218,80
11.218,80
€
962.102,17
962.102,17
€
4.044.381,06
4.044.381,06
€
1.162.058,02
1.162.058,02
€ 7.881.915,71
6.168.541,25
3.939.144,47 10.111.312,49
Gli immobili civili sono costituiti da n. 8 appartamenti rientranti nel progetto “giovani coppie” per i quali è
stata utilizzata la riserva all’uopo costituita che figura nella voce del passivo “Fondi per l’attività d’istituto
– Altri fondi”.
Gli incrementi si riferiscono agli acquisti degli immobili “San Domenico”, “Casa Penelope” e Palazzo San
Michele i cui atti sono stati perfezionati nel corso del 2006. I decrementi si riferiscono: alla cessione del
Palazzo De Cuppis al Comune di Fano per il quale è stato ricevuto in permuta Palazzo San Michele, al
giroconto alla voce immobile della caparra per l’acquisto di San Domenico e alla capitalizzazione delle
spese incrementative sugli immobili San Domenico e San Michele sostenute precedentemente ai loro
acquisti.
Tutti gli acquisti degli immobili del 2006 sono stati realizzati con fondi destinati alle erogazioni che
figurano nella voce del passivo “Fondi per l’attività d’istituto – Altri fondi”.
b) BENI MOBILI D’ARTE
€ 2.048.617,05
VALORE AL
31.12.2005
1.456.656,55
Incrementi
591.960,50
Decrementi
VALORE AL
31.12.2006
2.048.617,05
L’incremento è costituito:
-) dai seguenti acquisti: n° 8 pale d’altare acquistate contestualmente all’immobile San Domenico
per un costo complessivo di € 498.000,00; n° 1 moneta del ‘500 per un costo di € 632,50; n° 1
dipinto del ‘600 del costo di € 65.000,00; n° 2 dipinti del ‘900 per un costo complessivo pari ad €
5.000,00
pag.
10
-) da n° 3 restauri eseguiti su dipinti acquistati nel 2006 per complessivi € 23.328.00.
Tutti gli acquisti delle opere d’arte e i restauri effettuati nel 2006 sono stati realizzati con fondi
destinati alle erogazioni che figurano nella voce del passivo “Fondi per l’attività d’istituto – Altri fondi”
c) BENI MOBILI STRUMENTALI
€ 24.875,00
Tale valore si scinde ulteriormente in beni materiali e immateriali. Per i primi il valore residuo è pari ad
euro 771,88 e si riferiscono sia a beni di entità non rilevante e per tale motivo spesati esercizio per
esercizio al conto di gestione, sia ad uno scanner per il quale si è previsto un piano d’ammortamento
convenzionale di 5 anni. Per i beni immateriali, riferiti essenzialmente all’acquisto del nuovo software
gestionale, il cui costo complessivo per il 2006 è stato pari ad € 9.156,00, si è previsto un piano
d’ammortamento convenzionale di 5 anni.
MOVIMENTAZIONE
Consistenza iniziale
Acquisti
Rivalutazioni/Svalutazioni
Altre variazioni / Giro conti
Vendite
Ammortamenti dell’esercizio
Fondo ammortamento
Valore netto in bilancio
€
€
€
€
€
€
€
€
MATERIALI
211.618,72
3.144,10
983,33
2.373,22
213.007,61
771,88
IMMATERIALI
50.199,40
9.156,00
9.681,80
35.252,28
24.103,12
TOTALE
261.818,12
12.300,10
983,33
12.055,02
248.259,89
24.875,00
Gli acquisti sono relativi a: attrezzature per € 35,00; mobili e arredi per € 79,00 e macchine d’ufficio per €
3.030,10. La vendita si riferisce a macchine per ufficio.
d) ALTRI BENI
€ 44.662,32
Sono costituiti da:
IMPIANTO
Consistenza
Acquisti Vendite
iniziale
esercizio 'esercizio
01/01/2006
Fondo
amm.to
all'1/1/2006
Amm.to
dell'esercizio
6.145,84
27.626,81
31.012,70
10.400,36
10.337,57
6.145,84
38.027,17
41.350,27
13.974,64
10.337,57
5.801,76
1.512,00
820,87
5.933,52
2.718,50
504,00
273,63
1.977,84
8.520,26
2.016,00
1.094,50
7.911,36
1.933,92
504,00
273,63
1.977,84
21.312,39
2.246,40
2.644,13
12.787,43
898,56
1.057,66
4.262,48
449,28
528,83
17.049,91
1.347,84
1.586,49
4.262,48
898,56
1.057,64
3.720,00
744,00
744,00
1.488,00
2.232,00
5.616,72
1.123,34
1.123,34
2.246,68
3.370,04
960,00
960,00
34.279,83 129.744,32
3.840,00
44.662,32
Impianto d’allarme
Impianti elettrici
Impianti di sollevamento
6.145,84
52.001,81
51.687,84
Impianti telefonici
Impianto gas metano
Impianto acqua potabile
Impianto di sorveglianza
9.669,60
2.520,00
1.368,13
9.889,20
Impianto termico
Gruppo di continuità
Impianto antincendio
Impianto diff. audio
Presidenza
Impianto video
proiezione
Impianto illuminazione
esterna
TOTALI
168.822,06
784,58
4.800,00
5.584,58
-
95.464,49
Fondo
Valore netto
amm.to al
in bilancio
31/12/2006
pag.
11
Trattasi di impianti realizzati nell’immobile sede della Fondazione nel corso degli anni 2003 - 2004 –
2005 e 2006 per i quali si è proceduto al processo di ammortamento in base alla vita residua stimata
convenzionalmente di n° 5 esercizi.
2. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE
a) PARTECIPAZIONI IN SOCIETA’/ENTI STRUMENTALI
€ 450.707,10
Sono costituite da:
NUMERO DELLE QUOTE
ENTE PARTECIPATO
FANOATENEO - Via Campanella, 1 – Fano (PU)
VALORE DELLA PARTECIPAZIONE
2006
2005
2006
2005
1
1
2.582,28
2.582,28
FONDAZIONE PER IL SUD
448.124,82
TOTALE
450.707,10
2.582,28
La Fondazione ha aderito, insieme alle altre fondazioni di origine bancarie e alle organizzazioni di
volontariato, alla costituzione della Fondazione per il Sud destinando alla formazione del patrimonio
iniziale la somma di € 448.124,82 corrispondente agli accantonamenti relativi ai bilanci consuntivi 2000,
2001, 2002, 2003 e 2004 effettuati dalla Fondazione in via prudenziale ed indisponibile ai sensi dell’art.
15 della legge n. 266 del 1991, e ciò in esecuzione dell’Atto di indirizzo del Ministro del Tesoro del 19
aprile 2001, ove esistente alla data del 31 dicembre 2005 e comunque, a tale data, non altrimenti
destinate.
L’ente partecipato Fanoateneo, che non ha scopo di lucro, ha per oggetto l’istituzione di corsi universitari
e post universitari finalizzati alla formazione di giovani da inserire nel sistema produttivo culturale e
sociale ed è convenzionata con la libera Università degli Studi di Urbino “Carlo Bo”. Nel corso del 2006
la Fondazione ha erogato all’Ente: € 179.937,08 già previsti nel piano pluriennale del settore “Istruzione
e ricerca scientifica” oltre ad € 25.687,92 per l’allestimento di un’aula multimediale presso l’Istituto d’Arte
fanese “A. Apolloni”.
Si riportano i dati di sintesi dell’ultimo bilancio approvato dall’Assemblea dei Soci e relativi all’anno 2005:
disavanzo di gestione di € 7.988,22;
patrimonio sociale, escluso risultato d’esercizio, di € 633.393,48.
ALTRE PARTECIPAZIONI DI CONTROLLO
€ 0,00
La Fondazione non possiede partecipazioni di controllo.
b ALTRE PARTECIPAZIONI
€ 1.648.125,37
SOCIETA’ PARTECIPATA
San Paolo Imi
N° azioni al
01/01/2006
60.000
Acquisti
3.000
Vendite
60.000
Unicredit Banca
117.000
117.000
Monte Paschi Siena
203.000
203.000
N° azioni al
31/12/2006
3.000
Costo
partecipazioni al
31/12/2006
49.273,80
pag.
12
Unipol
68.500
68.500
180.802,74
1.180
1.180
151.229,20
Milano Assicurazioni
10.000
10.000
59.689,39
Telecom
50.800
50.800
119.473,94
Mediaset
10.000
10.000
87.656,30
100.000
1.000.000,00
Societè Generale
Cassa Depositi e Prestiti
100.000
TOTALE
1.648.125,37
Nel corso del 2006 sono state effettuate le seguenti movimentazioni: dismissione integrale delle
partecipazioni in Unicredit Banca e Monte Paschi Siena e di n° 60.000 azioni di San Paolo Imi
realizzando una plusvalenza netta pari ad € 644.755,10. La Fondazione ha provveduto a reinvestire
complessivi € 648.125,37 in azioni di primarie società operanti nei settori bancario, assicurativo e delle
telecomunicazioni.
d ALTRI TITOLI
€ 3.887.106,26
Trattasi di quote di fondi immobiliari chiusi emessi dalla Estcapital SGR S.p.A di Padova. Tali fondi sono
così distinti:
- n° 6 quote del Fondo Comune Immobiliare chiuso denominato “Realest I” per complessivi €
1.887.106,26 così diviso: valore nominale € 1.500.000,00; sovrapprezzo € 387.106,26;
- n° 8 quote del Fondo Immobiliare Geo Ponente del valore nominale di € 2.000.000,00.
3. STRUMENTI FINANZIARI NON IMMOBILIZZATI
a) STRUMENTI FINANZIARI AFFIDATI IN GESTIONE PATRIMONIALE INDIVIDUALE
€ 93.007.454,83 di cui:
•
-) € 90.654.436,96 investiti in titoli, e nel dettaglio:
pag.
13
Cod_isin
Descriz_titolo
Divisa
Rateo
interessi
Quantità
VNominale
Prezzo
mercato
Controvalore
mercato divisa
Cambio
Controvalore
mercato euro
Prezzo
Controvalore
bilancio divisa
Controvalore
bilancio euro
Plus/Minus
cambio
Plus
prezzo
Minus
prezzo
Valore
gestione
TITOLI DI STATO / OBBLIGAZIONI
XS0168047461
XS0221082125
ABBEY NATL TREAS ABBEY TV 14/05/08
ABN AMRO BANK 08/06/20015
EUR
EUR
3.003,03
1.518,60
620.000,00
609.000,00
100,13
100,22
620.801,23
610.361,36
1,0000
1,0000
620.801,23
610.361,36
100,15
100,25
620.906,44
610.522,50
620.906,44
610.522,50
-
105,21
161,14
623.804,26
611.879,96
XS0250268298
XS0242126612
AIB MORTGAGE BANK 3,5% 30/04/2009
BAYER L. EUR 2,875% 15/02/08
EUR
EUR
10.356,16
11.307,02
400.000,00
450.000,00
98,79
98,75
395.149,10
444.393,00
1,0000
1,0000
395.149,10
444.393,00
99,81
98,93
399.252,00
445.185,00
399.252,00
445.185,00
-
4.102,90
792,00
405.505,26
455.700,02
XS0242832599
XS0119282423
BCA INTESA16 TV CALL
BEI 5,625% 15/10/2010
EUR
EUR
2.811,20
1.518,90
500.000,00
128.000,00
99,89
105,70
499.430,01
135.289,61
1,0000
1,0000
499.430,01
135.289,61
99,93
108,13
499.650,00
138.400,00
499.650,00
138.400,00
-
219,99
3.110,39
502.241,21
136.808,51
IT0004096423
IT0004102650
BOT 0% 15/08/2007
BOT 0% 30/03/2007
EUR
EUR
-
150.000,00
1.750.000,00
97,73
99,17
146.587,50
1.735.475,00
1,0000
1,0000
146.587,50
1.735.475,00
97,79
99,16
146.690,73
1.735.274,96
146.690,73
1.735.274,96
200,04
103,23
-
146.587,50
1.735.475,00
IT0004086242
XS0278364533
BOT 0% 31/01/2007
BP CIVIDALE 11/12/2009
EUR
EUR
326,00
530.000,00
150.000,00
99,74
99,90
528.622,00
149.855,13
1,0000
1,0000
528.622,00
149.855,13
99,73
99,91
528.581,30
149.871,60
528.581,30
149.871,60
40,70
-
16,47
528.622,00
150.181,13
XS0202393285
FR0108197569
BPU BANCHE POP. UNITE 30/09/2011 TV
BTAN 2,75% 12/03/2008
EUR
EUR
44,65
30.235,71
410.000,00
1.365.000,00
100,07
98,71
410.302,98
1.347.384,33
1,0000
1,0000
410.302,98
1.347.384,33
100,04
99,07
410.147,60
1.352.319,15
410.147,60
1.352.319,15
155,38
-
4.934,82
410.347,63
1.377.620,04
FR0105427795
IT0003472336
BTAN 3,5% 12/01/2008
BTP 01/02/03-13 4,25%
EUR
EUR
7.853,04
24.821,78
232.000,00
1.414.000,00
99,64
101,34
231.156,19
1.432.947,67
1,0000
1,0000
231.156,19
1.432.947,67
101,23
106,20
234.853,60
1.501.668,00
234.853,60
1.501.668,00
-
3.697,41
68.720,33
239.009,23
1.457.769,45
IT0001086559
IT0001132098
BTP 01/02/97-07 6,75%
BTP 01/07/97-07 - 6,75%
EUR
EUR
3.624,45
17.891,00
130.000,00
533.000,00
100,23
101,44
130.302,90
540.664,54
1,0000
1,0000
130.302,90
540.664,54
104,13
103,23
135.369,00
550.237,22
135.369,00
550.237,22
-
5.066,10
9.572,68
133.927,35
558.555,54
IT0003080402
IT0004019581
BTP 01-02-01/01-08-11 5,25%A
BTP 06/01.08.16 3,75%
EUR
EUR
4.640,55
21.065,18
214.000,00
1.360.000,00
105,31
96,85
225.363,40
1.317.160,04
1,0000
1,0000
225.363,40
1.317.160,04
110,50
99,96
236.476,42
1.359.388,00
236.476,42
1.359.388,00
-
11.113,02
42.227,96
230.003,95
1.338.225,22
IT0004009673
IT0003934657
BTP 06/01.08.21 3,75%
BTP 1.8.05/1.2.37 4%
EUR
EUR
31.520,32
39.652,08
2.035.000,00
2.400.000,00
94,45
93,57
1.922.057,56
2.245.680,09
1,0000
1,0000
1.922.057,56
2.245.680,09
97,63
98,57
1.986.710,31
2.365.775,00
1.986.710,31
2.365.775,00
-
64.652,75
120.094,91
1.953.577,88
2.285.332,17
IT0003171946
IT0003877708
BTP 1/9/01-1/3/07 4.50%
BTP 2,5% 15/06/2008
EUR
EUR
4.512,42
571,43
300.000,00
520.000,00
100,14
98,10
300.405,00
510.120,00
1,0000
1,0000
300.405,00
510.120,00
100,71
98,89
302.118,00
514.226,09
302.118,00
514.226,09
-
1.713,00
4.106,09
304.917,42
510.691,43
IT0003804850
IT0004008121
BTP 2.75% 01/02/2008
BTP 3% 01/02/2009
EUR
EUR
13.289,68
2.850,00
1.170.000,00
230.000,00
98,84
98,25
1.156.463,10
225.975,00
1,0000
1,0000
1.156.463,10
225.975,00
99,29
99,18
1.161.645,88
228.109,40
1.161.645,88
228.109,40
-
5.182,78
2.134,40
1.169.752,78
228.825,00
IT0004112816
DE0001141448
BTP 3,75% 15/09/2011
BUNDESOBL 3,25% 17/04/2009
EUR
EUR
1.108,43
10.337,67
100.000,00
450.000,00
99,00
98,63
99.000,00
443.812,50
1,0000
1,0000
99.000,00
443.812,50
99,41
99,60
99.410,00
448.177,50
99.410,00
448.177,50
-
410,00
4.365,00
100.108,43
454.150,17
DE0001137107
DE0001137131
BUNDESSC. 2% 15/06/2007
BUNDESSCHATZANW 3% 14/03/2008
EUR
EUR
6.084,49
3.850,40
558.000,00
160.000,00
99,25
99,01
553.810,54
158.410,20
1,0000
1,0000
553.810,54
158.410,20
98,78
99,33
551.172,55
158.934,00
551.172,55
158.934,00
2.637,99
-
523,80
559.895,03
162.260,60
XS0273441278
IT0003933717
CAPITALIA SPA FLOAT 07/11/2011
CAS DEP PRESTITI 3% 31/01/2013
EUR
EUR
2.823,62
32.942,52
510.000,00
1.200.000,00
99,76
93,90
508.789,10
1.126.816,08
1,0000
1,0000
508.789,10
1.126.816,08
99,70
96,75
508.475,10
1.161.042,50
508.475,10
1.161.042,50
314,00
-
34.226,42
511.612,72
1.159.758,60
IT0003858856
IT0003497150
CCT 01/03/2012
CCT 01/06/03-10 TV
EUR
EUR
81.933,38
514,29
6.809.000,00
160.000,00
100,58
100,50
6.848.492,20
160.800,00
1,0000
1,0000
6.848.492,20
160.800,00
100,44
100,44
6.838.910,23
160.696,35
6.838.910,23
160.696,35
9.581,97
103,65
-
6.930.425,58
161.314,29
IT0004101447
IT0003162168
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EUR
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EUR
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pag.
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US$
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EUR
EUR
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EUR
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LOREAL
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EUR
EUR
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MITTAL STEEL
EUR
EUR
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EUR
EUR
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FCH
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EUR
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ROYAL DUTCH SHELL PLC
EUR
EUR
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SANOFI-SYNTHELABO
EUR
EUR
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EUR
EUR
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EUR
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EUR
EUR
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172.682,47
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EUR
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VALLOUREC
EUR
EUR
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EUR
EUR
-
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-
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-
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1,3170
1,0000
202.129,09
145.461,41
13,50
3,10
224.609,64
149.915,80
190.395,56
149.915,80
LU0171297160
LU0119148020
MLIIF US FOCUSED EUR
CA FUNDS JAPAN S
EUR
YEN
-
6.843,09
33.137,89
33,32
1.005,00
228.011,76
33.303.582,47
1,0000
157,1238
228.011,76
211.957,66
30,55
921,00
209.024,02
30.519.999,45
209.024,02
200.000,00
IE0005042456
IT0003089775
ETF ISHARES PLCFTSE 100
INVESTIETICO
EUR
EUR
-
23.688,00
8,00
9,29
1.967,00
220.037,83
15.736,00
1,0000
1,0000
220.037,83
15.736,00
9,35
1.948,00
221.365,95
15.584,00
221.365,95
15.584,00
152,00
1.328,12
-
220.037,83
15.736,00
IE00B02KXH56
IE0031442068
ISHARES MSCI JAPAN
ISHARES S&P 500 ETF
EUR
EUR
-
16.859,00
54.518,00
10,74
10,82
180.981,37
589.775,72
1,0000
1,0000
180.981,37
589.775,72
10,11
10,78
170.426,55
587.764,22
170.426,55
587.764,22
10.554,82
2.011,50
-
180.981,37
589.775,72
LU0055631609
LU0073251851
MLIIF WORLD GOLD FD
MSDW JAPAN EQU.A EUR
US$
EUR
-
5.648,50
17.625,64
38,13
8,50
215.377,31
149.817,91
1,3170
1,0000
163.536,30
149.817,91
36,19
8,60
204.419,22
151.625,15
160.203,24
151.625,15
8.320,49
-
1.807,24
163.536,30
149.817,91
LU0111920509
LU0111921226
PIONEER EMERGING MARKET EQUITY
PIONEER EUROPEAN RESEARCH E
EUR
EUR
-
3.740,00
14.405,00
7,91
5,08
29.590,88
73.220,62
1,0000
1,0000
29.590,88
73.220,62
7,59
4,88
28.390,34
70.253,18
28.390,34
70.253,18
1.200,54
2.967,44
-
29.590,88
73.220,62
LU0111929716
PIONEER PACIFIC EX JAP EQUITY E
EUR
-
8.775,00
6,36
55.791,45
1,0000
55.791,45
5,50
48.262,50
48.262,50
7.528,95
-
55.791,45
- 19.849,14
- 5.758,20
- 4.987,43
pag.
16
LU0085424652
PIONEER US RESEARCH
EUR
-
117.400,00
4,76
558.354,40
1,0000
558.354,40
4,50
528.030,74
528.030,74
30.323,66
-
558.354,40
LU0106244527
LU0188582232
SCHRODER UK EQUITY
JPM INV - JPM GL TOTAL RET EUR A
GBP
EUR
-
15.966,32
3.624,87
2,77
115,36
44.226,71
418.165,00
0,6715
1,0000
65.862,56
418.165,00
2,47
116,19
39.357,90
421.179,15
57.743,23
421.179,15
868,68
7.250,65
-
3.014,15
65.862,56
418.165,00
3.495.562,09
-29.726,09
158.127,08
10.603,90
3.613.359,18
3.613.359,18
FONDI OBBLIGAZIONARI
CA-AM MIDA OBBL EURO
EUR
-
36.938,14
17,11
632.085,45
1,0000
632.085,45
17,17
634.359,58
634.359,58
-
2.274,13
632.085,45
IT0000382801
CA-AM MIDA OBBLIG. INTERN.
GLOBAL BALANCED 3
EUR
EUR
-
46.904,69
4.417.899,47
10,93
6,17
512.574,47
27.245.186,04
1,0000
1,0000
512.574,47
27.245.186,04
11,41
5,95
535.266,45
26.299.755,55
535.266,45
26.299.755,55
945.430,49
22.691,98
-
512.574,47
27.245.186,04
LU0070848113
LU0190667542
UBS EQUITY USA V USD
PIONEER EURO STRATEG BONQ E
US$
EUR
-
1.783,82
85.300,00
234,10
5,88
417.592,73
501.649,30
1,3170
1,0000
317.078,76
501.649,30
213,02
5,77
379.989,59
491.877,96
308.183,21
491.877,96
28.552,12
9.771,34
-
317.078,76
501.649,30
LU0085425030
LU0086913042
PIONEER INTERNATIONAL BOND E
PV EUROP CONVERTIBLE BOND CAP
EUR
EUR
-
35.746,00
1.090,00
6,00
132,02
214.297,27
143.901,80
1,0000
1,0000
214.297,27
143.901,80
6,41
130,76
229.131,86
142.528,40
229.131,86
142.528,40
1.373,40
14.834,59
-
214.297,27
143.901,80
985.127,35
39.800,70
29.566.773,10
IT0000382827
29.566.773,10
28.641.103,01
-19.656,57
-19.656,57
IT0003049605
FONDI IMMOBILIARI
ALPHA IMMOBILIARE FUND
EUR
-
37,00
3.070,00
113.590,00
1,0000
113.590,00
3.077,39
113.863,33
113.863,33
-
273,33
113.590,00
IT0001423257
IT0003173264
BNL PORTFOLIO IMMOBILIARE
BNL PORTFOLIO IMMOBILIARE CRESCITA
EUR
EUR
-
25,00
3,00
2.218,00
3.002,00
55.450,00
9.006,00
1,0000
1,0000
55.450,00
9.006,00
2.159,80
2.644,00
53.995,00
7.932,00
53.995,00
7.932,00
1.455,00
1.074,00
-
55.450,00
9.006,00
IT0001358479
IT0001476412
UNICREDITO IMMOBILIARE UNO
NEXTRA IMMOBILIARE EUROPA
EUR
EUR
-
30,00
9,00
2.222,00
1.498,98
66.660,00
13.490,82
1,0000
1,0000
66.660,00
13.490,82
2.162,17
1.472,99
64.865,00
13.256,90
64.865,00
13.256,90
1.795,00
233,92
-
66.660,00
13.490,82
IT0003017446
IT0003187595
NEXTRA SVIUPPO IMMOBILIARE
IMMOBILIUM 2001
EUR
EUR
-
38,00
11,00
2.070,00
3.528,00
78.660,00
38.808,00
1,0000
1,0000
78.660,00
38.808,00
1.995,16
3.687,73
75.816,00
40.565,00
75.816,00
40.565,00
2.844,00
-
1.757,00
78.660,00
38.808,00
7.401,92
2.030,33
375.664,82
375.664,82
370.293,23
-
IT0004136955
FONDI FLESSIBILI / ALTERNATIVI
ABAX EUROSTOXX PUT 3850 16/3/2007 *
EUR
-
18.641,00
0,34
6.263,38
1,0000
6.263,38
0,67
12.564,03
12.564,03
-
6.300,65
6.263,38
IT0003688402
LU0233975365
BIPITALIA LOW VOLATILITY II
HDG PIO LARGE CAP GR HEDGE CLAS E
EUR
EUR
-
179,96
34.061,00
5.702,16
3,75
1.026.161,56
127.728,75
1,0000
1,0000
1.026.161,56
127.728,75
5.556,79
3,80
1.000.000,00
129.461,24
1.000.000,00
129.461,24
26.161,56
-
1.732,49
1.026.161,56
127.728,75
FR0010009936
LU0085425386
DYNARBITGE FOREX - I
PIONEER MULTI CURRENCY STRATEGY E
EUR
EUR
-
44,00
47.334,00
11.657,12
4,93
512.913,28
233.309,29
1,0000
1,0000
512.913,28
233.309,29
11.329,08
5,26
498.479,52
248.976,84
498.479,52
248.976,84
14.433,76
-
15.667,55
512.913,28
233.309,29
IT0003490148
IT0003490114
CA-AM MIDA OPPORTUNITA
CA-AM MIDA DINAMICO
EUR
EUR
-
405.260,99
407.618,56
5,44
5,14
2.204.214,50
2.095.159,37
1,0000
1,0000
2.204.214,50
2.095.159,37
5,30
5,17
2.145.856,92
2.106.572,69
2.145.856,92
2.106.572,69
58.357,58
-
11.413,32
2.204.214,50
2.095.159,37
6.205.750,13
6.141.911,24
-
98.952,90
35.114,01
6.205.750,13
90.654.436,96
89.910.375,09
-83.674,40
1.556.708,38
728.972,10
91.379.052,52
* Trattasi di strumento di copertura
TOTALI
724.615,56
pag.
17
Composizione delle gestioni (€ 93.007.454,83)
Tipologia di investimento
Importi in milioni
di euro
Al
31.12.2006
% composizione dei
titoli
Obblig.
Azionario
Al
31.12.2005
Al
31.12.2006
Al
31.12.2005
46,95
49,64
51,38
52,55
50,48
Ratei attivi
0,72
0,45
0,79
0,47
0,77
Azioni
3,94
3,21
4,31
3,40
4,24
Fondi azionari
3,61
11,03
3,95
11,68
3,88
Fondi obbligazioni
29,57
29,80
32,36
31,55
Fondi Immobiliari
0,38
0,33
0,42
0,35
Fondi flessibili / alternativi
6,21
Titoli di Stato/Obbligazioni
Totale titoli
Liquidità
Totale generale
•
91,38
Flessib /
Altern.
Immob.
% asset al 31.12.2006
31,80
0,40
6,79
94,46
100,00
6,68
100,00
1,63
0,41
1,75
93,01
94,87
100,00
€ 1.785.204,20 dai saldi dei c/c delle gestioni patrimoniali riferiti alla data del 31.12.2006, nel
dettaglio:
C/C GESTIONI PATRIMONIALI 2006
Banca Aletti GPM
€
193.009,53
Banca Aletti c/c corrispondenza
€
99,98
Bipielle
€
1.426.440,75
Credit Agricol
€
9.436,99
Pioneer
€
156.216,95
Totale
€
1.785.204,20
Interessi su titoli
€
724.615,56
Totale
€
724.615,56
Crediti per interessi attivi si c/c di gestione da liquidare
€
9.115,71
Crediti per retrocessione commissioni di gestione
€
10.019,47
Debiti per Imposta Sostitutiva (capital gain)
Debiti per Commissioni di gestione IV trimestre
€
€
163.167,56
12.769,51
Totale
€
- 156.801,89
•
€ 724.615,56 dai ratei attivi calcolati su:
RATEI ATTIVI SU GESTIONI PATRIMONIALI
•
- € 156.801,89 dai crediti e debiti verso gestori:
CREDITI E DEBITI VERSO GESTORI
pag.
18
STRUMENTI FINANZIARI AFFIDATI IN GESTIONE PATRIMONIALE
GLOBALE
Banca Aletti
Bipitalia
Credit Agricole
Pioneer
Fondo Geo
Patrimonio Iniziale
95.203.706
21.273.019
20.726.778
8.803.649
18.100.504
26.299.756
Imposta Liquidata
329.896
162.233
86.472
26.845
54.346
-
-
-
-
-
-
-
4.200.000
-
-
-
4.200.000
-
Patrimonio a Disposizione
90.673.810
21.110.786
20.640.307
8.776.803
13.846.159
26.299.756
Valore Portafoglio Titoli
91.379.053
21.097.781
19.856.114
9.127.517
14.052.454
27.245.186
1.791.470
193.010
1.428.043
14.200
156.217
-
93.170.522
21.290.791
21.284.157
9.141.718
14.208.671
27.245.186
Risultato di Gestione Lordo
2.587.552
205.244
674.861
380.580
381.436
945.430
Risultato di Gestione Netto
2.333.606
156.668
583.851
326.501
321.156
945.430
163.168
23.337
61.547
36.926
41.357
-
92.753.021
21.273.019
20.726.778
8.803.649
15.649.819
26.299.756
1.952
-
-
186
1.766
-
88.827
25.239
29.462
16.967
17.158
-
163.168
23.337
61.547
36.926
41.357
-
Performance NETTA
2,52%
0,74%
2,82%
3,71%
2,05%
3,59%
Performance LORDA
2,79%
0,96%
3,26%
4,32%
2,44%
3,59%
Benchmark
3,81%
1,81%
4,16%
3,90%
4,16%
4,92%
Conferimenti
Prelievi
Saldo Conto Corrente
Patrimonio Finale
Imposta Maturata
Giacenza Media del Capitale Investito
Commissioni di Negoziazione
Commissioni di Gestione
Imposta Maturata
Il risultato economico diverge da quello risultante dalla contabilità dell'Ente perché in questa i titoli sono stati gestiti
analiticamente a costo medio ponderato dell'intero portafoglio in gestione
pag.
19
ANALISI E COMPOSIZIONE COMPLESSIVA DEGLI INVESTIMENTI
LA COMPOSIZIONE E LE VARIAZIONI DEGLI INVESTIMENTI
(Valori in migliaia di euro)
IMPORTI
TIPOLOGIA
INVESTIMENTI
2006
A) IMMOBILIARI:
COMPOSIZIONE IN %
2005
2006
10.111,31
7.881,91
Palazzo Malatestiano
2.893,62
2.893,62
Immobili civili
Palazzo De Cuppis – Acquistato ai sensi
dell’art. 4 del D.L. 143/2003 convertito
nella legge 212/2003
Caparra per acquisto S. Domenico
(Immobile storico)
Costi sospesi per immobili di prossima
acquisizione
1.049,15
1.049,15
2005
5,80
4,70
1,21
0,93
3,43
1,79
87,71
90,98
3.627,92
300,00
11,22
Immobile San Domenico
962,10
Immobile San Michele
4.044,38
Immobile Casa Penelope
1.162,06
B) ALTRI:
2.118,15
1.554,64
Opere d’arte
Beni mobili materiali e immateriali
Impianti generici e specifici
2.048,62
24,87
44,66
1.456,65
24,63
73,36
C) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE:
5.985,94
3.005,30
450,70
2,58
1.648,13
3.002,72
Partecipazioni in società
Altre partecipazioni
Altri titoli
D) STRUMENTI FINANZIARI NON
IMMOBILIZZATI:
3.887,11
152.963,63
152.561,97
Gestioni patrimoniali
93.007,45
94.873,81
Polizze di capitalizzazione
59.956,18
57.688,16
2.590,25
1.839,50
1,49
1,10
10,71
221,68
0,01
0,13
610,11
612,74
0,35
0,37
174.390,10
167.677,74
100
100
E) CREDITI:
F) DISPONIBILITA’ LIQUIDE
G) RATEI E RISCONTI ATTIVI
TOTALE GENERALE
c) STRUMENTI FINANZIARI NON QUOTATI
€ 59.956.176,19
La composizione viene dettagliatamente riportata nella seguente tabella:
Descrizione
Capitale
investito
Generali
7.987.090,00
Generali
Commercial Union
Commercial Union
10.000.000,00
Rateo
Rateo
interessi
interessi
capitalizzato capitalizzato
al 31.12.2002 al 31.12.2003
300.882,11
Rateo
interessi
capitalizzato
al 31.12.2004
Rateo
interessi
capitalizzato
al 31.12.2005
Rateo
interessi
capitalizzato
al 31.12.2006
Valore
complessivo
al 31.12.2006
366.578,57
383.396,60
403.092,45
426.735,00
9.867.774,73
9.990.000,00
415.599,07
460.968,04
484.648,89
513.074,96
11.864.290,96
8.000.000,00
444.800,00
395.216,64
265.200,50
273.156,51
9.378.373,65
488.000,00
396.446,40
394.016,96
11.278.463,36
pag.
20
B.P.B. Assicurazioni
14.999.900,00
Totali
50.976.990,00
300.882,11
615.855,23
641.807,54
648.676,75
661.033,97
17.567.273,49
1.842.832,87
2.369.388,82
2.198.064,99
2.268.017,40
59.956.176,19
4. CREDITI
€ 2.590.244,30
Sono rappresentati da:
Credito d’imposta sui dividendi 1992/93 da incassare
€
431.806,51
Credito d’imposta sui dividendi 1993/94 da incassare
€
505.440,36
Credito d’imposta sui dividendi 1995/96 in contenzioso
€
317.741,84
Erario c/ritenute subite su dividendi incassati nell’esercizio 1996/97
€
110.351,86
Erario c/ritenute subite su dividendi incassati nell’esercizio 1997/98
€
65.707,78
Credito per ritenute subite su dividendi esteri chiesti a rimborso in dichiarazione (Unico 2001)
€
9.448,42
Crediti v/Erario per interessi su rimborso periodi d’imposta 1992/93 e 1993/94
€
383.363,19
Crediti v/Erario per iscrizione provvisoria periodi d’imposta 1992/93 e 1993/94
€
4.916,38
TOTALE CREDITO D’IMPOSTA
€
1.828.776,34
I crediti d’imposta, tutti rivenienti da esercizi precedenti, scaturiscono dall’applicazione dell’aliquota
ridotta prevista dall’art. 6 del D.P.R. 29/9/73 n. 601, in base al quale alle Fondazioni compete la
riduzione del 50% dell’aliquota IRPEG. Tale diritto è stato oggetto di contenzioso tributario che si è
risolto favorevolmente per la Fondazione per i periodi d’imposta 1992/93 e 1993/94, a seguito di ciò si è
provveduto ad imputare l’ammontare degli interessi maturati con le modalità riportate nel commento dei
proventi straordinari. Per le annualità ancora in contenzioso e accertabili, è stato creato per il principio
della prudenza, un apposito fondo nel passivo.
CREDITI ESIGIBILI ENTRO DODICI MESI:
Sono rappresentati da
Deposito cauzionale prestato all’Amministrazione Postale di Fano per la gestione del servizio affrancatura
€
431,39
Deposito cauzionale versato all’ENEL
€
335,70
Deposito cauzionale versato al Comune di Fano per il servizio acquedotto e gas
€
92,34
Note di credito da ricevere
€
2.400,34
Crediti verso altri
€
8.389,26
Acconti IRAP anno 2006
€
Acconti IRES anno 2006
€
Crediti per affitti
€
309,35
Titoli Pronti Contro Termine
€
749.509,58
Totale
€
761.467,96
5. DISPONIBILITA’ LIQUIDE
€ 10.710,98
Sono costituite dalla cassa contante, dalla cassa valori bollati, dal saldo del conto corrente tenuto presso
la CARIFANO SPA, riferiti alla data del 31.12.2006.
CASSA
2006
2005
Cassa contante
€
168,24
€
404,30
Cassa valori bollati
€
85,50
€
1,81
€
253,74
€
406,11
pag.
21
BANCHE
2006
2005
Carifano - c/c n° 9892
€
10.457,24
€
221.274,00
Totale
€
10.457,24
€
221.274,00
7. RATEI E RISCONTI ATTIVI
€ 610.114,42
Nel dettaglio:
2006
RATEI ATTIVI
2005
Ratei attivi su titoli PCT
€
1.166,67
€
Ratei rendimenti polizze assicurative non capitalizzati
€
608.947,75
€
589.256,64
Totale
€
610.114,42
€
589.256,64
1. PATRIMONIO NETTO
€ 152.389.697,87
E’ composto dalle seguenti voci:
2005
2006
Fondo di dotazione
€
72.959.368,88
€
72.959.368,88
Riserva obbligatoria
€
5.649.733,71
€
4.685.823,04
Riserva per integrità Patrimoniale
€
8.892.760,96
€
8.169.827,96
Riserva da rivalutazione e plusvalenza
€
64.887.834,32
€
64.887.834,32
Totale
€
152.389.697,87
€
150.702.854,20
Il patrimonio netto risulta incrementato di € 1.686.843,67 a seguito degli accantonamenti alla riserva per
l’integrità del patrimonio per € 722.933,00 e alla riserva obbligatoria per € 963.910,67
La riserva per l’integrità patrimoniale rappresenta il 5,10 % del totale delle attività (€ 174.390.106,31) che
si trovano investite nella Fondazione.
2. FONDI PER L’ATTIVITA’ DI ISTITUTO
€ 11.961.556,14 e si compone del:
a) FONDO DI STABILIZZAZIONE DELLE EROGAZIONI
€ 3.325.430,02
Il Fondo si è incrementato per effetto dell’accantonamento di parte dell’avanzo dell’esercizio proposto in
sede di bilancio
Saldo iniziale
3.318.405,18
Incrementi
7.024,84
Decrementi
Saldo finale
3.325.430,02
b) FONDO PER LE EROGAZIONI NEI SETTORI RILEVANTI
€ 30.000,00
Nel corso del 2006 vi sono confluiti residui da erogazioni non effettuate per € 12.633,84 derivanti da
economie su erogazioni già deliberate come nel dettaglio che segue:
Consistenza del Fondo al 1.1.2006
€
1.300.000,00
Arte, attività e beni culturali
€
574,26
Salute pubblica, medicina preventiva e riabilitativa
€
12.000,00
RESIDUI DA EROGAZIONI NON EFFETTUATE
pag.
22
Educazione, istruzione e formazione, incluso l’acquisto di prodotti editoriali per la scuola
€
0,00
Famiglia e valori connessi
€
0,00
Volontariato, filantropia e beneficenza
59,58
Assistenza agli anziani
0,00
Protezione e qualità ambientale
0,00
Ricerca scientifica e tecnologia
€
0,00
Residui da erogazioni non effettuate recuperati nell’esercizio 2006
€
12.633,84
Totale(utilizzato per le erogazioni deliberate nell’anno)
€
1.312.633,84
Arte, attività e beni culturali
€
2.152.673,23
Salute pubblica, medicina preventiva e riabilitativa
€
350.000,00
Educazione, istruzione e formazione (incluso l'acquisto di prodotti editoriali per la scuola)
€
306.486,61
Famiglia e valori connessi
€
972.116,00
Assistenza agli anziani
€
170.000,00
Volontariato, filantropia e beneficenza
€
100.000,00
Protezione e qualità ambientale
€
100.000,00
Totale
€
4.151.275,84
Utilizzo Fondo per erogazioni nei settori rilevanti
€
1.312.633,84
Differenza – Erogazioni deliberate nel corso dell’esercizio
€
2.838.642,00
EROGAZIONI DELIBERATE NELL’ANNO 2006
Per effetto della proposta di destinazione dell’avanzo dell’esercizio 2006 il fondo presenta una
consistenza pari ad € 30.000,00.
c) FONDO PER LE EROGAZIONI NEGLI ALTRI SETTORI STATUTARI
€ 318.695,96
Saldo iniziale
Incrementi
100.000,00
318.695,96
Decrementi
100.000,00
Saldo finale
318.695,96
Il decremento si riferisce all’utilizzo per il “Progetto ambiente” mentre l’incremento si riferisce alle somme
da erogare alla Fondazione per il Sud e altre destinazioni previste dal protocollo d’intesa. Tale
incremento è così distinto: € 190.174,54 quale giroconto dal “Fondo integrativo per il volontariato” ed €
128.521,42 quale accantonamento per l’anno 2006.
d) ALTRI FONDI
€ 8.287.430,16
Tali fondi rappresentano la rettifica del costo dei corrispondenti beni dell’attivo acquistati con somme
destinate alle erogazioni nei settori di intervento della Fondazione.
Le eccedenze dei fondi rispetto ai valori degli immobili si riferiscono ad impegni assunti dalla Fondazione
per lavori di restauro, ristrutturazione e completamento già appaltati e in corso d’opera. Tali fondi sono
così suddivisi:
FONDO ACQUISTO OPERE D’ARTE
€ 747.054,72
Il fondo risulta incrementato di € 87.960,50 per effetto:
a) dei seguenti acquisti: n° 1 moneta del ‘500 per un costo di € 632,50; n° 1 dipinto del ‘600 del costo di
€ 65.000,00; n° 2 dipinti del ‘900 per un costo complessivo pari ad € 5.000,00;
b) di n° 2 restauri eseguiti su dipinti acquistati nel 2006 per complessivi € 17.328.00.
pag.
23
FONDO ACQUISTO IMMOBILI UTILITA’ SOCIALE
€ 1.049.149,01
Nel fondo sono accantonate le somme per il progetto “giovani coppie”, già realizzato attraverso
l’acquisto di immobili presenti nell’attivo dello stato patrimoniale.
FONDO PARTECIPAZIONE “FONDAZIONE PER IL SUD”
€ 448.124,82
Costituito nell’anno 2006 per la costituzione del patrimonio della Fondazione per il Sud.
FONDO ACQUISTO E COMPLETAMENTO CASA PENELOPE
€ 1.743.600,72
Tale fondo è stato costituito nell’anno 2006 a seguito dell’atto di acquisto dall’ANFFAS avvenuto il
26/06/2006.
FONDO ACQUISTO E RESTAURO SAN DOMENICO
€ 1.387.714,09
Tale fondo è stato costituito nell’anno 2006 a seguito dell’atto di acquisto dall’Istituto Diocesano per il
Sostentamento del Clero della Diocesi di Fano avvenuto il 17/07/2006.
FONDO ACQUISTO E RESTAURO OPERE D’ARTE SAN DOMENICO
€ 504.000,00
Tale fondo rappresenta la rettifica del costo delle seguenti opere presenti nella ex chiesa di S.
Domenico: n° 8 pale d’altare acquistate contestualmente all’immobile San Domenico per un costo
complessivo di € 498.000,00 + € 6.000,00 x restauro 1 dipinto.
FONDO ACQUISTO E RESTAURO SAN MICHELE
€ 2.407.786,80
Il fondo è stato costituito per la realizzazione del progetto pluriennale proprio della Fondazione per
l’acquisto e restauro del complesso San Michele in Fano. Tale fondo sarà ulteriormente incrementato,
con risorse destinate alle erogazioni nel settore “Arte, attività e beni culturali”, fino alla concorrenza del
costo finale del progetto.
3. FONDI PER RISCHI E ONERI
€ 1.900.118,41 comprendono:
FONDO CREDITO D’IMPOSTA
€ 317.741,84
Rappresenta la rettifica del credito derivante dall’applicazione dell’aliquota ridotta sui dividendi
(esercizio 1995/96) nelle previsioni di cui all’art. 6 DPR 601/73.
FONDO PER PROVENTI NON INCASSATI
€ 180.759,91
Il Fondo, al 31.12.2006, evidenzia somme accantonate a garanzia di ulteriori crediti per ritenute subite
su dividendi richiesti a rimborso e accantonamenti connessi a eventuali futuri esiti negativi dei
contenziosi in essere.
FONDO IMPOSTE DIFFERITE
€ 1.198.516,66
pag.
24
Il Fondo accoglie l’accantonamento per imposte differite sui rendimenti delle polizze di capitalizzazione
maturati alla data del 31.12.2006 il cui pagamento avverrà allo scadere della durata delle polizze o alla
data dell’eventuale disinvestimento. Nel dettaglio dette imposte sono maturate sui rendimenti delle
seguenti polizze:
Capitale
investito
Descrizione
Imposta
maturata
Generali 68213
7.987.090,00
235.085,59
Generali 69812
9.990.000,00
234.286,37
Commercial Union 1708
8.000.000,00
200.639,99
Commercial Union 7509
10.000.000,00
207.583,03
B.P.B. Assicurazioni
14.999.900,00
320.921,68
Totali
50.976.990,00
1.198.516,66
Al 31/12/2006 l’accantonamento al fondo è stato di € 285.963,46.
FONDO RISCHI ED ONERI FUTURI
€ 203.100,00
Tale fondo si rende necessario per rettificare il valore dell’attivo della partecipazione rappresentata da
azioni privilegiate della Cassa Depositi e Prestiti per le quali, in sede di conversione ovvero dismissione
anticipata rispetto al termine della conversione previsto per il 2009, alla Fondazione verrà riconosciuto
il valore di carico meno l’eccedenza tra i dividendi percepiti nel corso degli anni rispetto a quelli minimi
garantiti per statuto (3% all’anno + inflazione). In particolare quest’anno sono stati accantonate le
eccedenze relative ai dividendi relativi agli anni 2004 e 2005 incassati rispettivamente negli anni 2005
e 2006.
4. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO
€ 30.437,01
Rappresenta l’effettivo debito maturato verso i dipendenti in conformità di legge e dei contratti di lavoro
vigenti. Nel corso dell’esercizio il fondo risulta incrementato di € 6.089,48 a seguito dell’accantonamento
di fine esercizio.
I dipendenti a tempo indeterminato alla data del 31.12.2006 risultano essere n. 4 di cui 2 a tempo pieno
e 2 a tempo parziale.
2006
2005
Dirigenti
0
0
Funzionari
0
0
Quadri
0
0
Impiegati
4
4
5. EROGAZIONI DELIBERATE
€ 4.504.812,43
Rappresenta il debito per erogazioni deliberate nei vari esercizi, di cui € 446.682,54 relativi all’esercizio
2006. La situazione nei vari settori è la seguente:
Arte, attività e beni culturali
€
224.333,32
Salute pubblica, medicina preventiva e riabilitativa
€
917.906,92
Educazione, istruzione e formazione, incluso l’acquisto di prodotti editoriali per la scuola
€
74.661,55
Famiglia e valori connessi
€
0,00
pag.
25
Volontariato, filantropia e beneficenza
€
79.697,92
Assistenza agli anziani
€
2.919.403,56
Protezione e qualità ambientale
€
288.809,16
TOTALE
€
4.504.812,43
Qui di seguito si riportano i progetti in corso di realizzazione di importo più rilevante
Fondo x realizzazione casa anziani
2.794.403,56
Fondo acquisto TAC ospedale di Fano
659.906,92
Fondo progetto ambiente
288.809,16
TOTALE
3.743.119,64
6. FONDO PER IL VOLONTARIATO
€ 344.516,86
Evidenzia la sommatoria degli accantonamenti effettuati per il vincolo imposto dall’art. 15 della Legge
266/1991. Risulta decrementato di € 409.299,66 per il pagamento delle quote di volontariato relative agli
anni 98/99-2004 ed incrementato di € 128.521,43 per l’accantonamento anno 2006.
€ 0,00
Fondo integrativo per il volontariato risulta utilizzato a seguito dell’adesione da parte della Fondazione al
protocollo d’intesa per la realizzazione della Fondazione per il Sud. In particolare € 448.124,82 sono
transitati al “Fondo partecipazione Fondazione per il Sud” ed € 190.174,54 sono transitati al “Fondo per
attuazione protocollo intesa Fondazione per il Sud” per i quali si rimanda ai precedenti punti di
commento della presente nota integrativa.
7. DEBITI (esigibili entro l’esercizio successivo)
€ 3.251.861,82
Sono costituiti da:
ALTRI DEBITI
€ 3.225.242,00
Comprende:
Fatture da ricevere
€
56.143,50
Debiti v/organi per compensi IV trim. 2006
€
21.646,83
INPS c/contributi dipendenti
€
3.960,18
INPS c/gestione separata
€
3.966,51
INAIL
€
46,38
€
14.399,15
Ente Bilaterale
Debiti v/fornitori
42,55
Debiti Vs. gestori Fondi Immobiliari
3.125.000,00
Debiti diversi
€
36,90
Totale
€
3.225.242,00
I “Debiti Vs. gestori Fondi Immobiliari” rappresentano gli impegni assunti con la sottoscrizione dei
contratti di acquisto delle quote di fondi immobiliari Realest I e Fondo Geo Ponente per i quali si rimanda
a quanto riportato nella presente nota alla voce dell’attivo “Altri titoli”.
DEBITI PER IMPOSTE
€ 26.619,82
pag.
26
IRPEF
€
20.455,82
IRAP
€
154,00
IRES
€
6.010,00
TOTALE
€
26.619,82
Rappresentano le ritenute IRPEF operate nel mese di dicembre 2006 su dipendenti, professionisti e
organi della Fondazione e il conguaglio tra i crediti e i debiti relativi alle imposte IRES e IRAP calcolate
come ente non commerciale, a seguito del riconoscimento della personalità giuridica privata.
8. RATEI E RISCONTI PASSIVI
€ 7.105,77
Sono rappresentati dai ratei su quota ferie maturata e dalla 14^ mensilità per i dipendenti.
CONTI D’ORDINE
€ 93.239.668,59
Qui di seguito si riporta la composizione:
TITOLI IN GESTIONE PRESSO TERZI:
Banca Aletti
€
20.872.696,91
Bipitalia
€
19.541.787,63
Credit Agricol
€
9.121.746,09
FONDO GEO
€
27.245.186,04
Pioneer
€
13.873.020,29
Partecipazioni strategiche + quote di fondi immobiliari
€
2.410.231,63
TOTALE
93.064.668,59
IMPEGNI PER DELIBERE PLURIENNALI
Beneficiario
2007
COMUNE DI ORCIANO DI PESARO: Contributo triennale x
realizzazione nuova casa di riposo (€ 150.000 in tre anni
2005 - 2006 - 2007)
50.000,00
50.000,00
29/07/05
PARROCCHIA SS. CRISTOFORO E COSTANZO:
Restauro del teatrino della Parrocchia (€ 150.000 in 3 anni
2005 - 2006 - 2007)
50.000,00
50.000,00
16/05/05
PROVINCIA DI PESARO URBINO: Progetto Cento Borghi
(€ 10.000,00 in due anni 2006 – 2007)
5.000,00
5.000,00
27/02/06
COMUNE DI MONDOLFO: Adeguamento strutturale del
Centro Residenziale per anziani di Mondolfo (in due anni
2006 – 2007)
25.000,00
25.000,00
27/02/06
COOPERATIVA SOCIALE “CASA ACCESSIBILE”:
Ristrutturazione canonica di Rosciano per realizzazione
alloggi destinati a categorie deboli (in due anni 2006 – 2007)
15.000,00
15.000,00
27/02/06
FANOATENEO: Progetto di ricerca finalizzato allo sviluppo
di uno specifico Farmaco Orfano per la cura di bambini
colpiti da tumori altrimenti incurabili - Iniziativa Biogenera di
Bologna (in due anni 2007 – 2008)
15.000,00
15.000,00
30.000,00
29/09/06
160.000,00
15.000,00
175.000,00
Totale impegni per delibere pluriennali
2008
totali
Delibera
pag.
27
GESTIONE ECONOMICA
1. RISULTATO DELLE GESTIONI PATRIMONIALI INDIVIDUALI
€ 2.385.532,48
DESCRIZIONE
2006
1.650.688,87
2005
1.604.519,08
Interessi su titoli
€
Proventi finanziari da titoli
Dividendi su azioni
Interessi su c/c GP Banca Aletti
Interessi su c/c PRAMERICA B.P.B.
Interessi su c/c CREDIT AGRICOL
Interessi su c/c Pioneer
Interessi su c/c Antonveneta
Interessi su c/c Bipielle
Interessi su c/c Fineco
Proventi finanziari relativi alle gestioni patrimoniali
Plusvalenze realizzate su titoli
Plusvalenze/Minusvalenze da valutazione titoli
Minusvalenze realizzate su titoli
Utili o perdite su cambi
Oneri per la gestione degli investimenti patrimoniali
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
2.397,93
868.612,79
827.736,28
- 741.012,92
-195.892,20
- 178.133,46
102.402,84
77,33
1.398,17
2.811,47
10.296,01
299,26
26.235,51
909,17
5.725,27
855.262,72
2.561.405,69
389.362,69
204.531,17
365.964,83
Totale
€
2.385.532,48
4.620.592,70
46,53
121.823,73
260,53
685,54
3.381,85
24.983,54
Specifica dividendi azioni in gestione patrimoniale
AEGON N.V. XETRA
ALLEANZA ASS
.
ALLIANZ AG - REGISTERED
Axa
Banco Santander
€
€
€
€
€
900,00
4.550,00
893,15
184,26
1.155,00
Banco Santander
Basf Ag
BEST WATER AG
BULGARI
.
CARREFOUR SA
€
€
€
€
€
598,24
189,36
341,78
205,75
1.266,75
CARREFOUR SA
COMMERZBANK AG
Dexia Sa
EDF - ELECTRICITE DE FRANCE
Enel Spa
€
€
€
€
€
825,00
131,37
1.558,10
1.339,64
14.038,20
Enel Spa
Enel Spa
ENI
ENI
ENI
€
€
€
€
€
6.381,00
4.236,76
4.343,30
4.009,20
550,55
FASTWEB SPA
FASTWEB SPA
GAMESA CORP TECNOLOGICA SA
GENERALI ASS
€
€
€
€
10.933,00
1.002,82
627,01
3.608,82
GIMV NV
HYPO REAL ESTATE HOLDING
ING GROEP NV (OLANDA)
ING GROEP NV (OLANDA)
€
€
€
€
285,00
831,61
103,20
76,11
.
.
.
pag.
28
LOREAL
LOREAL
€
€
1.205,25
76,89
LOREAL
MEDIASET S.P.A
MICHELIN (CGDE)-B
MUEHLBAUER HOLDING AG & CO
NATIONAL BANK OF GREECE S.A
€
€
€
€
€
675,00
4.834,06
198,45
584,41
2.765,00
OBERTHUR CARD SYSTEM
OPAP SA
Peugeot Sa
REPSOL S.A.
€
€
€
€
587,21
1.888,46
141,75
530,40
ROYAL DUTCH SHELL PLC
ROYAL DUTCH SHELL PLC
ROYAL DUTCH SHELL PLC
ROYAL DUTCH SHELL PLC
SABAF
€
€
€
€
€
694,66
755,06
446,44
446,44
1.800,00
SABAF
SAN PAOLO IMI
STMICROELECTRONICS
STORA ENSO OYJ
TELECOM ITALIA
€
€
€
€
€
3.000,00
8.760,90
209,12
712,22
2.100,00
TELECOM ITALIA R
TELEFONICA SA
TELEFONICA SA
TELEKOM AUSTRIA
Total Sa
€
€
€
€
€
12.446,33
1.562,73
920,04
747,45
488,07
Total Sa
UMICORE
UNICREDITO IT
UNILEVER NV
VINCI SA
€
€
€
€
€
390,85
158,18
6.750,48
165,38
24,15
VINCI SA
VIVENDI UNIVERSAL
€
€
182,33
411,04
TOTALE
€
121.823,73
PROVENTI FINANZIARI
€ 1.682.398,26
DESCRIZIONE
Interessi su titoli
Interessi su c/c GP Banca Aletti
Interessi su c/c CREDIT AGRICOL
Interessi su c/c Pioneer
Interessi su c/c Bipielle
Proventi finanziari relativi alle gestioni patrimoniali
TOTALE
2006
€
€
€
€
€
€
€
1.650.688,87
260,53
685,54
3.381,85
24.983,54
2.397,93
1.682.398,26
PLUSVALENZE/MINUSVALENZE
€ 759.443,95
pag.
29
Rappresenta il differenziale positivo che scaturisce dalle minusvalenze e plusvalenze da realizzo e da
valutazione del portafoglio globale.
Nel dettaglio:
-) Plusvalenze realizzate su titoli
€ 868.612,79
Sono relative a titoli di Stato e obbligazioni italiani ed esteri, azioni, fondi obbligazionari fondi azionari.
-) Plusvalenze/minusvalenze da valutazione titoli
€ 827.736,28
Scaturisce dalla differenza tra le plusvalenze e le minusvalenze da valutazione titoli. Per il dettaglio e la
composizione vedere la tabella riportata al punto “Strumenti finanziari affidati in gestione” della presente
nota.
-) Minusvalenze realizzate su titoli
€ - 741.012,92
Sono relative a titoli di Stato e obbligazioni italiani ed esteri, azioni, fondi obbligazionari fondi azionari.
-) Utili o perdite su cambi
€ -195.892,20
Rappresenta il differenziale che scaturisce dagli acquisti e vendite di valute effettuate a copertura del
rischio di cambio su titoli esteri.
Nel dettaglio:
Utile su cambi
€
8.081,96
Perdite su cambi
€
203.974,16
ONERI PER LA GESTIONE DEGLI INVESTIMENTI PATRIMONIALI
€ - 178.133,46
Gli oneri per la gestione degli investimenti sono così costituiti:
Descrizione
2006
• Imposta sostitutiva
€
163.167,56
2005
342.233,31
2.773,65
• Ritenuta su dividendi fondi immobiliari (GPM)
• Costi per fissati bollati
€
5.778,34
4.010,98
• Altri costi di gestione
€
6.413,91
9.848,99
• Oneri finanziari relativi alle gestioni patrimoniali
€
8,04
• Ritenute su interessi di c/c gestioni
€
9.863,51
Totale
€
178.133,46
365.964,83
2. DIVIDENDI E PROVENTI ASSIMILATI
€ 136.330,00 derivanti:
b) DA ALTRE IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE
€ 136.330,00
Sono costituiti dai dividendi distribuiti nell’anno 2006 relativamente alle partecipazioni strategiche e
“Cassa Depositi e Prestiti”. Per quest’ultima partecipazione si riferiscono ai dividendi minimi garantiti alle
azioni privilegiate.
3. INTERESSI E PROVENTI ASSIMILATI
€ 2.309.738,87 derivanti:
b) DA STRUMENTI FINANZIARI NON IMMOBILIZZATI
pag.
30
€ 2.287.708,51
Sono maturati sulle seguenti polizze:
Descrizione
Valore
complessivo
al 31.12.2006
Generali n° 68213
426.735,00
Generali n° 69812
513.074,96
Commercial Union n° 3001708
280.515,96
Commercial Union n° 3007509
406.348,62
B.P.B. Assicurazioni n° 200657
661.033,97
Totali
2.287.708,51
c) DA CREDITI E DISPONIBILITA’ LIQUIDE
€ 22.030,36
Rappresentano gli interessi attivi maturati sul c/c ordinario tenuto presso la Carifano S.p.A. (€ 12.700,71)
e sui pronti c/termine (€ 9.329,65).
9. ALTRI PROVENTI
€ 27.676,35
L’importo si compone da:
AFFITTI ATTIVI
€ 27.662,55 rappresentano le rendite derivanti dagli immobili strumentali concessi in affitto (giovani
coppie e locali nel Palazzo San Michele).
ARROTONDAMENTI ATTIVI
€ 13,80
10. ONERI
€ 970.796,48
Gli oneri sono così costituiti:
a) COMPENSI E RIMBORSI SPESE ORGANI STATUTARI
2006
2005
• Compensi amministratori
€
100.182,35
99.795,23
• Compensi membri Collegio dei Revisori
€
43.410,88
44.146,04
• Compensi membri Consiglio Generale
€
23.952,85
20.750,91
• Compensi Commissioni consultive
€
3.550,80
3.163,44
• Rimborso spese amministratori
€
614,55
186,30
• Compenso e rimborsi spese al Segretario Generale
€
47.485,68
46.378,71
Totale compensi e rimborsi organi statutari
€
219.197,11
214.420,63
b) PER IL PERSONALE
• Spese per il personale
c) PER CONSULENTI E COLLABORATORI ESTERNI
2006
€
110.993,61
2006
2005
102.762,78
2005
pag.
31
• Spese per consulenze legali e notarili
€
51,00
3.764,76
• Spese consulenze software
€
10.665,60
8.368,50
• Costo consulenze gestioni patrimoniali
€
47.053,44
46.403,28
• Consulenze professionali
€
19.669,20
21.754,30
• Rimborso spese viaggi collaboratori esterni
€
3.897,78
1.230,87
• Prestazioni e collaborazioni occasionali
€
0,00
4.573,65
Totale consulenti e collaboratori esterni
€
81.337,02
86.095,36
2006
2005
d) PER SERVIZI DI GESTIONE DEL PATRIMONIO
• Commissioni di gestione Banca Aletti
€
25.239,44
25.748,90
• Commissioni di gestione Pioneer
€
17.157,97
18.352,62
• Commissioni di gestione Antonveneta
€
• Commissioni di gestione Bipitalia
€
• Commissioni di gestione Pramerica
€
3.888,47
• Commissioni di gestione Fineco
€
3.259,55
• Commissioni di gestione Credit Agricol
€
16.967,14
23.557,96
• Commissioni bancarie e postali
€
311,60
339,86
• Costi fissati bollati (NO GPM)
€
• Imposta di bollo
€
188,12
170,70
Totale servizi di gestione del patrimonio
€
89.326,43
104.444,77
2.136,65
29.462,16
26.905,26
84,80
La riduzione delle commissioni di gestione scaturisce della diminuzione del numero dei gestori operata
dalla Fondazione.
f) COMMISSIONI DI NEGOZIAZIONE
2006
2005
• Commissioni di negoziazione Banca Aletti
€
• Commissioni di negoziazione Pioneer
€
• Commissioni di negoziazione Antonveneta
€
• Commissioni di negoziazione Bipitalia
€
• Commissioni di negoziazione Pramerica
€
• Commissioni di negoziazione Fineco
€
• Commissioni di negoziazione Credit Agricol
€
186,35
88,93
Totale commissioni di negoziazione
€
1.952,10
13.286,79
g) AMMORTAMENTI
9.828,06
1.765,75
1.871,66
1.434,14
64,00
2006
2005
Ammortamento beni mobili
€
46.334,85
50.326,21
Totale ammortamenti
€
46.334,85
50.326,21
2006
2005
i) ALTRI ONERI
• Assicurazioni
€
25.037,33
22.039,90
• Cancelleria e stampati
€
3.245,58
3.955,48
• Contributi associativi ACRI
€
16.535,66
17.000,45
• Giornali, abbonamenti e libri
€
1.844,20
1.459,40
pag.
32
• Noleggi auto
€
1.164,00
990,00
• Servizi telefonici e telegrafici
€
2.720,15
3.183,41
• Spese viaggi e missioni e partecipazione convegni
€
• Spese postali
€
3.692,76
5.080,48
• Manutenzione mobili e macchine d’ufficio
€
477,26
1.440,81
• Manutenzione beni immobili
€
• Manutenzione straordinaria beni immobili
€
• Manutenzione impianti
€
1.856,60
2.757,00
• Manutenzioni varie
€
446,26
525,50
• Spese di rappresentanza
€
1.397,45
1.744,79
• Servizi fotografici
€
• Spese per materiale istituzionale
€
3.447,62
6.644,30
• Servizio di vigilanza
€
32.860,62
29.922,02
• Trasporti e facchinaggio
€
211,20
1.070,64
• Spese pulizie locali
€
10.038,53
9.404,06
• Abbonamento Internet
€
759,14
495,80
• Valori bollati
€
634,59
196,51
• Spese varie
€
176,90
57,25
• Servizio fornitura asciugamani
€
58,32
197,93
• Spese materiali di consumo
€
• Spese assembleari
€
• Costi gestione periodico Fondazione
€
1.112,73
1.201,56
• Costi per la sicurezza
€
2.204,00
2.515,12
• Costi per interventi tecnici
€
1.415,76
2.582,55
• Servizio fornitura energia elettrica
€
3.305,95
3.047,17
• Servizio fornitura acqua potabile
€
73,69
904,27
• Servizio fornitura gas metano
€
5.697,07
5.511,35
• Ritenute su interessi di c/c
€
3.428,94
7.239,10
• Sopravvenienze passive
€
5,89
382,39
• Arrotondamenti passivi
€
9,64
9,21
• Diritti di segreteria
€
128,74
• Tassa concessioni governative
€
Totale altri oneri
€
l) IMPOSTA DI REGISTRO
€
401,13
222,00
m) ONERI GESTIONE SEPARATA
€
6.613,24
6.465,49
n) COSTI GESTIONE IMMOBILI GIOVANI COPPIE
€
4.870,95
1.194,02
o) ONERI STRUMENTI FINANZIARI NON IMMOBILIZZATI
€
285.963,46
275.174,05
10.114,89
28,10
23,76
51,65
123.986,58
2006
141.776,85
2005
11. PROVENTI STRAORDINARI
€ 1.208.492,38
I proventi straordinari scaturiscono da:
Interessi su crediti d’imposta a rimborso periodi d’imposta 1992/93 e 1993/94
€
23.431,17
Interessi su crediti per iscrizione a ruolo provvisoria periodi d’imposta 1992/93 e 1993/94
€
122,88
Proventi straordinari (rimborso quota associativa ex Consorzio x laboratorio Biologia
€
Marina)
50.000,00
Plusvalenza su partecipazioni
€
644.755,10
pag.
33
Sopravvenienza derivante da un minor importo IRAP e IRES scaturito in sede di
€
dichiarazione dei redditi
177,03
Plusvalenza da alienazione beni immobili
€
272.074,33
Plusvalenza da alienazione beni mobili
€
90,00
Eccedenza sul minimo garantito su dividendi Cassa Depositi e Prestiti
€
178.600,00
Rimborsi spese
€
54,00
Retrocessione commissioni di gestione
€
39.187,87
TOTALE
€
1.208.492,38
Nel corso del 2006 è stata operata la dismissione delle partecipazioni in Unicredit Banca, Monte Paschi
Siena e San Paolo Imi realizzando una plusvalenza netta pari ad € 644.755,10.
La plusvalenza da alienazione immobili scaturisce dall’operazione di permuta “De Cuppis – San
Michele”.
L’eccedenza sul minimo garantito su dividendi distribuiti alle azioni privilegiate Cassa Depositi e Prestiti
è stata del 17,86% rispetto al minimo garantito del 5% (dividendo complessivo pari al 22,86%).
12. ONERI STRAORDINARI
€ 203.100,00
ALTRI ACCANTONAMENTI
2006
Accantonamento eccedenza dividendi Cassa Depositi e Prestiti
€
203.100,00
Totale altri accantonamenti
€
203.100,00
2005
L’accantonamento, resosi necessario per le motivazioni illustrate nel precedente punto “Fondi rischi e
oneri futuri” della presente nota integrativa, è stato così determinato: € 24.500,00 per l’eccedenza
(2,45%) sui dividendi 2004 incassati nel 2005 ed € 178.600,00 per l’eccedenza (17,86%) sui dividendi
2005 incassati nel 2006.
13. IMPOSTE
€ 74.140,24 scaturiscono da:
2006
2005
ICI
€
4.787,40
4.040,90
Tassa smaltimento rifiuti
€
1.792,55
1.963,93
Imposta sostitutiva su plusvalenza cessione immobili
€
34.009,29
IRAP
€
15.263,00
15.109,00
IRES
€
18.288,00
12.278,00
Totale
€
74.140,24
33.391,83
Per l’IRES si rimanda a quanto riportato all’inizio della presente nota alla voce “IMPOSTE E TASSE”.
14. ACCANTONAMENTO ALLA RISERVA OBBLIGATORIA
€ 963.910,67
L’accantonamento, per l’anno 2006, è pari al 20% dell’avanzo dell’esercizio, così come previsto dal
Decreto 23 marzo 2007 del Direttore Generale del Dipartimento del Tesoro.
15. EROGAZIONI DELIBERATE IN CORSO D’ESERCIZIO
L’importo di € 2.838.642,00 rappresenta il costo dell’attività di erogazione al netto del fondo per le
erogazioni nei settori rilevanti per € 1.312.633,84 e del fondo per le erogazioni negli altri settori statutari
per € 100.000,00. Nel corso dell’esercizio chiuso al 31 dicembre 2006 l’Ente ha deliberato interventi nei
pag.
34
seguenti settori:
NEI SETTORI RILEVANTI
Arte, attività e beni culturali
€
1.624.789,23
Salute pubblica, medicina preventiva e riabilitativa
€
350.000,00
Educazione, istruzione e formazione, incluso l’acquisto di prodotti editoriali per la scuola
€
293.852,77
Famiglia e valori connessi
€
200.000,00
Assistenza agli anziani
€
170.000,00
Totale settori rilevanti
€
2.638.642,00
Volontariato, filantropia e beneficenza
€
100.000,00
Protezione e qualità ambientale
€
100.000,00
Totale altri settori statutari
€
200.000,00
TOTALE GENERALE EROGAZIONI DELIBERATE NEL 2006
€
2.838.642,00
NEGLI ALTRI SETTORI STATUTARI
Le erogazioni deliberate nei settori rilevanti sono pari al 68,44% del reddito d’esercizio al netto
dell’accantonamento per la riserva obbligatoria.
16. ACCANTONAMENTO AL FONDO PER IL VOLONTARIATO
€ 128.521,43
L’accantonamento per l’anno 2006 è pari alla metà di 1/15 del risultato della differenza tra l’avanzo
dell’esercizio meno l’accantonamento alla riserva obbligatoria.
17. ACCANTONAMENTO AI FONDI PER L’ATTIVITA’ D’ISTITUTO
€ 165.546,26
Gli accantonamenti ai fondi per l’attività d’istituto sono i seguenti.
a) AL FONDO DI STABILIZZAZIONE DELLE EROGAZIONI
€ 7.024,84
Tale accantonamento scaturisce dalla proposta di destinazione dell’avanzo 2006
b) AL FONDO PER LE EROGAZIONI NEI SETTORI RILEVANTI
€ 30.000,00
Tale accantonamento scaturisce dalla proposta di destinazione dell’avanzo 2006
c) AL FONDO PER LE EROGAZIONI NEGLI ALTRI SETTORI STATUTARI
€ 128.521,42
Tale accantonamento viene effettuato in ottemperanza agli accordi sottoscritti per il sostegno alla
Fondazione per il Sud.
d) ALTRI FONDI
€ 0,00
18. ACCANTONAMENTO ALLA RISERVA PER L’INTEGRITA’ DEL PATRIMONIO
€ 722.933,00
L’accantonamento è stato effettuato nella misura del 15% dell’avanzo dell’esercizio. Tale
accantonamento, seppur non obbligatorio, è stato ritenuto opportuno al fine di garantire un maggior
presidio al patrimonio dai rischi inflazionistici. Con tale accantonamento la riserva per l’integrità
patrimoniale rappresenta il 5,10 % del totale delle attività (€ 174.390.106,31) che si trovano investite
nella Fondazione.
pag.
35
RELAZIONE SULLA GESTIONE
Relazione economica e finanziaria
Al 1° gennaio 2006 il patrimonio netto della Fondazione ammontava a € 150.702.854= costituito dal
fondo di dotazione per € 72.959.369.= e da riserve per complessive € 77.743.485=. Alla chiusura
dell’esercizio 2006 il patrimonio netto ammonta a € 152.389.698= con un incremento nominale di €
1.686.844=, derivante dai seguenti accantonamenti obbligatori e facoltativi: riserva obbligatoria per €
963.911 riserva per l’integrità del patrimonio per € 722.933.
Il capitale investito ammonta ad € 174.390.106 e risulta così ripartito:
1. in beni immobili € 10.111.313=;
2. in beni mobili e opere d’arte per € 2.048.617=;
3. in beni mobili strumentali per € 24.875=,
4. in altri beni per € 44.662=;
5. in immobilizzazioni finanziarie per € 5.985.939=;
6. in strumenti finanziari non immobilizzati per € 152.963.631=;
7. in crediti per € 2.590.244=;
8. in disponibilità liquide per € 10.711=;
9. in ratei e risconti attivi per € 610.114=.
Le immobilizzazioni materiali costituite da immobili strumentali, beni mobili, impianti e opere d’arte pari,
ad € 12.229.467, rappresentano il 7,01% del capitale investito.
Le immobilizzazioni finanziarie sono costituite da: partecipazioni in enti e società strumentali
(Fanoateneo e Fondazione per il Sud), altre società (San Paolo Imi, Unipol, Societè Generale, Milano
Assicurazioni, Telecom, Mediaset e Cassa Depositi e Prestiti) e quote di fondi comuni immobiliari
(Realest I e Geo Ponente) sono pari ad € 5.985.939 e rappresentano il 3,43% del capitale investito.
Gli strumenti finanziari non immobilizzati per complessivi € 152.963.631= sono pari al 87,71% del
capitale investito e risultano così distribuiti:
a) portafoglio in gestione patrimoniale individuale per complessivi € 93.007.455 pari al 60,80% così
allocato:
 € 90.654.437 pari al 97,47% in titoli con il seguente asset
⇒ obbligazioni, titoli di stato, sicav e fondi obbligazionari italiani ed esteri per €
76.518.088= pari all’84,41%;
⇒ fondi immobiliari per € 375.665= pari allo 0,41%
⇒ fondi flessibili / alternativi per € 6.205.750= pari al 6,85%
⇒ azioni italiane, estere, sicav e fondi azionari italiani ed esteri per € 7.554.934= pari
all’8,33%;
 liquidità per € 1.785.204 e crediti e debiti v/ gestori per € - 156.802: il tutto per complessivi €
1.628.402 pari all’ 1,75%;
 ratei attivi su gestioni patrimoniali € 724.616 pari allo 0,78%
b) polizze assicurative di capitalizzazione per € 59.956.176= pari al 39,20%;
I crediti pari ad € 2.590.244 rappresentano l’1,49% del capitale investito.
Le disponibilità liquide sul conto corrente di tesoreria ammontano a € 10.711 e sono pari allo 0,01% del
capitale investito.
Infine i ratei e i risconti attivi, pari ad € 610.114, rappresentano lo 0,35% del capitale investito.
L’avanzo dell’esercizio 2006 pari ad € 4.819.553=, rappresenta un rendimento netto percentuale del
3,20%, misurato sul patrimonio netto della Fondazione al 1° gennaio 2006, e risulta superiore al tasso di
inflazione registrato nell’anno che è stato pari al 2,1%.
L’analisi dei rendimenti è la seguente:
pag.
36
a) sulle immobilizzazioni finanziarie (partecipazioni) € 3.002.723: rendimento netto di € 314.930 pari
al 6,53% (si riferisce a dividendi distribuiti nell’anno 2006 relativamente alle partecipazioni in Unicredit,
San Paolo Imi, Monte Paschi Siena e Cassa Depositi e Prestiti). Per l’analisi di tale rendimento si
rimanda a quanto già riportato nella nota integrativa, Gestione Economica, punti 2 e 11. Nel corso del
2006 sono state effettuate le dismissioni delle partecipazioni in Unicredit Banca e Monte Paschi Siena e
di n° 60.000 azioni di San Paolo Imi (già iscritte in bilancio al costo di acquisto per complessivi €
2.002.723) realizzando una plusvalenza netta di € 644.755 pari al 32,20%.
b) strumenti finanziari affidati in gestione patrimoniale: nell’esercizio la consistenza media annua
del patrimonio gestito in strumenti finanziari è risultata di € 92.753.021, con un rendimento lordo di €
2.563.666 pari al 2,76% (a fronte di un benchmark ponderato del 3,81%) e netto di € 2.294.254 pari al
2,47%.
Per i risultati dei singoli gestori comparati ai benchmark e la composizione dei loro asset si rinvia alle
tabelle esposte in nota integrativa.
c) strumenti finanziari non quotati (polizze a capitalizzazione)
Le polizze assicurative di capitalizzazione hanno avuto una consistenza media di € 58.277.415= con una
rendita lorda (capitalizzata o ratei) di € 2.287.709 (3,96%) e netta (imposte differite € 285.963.=) di €
2.001.746 pari al 3,47%.=
d) disponibilità liquide in conto corrente di tesoreria: si riferiscono alle seguenti disponibilità:
-) conto corrente: giacenza media di € 467.196= con interessi attivi lordi per € 12.700= con un
rendimento lordo annuo del 2,72% e netto del 2,38%;
-) strumenti a breve termine: giacenza media di € 1.313.217= con interessi netti per € 9.329,65 pari allo
0,71% rapportato al periodo e al 2,98% su base annua.
Nel 2006 si è consolidata la crescita economica internazionale, sia pur in maniera diversa tra le rispettive
aree geografiche. Negli Stati Uniti la crescita media del Pil è stata del 3.3% determinata da un primo
semestre di crescita particolarmente sostenuta, seguito da una seconda parte dell’anno meno virtuosa,
anche in funzione delle politiche restrittive precedentemente attuate. La banca centrale statunitense
infatti ha proseguito l’azione di rialzo dei tassi portandoli al 5.25% nel mese di giugno; successivamente
ha mantenuto un atteggiamento neutrale coerentemente con i segnali di rallentamento dell’economia e
in un contesto di minori pressioni sui prezzi internazionali delle materie prime. Nell’area Uem la crescita
economica si è intensificata nel corso del 2006 in virtù della ripresa della domanda interna che ha
accompagnato la tenuta delle esportazioni: la crescita media del 2006 è stata del 2.8%. Il miglioramento
si è riflesso in tutte i principali paesi dell’area, compresa l’Italia in cui si è registrato un incremento del Pil
del 2%.
La crescita della domanda interna ha elevato il grado di attenzione verso il controllo dell’inflazione
oltretutto in un anno in cui si sono registrati nuovi massimi dei prezzi del petrolio nel primo semestre,
prima di osservare una maggiore stabilizzazione su livelli più contenuti. La Banca Centrale Europea ha
così intensificato l’azione restrittiva aumentando i tassi ufficiali di 1,25 punti percentuali e portandoli al
3.5% a fine 2006. Le minacce alla stabilità dei prezzi nel medio periodo, sono state alimentate anche
dalla continua crescita della massa monetaria ben oltre il livello obiettivo; per tutto l’anno quindi i mercati
derivati sui tassi di interesse a breve termine hanno scontato l’eventualità di nuovi rialzi dei tassi, oltre a
quelli che la Bce ha via via effettuato. Attualmente, dopo l’ulteriore intervento effettuato a inizio marzo
2007 – che ha portato i tassi ufficiali al 3.75% - i mercati si attendono un ultimo intervento entro l’estate
prima di scontare una fase di maggiore stabilità.
Il 2006 si è chiuso complessivamente in maniera positiva sui mercati azionari (nonostante la decisa
correzione del secondo trimestre), mentre i mercati obbligazionari domestici hanno sofferto soprattutto
nel primo semestre, salvo recuperare parzialmente le perdite. La dinamica dei mercati del secondo
semestre ha visto i mercati recuperare in maniera decisa, sia sul fronte azionario che su quello
obbligazionario, generando però una netta riduzione delle volatilità dei mercati finanziari.
La strategia di investimento della Fondazione si conferma incentrata sui presupposti di diversificazione
gestionale e attento monitoraggio volto a verificare il costante andamento degli investimenti in funzione
pag.
37
degli obiettivi programmatici. Accanto al mantenimento delle tre componenti gestite (gestioni a
benchmark, gestioni total return e polizze assicurative), nel corso del 2006 è stata inserita una
componente in fondi chiusi immobiliari ed è stata ulteriormente diversificata la componente azionaria
strategica. Pur raggiungendo l’obiettivo di conservazione del capitale nel corso dell’anno, il profilo di
redditività del portafoglio finanziario è stato penalizzato dalle dinamiche non favorevoli dei mercati
obbligazionari che hanno impattato in particolare sulla componente bilanciata.
PROSPETTIVE
Nella prima parte del 2007 si è innescata una fase di maggiore incertezza sui mercati azionari che ha
comportato, in alcune giornate, ribasso delle quotazioni anche consistenti, recuperate comunque
parzialmente nei giorni successivi. Tali andamenti erano attesi e, allo stato attuale delle analisi, possono
ancora essere collocati nell’ambito di una fase di correzione tecnica, piuttosto che in una modifica delle
valutazioni fondamentali. Le caratteristiche dello scenario economico prospettico restano orientate verso
un graduale rallentamento dell’economia mondiale, indotto prevalentemente dalla minore dinamica
economica statunitense, senza però particolari traumi che possano minacciarne la sensibilità. Tuttavia la
persistenza di squilibri finanziari internazionali, consolida allo stesso tempo la presenza di potenziali
fragilità in grado, se non altro di riproporre fenomeni di incertezza ed aumentare la volatilità dei mercati.
Contestualmente il livello dei tassi di interesse a medio-lungo termine continua a presentarsi contenuto
limitando il premio per il rischio a detenere attività a lungo termine rispetto agli investimenti liquidi o di
breve termine.
In tale quadro la gestione finanziaria risulterà anche quest’anno relativamente complessa richiedendo
una costante attività di monitoraggio e accentuando l’attenzione verso strumenti anche alternativi
rispetto alla ripartizione tradizionale obbligazioni-azioni. Occorrerà in sostanza conciliare da un lato
l’esigenza di una impostazione complessivamente prudente – coerente con le esigenze e le
caratteristiche istituzionali della Fondazione – ma che allo stesso tempo possa cogliere le opportunità
offerte anche dall’innovazione finanziaria nel proporre soluzioni sempre più personalizzate ed in grado di
contrastare la volatilità dei mercati. Operativamente tale principio si traduce nel consolidare l’attenzione
verso possibili ampliamenti e ridefinizioni degli stili di gestione dei prodotti del risparmio gestito, senza
trascurare possibili interventi diretti sui mercati (consolidando una strada già intrapresa, in parte nello
scorso esercizio) e allo stesso tempo diversificare verso prodotti meno correlati con gli stili di gestione
tradizionali, proprio per cercare di minimizzare i rischi di portafoglio. Il presumibile incremento degli
strumenti investibili richiede evidentemente ancora più enfasi sui sistemi di monitoraggio e di controllo
del rischio volti a verificare tempo per tempo la coerenza tra i risultati raggiunti e gli obiettivi
programmati.
pag.
38
RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI
AL BILANCIO CONSUNTIVO AL 31 DICEMBRE 2006
Il Collegio dei Revisori della Fondazione Cassa di Risparmio di Fano, esaminato il bilancio dell’esercizio
chiuso al 31 dicembre 2006 corredato della relazione sulla gestione predisposta dal Consiglio
d’Amministrazione; esaminate le risultanze del bilancio medesimo redatto ai sensi delle vigenti
disposizioni; preso atto che sono state effettuate, senza rilievi, le periodiche verifiche di legge e di aver
riscontrato la corretta tenuta della contabilità e la puntuale esecuzione degli adempimenti previsti dalle
norme vigenti, riferisce quanto segue:
ATTIVITA’ DEGLI ORGANI DELLA FONDAZIONE
Nel corso dell’esercizio il Collegio ha tenuto n. 5 riunioni ed ha partecipato alle riunioni del Consiglio
Generale, del Consiglio di Amministrazione. Inoltre ha preso parte alle riunioni della Commissione
finanziaria e bilancio aventi ad oggetto la verifica dei rendimenti e le migliori scelte operabili in linea con i
principi di redditività e di salvaguardia del patrimonio della Fondazione
Si dà atto al Consiglio di Amministrazione di aver operato secondo le linee di indirizzo indicate dal
Consiglio Generale e di aver compiutamente riferito a tale organo sulle principali operazioni mobiliari e
immobiliari intraprese.
RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE SULLA GESTIONE
Conformemente alle indicazioni dell’Atto di indirizzo, il Consiglio di Amministrazione nella propria
relazione ha riferito sulla gestione economico finanziaria e sul bilancio di missione.
Sono state fornite esaurienti informazioni sulla situazione economico-finanziaria e sull’andamento dei
mercati finanziari.
La relazione sulla gestione – concernente il Bilancio di missione - descrive in modo esauriente ed
analitico i principali aspetti della stessa con riferimento ai diversi settori di attività istituzionale.
BILANCIO D’ESERCIZIO
Il bilancio di esercizio evidenzia i seguenti risultati conseguiti:
 risultato delle gestioni patrimoniali individuali pari ad € 2.385.532;
 dividendi e proventi assimilati per € 136.330;
 interessi e proventi assimilati per € 2.309.739;
 altri proventi pari ad € 27.676.
L’avanzo d’esercizio di € 4.819.553 è pari al 3,20% del patrimonio netto presente al 1.1.2006.
Il raffronto fra le erogazioni previste per i sette settori di intervento di cui al bilancio preventivo (DPP)
dell’esercizio 2006 (redatto dal Consiglio di Amministrazione in data 13.10.2005 e approvato dal
Consiglio Generale nella seduta del 28.10.2005) e le effettive erogazioni deliberate nell’esercizio per
ciascuno dei suddetti settori, emerge dal prospetto che segue:
Settori rilevanti:
Arte attività e beni
culturali
Salute pubblica,
medicina preventiva e
riabilitativa
Educazione,
istruzione e
formazione
Famiglia e valori
connessi
Assistenza agli
anziani
Altri settori
statutari:
Volontariato,
DPP 2006
Storno
settori
1.588.642,00
+ 36.147,23
Utilizzo "fondo
erogazioni
settori rilevanti
527.884,00
- 6.147,23
200.000,00
200.000,00
100.000,00
- 30.000,00
Disponibilità
Impegni
assunti
2.152.673,23
2.152.673,23
350.000,00
350.000,00
12.633,84
306.486,61
306.486,61
772.116,00
972.116,00
972.116,00
170.000,00
170.000,00
100.000,00
100.000,00
350.000,00
300.000,00
Utilizzo
"fondo
erogazioni
altri settori
statutari
pag.
39
filantropia e
beneficenza
Protezione e qualità
ambientale
Totale
100.000,00
2.838.642,00
1.312.633,84
100.000,00
200.000,00
200.000,00
100.000,00
4.251.275,84
4.251.275,84
Si conferma, inoltre che:
• Il bilancio, risulta redatto secondo gli schemi allegati all’Atto di indirizzo del Ministero del Tesoro del
19 aprile 2001, nel rispetto dei principi di chiarezza e completezza, con esposizione dei dati raffrontati
con i corrispondenti valori del bilancio dell’esercizio precedente.
• Il Collegio ha richiesto ed esaminato l’elenco particolareggiato dei ratei, e conferma di aver effettuato i
relativi controlli e di concordare sui valori indicati in bilancio. In particolare i ratei attivi per complessivi
€ 610.114,42 sono rappresentati da quote di incremento di valore patrimoniale di n° 2 polizze di
capitalizzazione della AVIVA (ex COMMERCIAL UNION LIFE) per € 608.947,75 e da interessi su
Pronti Contro Termine per € 1.166,67. I ratei passivi per complessivi € 7.105,77 riguardano le quota
ferie maturate dai dipendenti per € 4.273,43 e il rateo della 14^ mensilità spettante sempre ai
dipendenti per € 2.832,34.
• E’ stato riconciliato il valore dei titoli presenti in bilancio con gli estratti conto dei gestori a cui è stato
affidato il patrimonio titoli della Fondazione.
• Le spese di funzionamento risultano adeguate alla struttura organizzativa e all’attività svolta dalla
Fondazione.
• La valutazione dei titoli costituenti strumenti finanziari non immobilizzati affidati in gestione
patrimoniale individuale, è stata effettuata con applicazione del criterio del valore corrente di mercato
alla data di chiusura dell’esercizio in base alle rendicontazioni inviate dai Gestori. Tale criterio appare
corretto alla luce delle indicazioni sui criteri di valutazione.
• La valutazione dei beni immobili non ha subito variazioni dei criteri rispetto all’esercizio precedente; la
nota integrativa precisa che il Palazzo Malatestiano è stato oggetto, in anni pregressi, di rivalutazione
ex legge 408/90 per un importo di € 691.637,53.
Nel corso dell’esercizio si sono perfezionati gli atti di acquisto degli immobili “San Domenico”, “Casa
Penelope” e Palazzo San Michele. Poiché tali acquisti sono stati effettuati con risorse destinate alle
erogazioni, il valore di bilancio degli immobili presente nell’attivo viene rettificato dai rispettivi fondi
che figurano nella voce del passivo “Fondi per l’attività d’istituto – Altri fondi”.
• La valutazione delle altre immobilizzazioni materiali e finanziarie segue i criteri adottati negli esercizi
precedenti. Si rileva che nell’esercizio sono stati iscritti nella categoria “Altri beni” i vari impianti
realizzati nell’immobile sede della Fondazione. Per tali beni si è proceduto al processo di
ammortamento in base alla vita residua utile stimata in 5 esercizi.
• I residui attivi dell’esercizio 2006 derivanti da eliminazioni di impegni per erogazioni per € 12.633,84,
sono confluiti nel “Fondo per erogazioni nei settori rilevanti”.
• Il totale del “Fondo per rischi e oneri” (€ 1.900.118) è formato da:
a) “Fondo credito d’imposta” (€ 317.742) in relazione alla voce di “credito d’imposta sui dividendi”
che scaturisce dall’applicazione dell’aliquota IRPEG ridotta, maturato negli esercizi pregressi, per
il quale esiste contenzioso con l’Amministrazione Finanziaria;
b) “Fondo per proventi non incassati” (€ 180.760) è un accantonamento a garanzia di ulteriori crediti
per ritenute subite su dividendi richieste a rimborso;
c) “Fondo imposte differite” (€ 1.198.517) che accoglie l’accantonamento per imposte differite sui
rendimenti delle polizze di capitalizzazione. Il saldo all’inizio dell’esercizio era pari ad €
912.533,20 mentre nel corso del 2006 vi sono confluiti accantonamenti per € 285.963,46.
• Quanto alle imposte sul reddito dell’esercizio (IRES) l’imponibile è determinato dai dividendi italiani ed
esteri e dal reddito dei fabbricati; l’IRAP, è determinata secondo la relativa normativa.
RISULTATO DI GESTIONE E SUA DESTINAZIONE
• Il risultato della gestione porta un avanzo di € 4.819.553 quale risulta dalla sintesi dei punti da 1 a 13
del conto economico. Detto risultato è stato destinato come indicato nei punti da 16 a 20 del conto
economico stesso in osservanza delle disposizioni dell’Atto di indirizzo integrate dal Decreto del
Dipartimento del Tesoro del 23 marzo 2007.
pag.
40
In particolare:
• le erogazioni complessivamente deliberate nel corso del 2006, pari ad € 4.151.276, appaiono nel
conto economico nell’ammontare netto di € 2.838.642 dopo l’imputazione, in diminuzione, dell’importo
di € 1.312.634 relativo ai residui delle erogazioni deliberate in esercizi precedenti, non più da
effettuare ed accantonate al “Fondo per erogazioni nei settori rilevanti”.
• Le erogazioni deliberate nei settori rilevanti (€ 2.638.642) sono state pari al 68,44% dell’avanzo
d’esercizio al netto dell’accantonamento per la riserva obbligatoria. Tale percentuale superiore a
quella minima prevista dalla lettera d) del comma 1 dell’art. 8 del D.Lgs. 153/99 (50%).
• Il “Fondo di stabilizzazione delle erogazioni”, pari a € 3.325.430, risulta incrementato nell’esercizio
dall’accantonamento di € 7.025.
• L’accantonamento alla “Riserva per l’integrità del patrimonio” è stato effettuato nella misura massima
consentita dal Decreto del Dipartimento del Tesoro citato pari a € 722.933, corrispondente al 15%
dell’avanzo dell’esercizio, quale fondo incrementativo del patrimonio della Fondazione vincolato al
perseguimento degli scopi statutari.
• Alla riserva obbligatoria è stato accantonato il 20% dell’avanzo, pari ad € 963.911 come previsto dal
Decreto 23/3/2007 sopra citato.
• L’accantonamento per il volontariato è stato effettuato nella misura di € 128.521. Pari importo è stato
accantonato al “Fondo per attuazione protocollo intesa Fondazione per il Sud” a seguito dell’adesione
al progetto dell’ente come da delibere consiliari del 26 maggio e 18 luglio 2006.
REDDITIVITÀ DEL PATRIMONIO
• La redditività del patrimonio netto investito risulta come da prospetto che segue:
Redditività esercizio 2006/1.000
Risultato gestioni patrimoniali individuali (al netto
di imposta sostitutiva di € 163)
Commissioni di negoziazione e gestione
Dividendi da partecipazioni
Risultato da strumenti finanziari non immob.
(escluse le partecipazioni)
Interessi da disponibilità liquide
Redditività netta
Percentuale di redditività media sul capitale
investito
€
€
€
2.386
(91)
136
€
€
€
2.288
22
4.741
%
3,10
CONCLUSIONI
Attestato che i dati di bilancio trovano corrispondenza con le scritture contabili tenute ai sensi di
legge;
• attestato altresì che il bilancio esprime i risultati esposti nel seguente prospetto riassuntivo:
•
RENDICONTO PATRIMONIALE/1.000
IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI
IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE
STRUMENTI FINANZIARI NON IMMOBILIZZATI
CREDITI
DISPONIBILITA’ LIQUIDE
RATEI E RISCONTI ATTIVI
TOTALE ATTIVO
PATRIMONIO NETTO
FONDI PER L’ATTIVITA’ D’ISTITUTO
FONDI PER RISCHI E ONERI
TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO LAV. SUBORD.
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
12.229
5.986
152.964
2.590
10
611
174.390
152.390
11.961
1.900
30
pag.
41
EROGAZIONI DELIBERATE
FONDO PER IL VOLONTARIATO
DEBITI
RATEI E RISCONTI PASSIVI
TOTALE PASSIVO
€
€
€
€
€
4.505
345
3.252
7
174.390
RENDICONTO ECONOMICO/1.000
RISULTATO GESTIONI PATRIMONIALI INDIV.
€
2.386
DIVIDENDI E PROVENTI ASSIMILATI
€
136
INTERESSI E PROVENTI ASSIMILATI
€
2.310
ALTRI PROVENTI
€
28
PROVENTI STRAORDINARI
€
1.208
TOTALE PROVENTI E RENDITE
€
6.068
SPESE ED ONERI
€
(1.248)
AVANZO DELL’ESERCIZIO
€
4.820
ACC. RISERVA OBBLIGATORIA
€
(964)
EROGAZIONI DELIBERATE NELL’ESERCIZIO
€
(2.838)
ACC. PER IL VOLONTARIATO
€
(129)
ACC.TO FONDI PER L’ATTIVITA’ D’ISTITUTO
€
(166)
ACC. INTEGRITA’ PATRIMONIALE
€
(723)
AVANZO RESIDUO
€
0
Il Collegio, pertanto, ritiene il bilancio consuntivo al 31/12/2006 è conforme alle scritture contabili ed
invita il Consiglio Generale ad approvarlo.
Fano, lì 16 aprile 2007
Il Collegio dei Revisori
Dott. William Santorelli
Avv. Tullio Tonnini
Prof. Enzo Uguccioni
pag.
42
BILANCIO DI MISSIONE
1 – IL QUADRO ISTITUZIONALE
Dopo l’approvazione del nuovo Statuto della Fondazione avvenuta a gennaio 2005 da parte del
Ministero dell’Economia e delle Finanze – Autorità di vigilanza sulle fondazioni – gli organi dell’Ente si
sono rinnovati e hanno svolto con regolarità e con impegno le funzioni loro attribuite realizzando una
virtuosa sinergia tra loro per conseguire l’obiettivo di sostenere, attraverso i settori di intervento, le
iniziative che privilegiano le attività a favore della comunità locale nel contesto delle esigenze di sviluppo
economico, sociale,culturale e civile.
Nel corso del 2006 è stato rinnovato completamente il Collegio dei Revisori nelle persone:
Dott. William Santarelli – Presidente
Avv. Tullio Tonnini – Sindaco effettivo
Dott. Enzo Uguccioni – Sindaco effettivo
Dott. Roberto Guerra – Sindaco supplente
Dott. Lorenzo Giommi – Sindaco supplente
2 – TRASPARENZA E ATTIVITA’ ISTITUZIONALE
La trasparenza negli atti e nei comportamenti istituzionali è garantita da tempo al fine di consentire a tutti
i soggetti pubblici e privati l’accesso alle notizie che riguardano sia le relazioni interne che quelle
esterne, i programmi in generale e i progetti in particolare attraverso i quali si concretizza la vita stessa
della Fondazione.
A tutti coloro che entrano in rapporto epistolare, telefonico, e-mail, o diretto vengono fornite tempestive
motivate risposte, così come sulle singole richieste di contributo, sostegno, patrocinio, ecc..
Vengono del pari tempestivamente comunicate comunque esaurienti notizie circa l’iter perseguito e gli
sbocchi – positivi o negativi che siano.
A tal riguardo le moderne tecnologie (internet, posta elettronica, ecc.) soccorrono agevolmente, così
come l’albo della Fondazione sul quale vengono esposi al pubblico tutti gli atti e le notizie più rilevanti
dell’Ente, ivi compresi i bandi di concorso, gli avvisi e gli atti a rilevanza esterna, riportati poi
integralmente sull’apposito “sito” informatico.
Continua la pubblicazione, a sempre più elevata diffusione, del periodico trimestrale (“Notiziario della
Fondazione”) giunto ormai al nono anno e destinato ai soci, ai componenti degli organi dell’Ente, alle
Amministrazioni e soggetti pubblici e privati, il cui elenco si arricchisce ogni anno per rendere più
partecipi i “terzi” delle esperienze, dei programmi, dei progetti e delle realizzazioni che sul territorio di
riferimento vengono attuati sia nel contesto del piano triennale, che in quello del D.P.P. annuale.
Supplemento del primo numero del notiziario di ciascun anno è l’opuscolo Per conoscere la Fondazione
mirato soprattutto a favorire la partecipazione dei cittadini al sistema Fondazione, in tutte le sue diverse
estrinsecazioni operative e per accedere altresì ai finanziamenti nei settori istituzionali previsti.
Quanto alla vera e propria attività istituzionale, nel corso dell’esercizio 2006 si sono tenute le seguenti
sedute degli organi dell’Ente:
ASSEMBLEA DEI SOCI: n 3;
CONSIGLIO GENERALE: n. 7;
CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE: n. 15;
COLLEGIO DEI REVISORI: n. 5;
GRUPPI DI LAVORO: n. 16;
COMMISSIONI: n. 19.
3 – LA STRUTTURA OPERATIVA
La struttura operativa prevedeva per il 2006 due impiegati di concetto a tempo pieno e due impiegati di
concetto a tempo parziale. Attualmente per sopperire a notevoli impegni che sempre di più gravano sulla
Fondazione il rapporto di uno degli impiegati è stato trasformato in tempo pieno, pertanto la struttura
stessa risulta configurata come segue: n. 3 impiegati di concetto a tempo pieno e n. 1 impiegato di
concetto a tempo parziale. Sovrintende alla struttura il Segretario Generale.
pag.
43
4 – LA FUNZIONE CONSULTIVA E LE CONSULENZE ESTERNE
Tale funzione è svolta, per il Consiglio Generale, dai Gruppi di Lavoro, composti esclusivamente dai
singoli Consiglieri e, per il Consiglio di Amministrazione, dalle Commissioni Consultive di settore ove
sono presenti soci ed esperti di provata competenza e affidabilità.
Quanto alla consulenza la Fondazione si giova, per l’attività di natura fiscale, tributaria e di bilancio del
Dott. Vincenzo Galasso dello studio commerciale Petrelli – Galasso mentre per la contabilità del
personale dello studio Giuliana Bertozzi.
Per la gestione del patrimonio e relativo portafoglio la Fondazione si avvale della consulenza con piena
soddisfazione della Società PROMETEIA di Bologna.
5 – OBIETTIVI PERSEGUITI E RISULTATI OTTENUTI
In attuazione della previsione contenuta nel Documento Programmatico Previsionale (D.P.P.) 2006
approvato dal Consiglio Generale il 28.10.2005, sono stati assunti i seguenti impegni:
Settori rilevanti:
Arte attività e beni
culturali
Salute pubblica,
medicina preventiva e
riabilitativa
Educazione,
istruzione e
formazione
Famiglia e valori
connessi
Assistenza agli
anziani
Altri settori
statutari:
Volontariato,
filantropia e
beneficenza
Protezione e qualità
ambientale
Totale
DPP 2006
Storno
settori
1.588.642,00
+ 36.147,23
Utilizzo "fondo
erogazioni
settori rilevanti
Utilizzo
"fondo
erogazioni
altri settori
statutari
527.884,00
- 6.147,23
200.000,00
200.000,00
2.152.673,23
350.000,00
350.000,00
12.633,84
306.486,61
306.486,61
772.116,00
972.116,00
972.116,00
170.000,00
170.000,00
100.000,00
100.000,00
100.000,00
200.000,00
200.000,00
100.000,00
4.251.275,84
4.251.275,84
- 30.000,00
100.000,00
100.000,00
2.838.642,00
Impegni
assunti
2.152.673,23
350.000,00
300.000,00
Disponibilità
1.312.633,84
5.1 – SETTORE “ARTE, ATTIVITA’ E BENI CULTURALI”
Le notevoli risorse riservate all’Arte presuppongono che questo capitolo si suddivida in sottocapitoli
dedicati a:
5.1.1. ACQUISTO IMMOBILI STORICO – MONUMENTALI E RESTAURI DI OPERE D’ARTE;
5.1.2. ACQUISTO OPERE D’ARTE;
5.1.3. EDITORIA;
5.1.4. SOSTEGNO AD ENTI ED ASSOCIAZIONI;
5.1.1 ACQUISTO IMMOBILI STORICO – MONUMENTALI E RESTAURI DI OPERE D’ARTE
Nel corso dell’esercizio sono pervenuti alla fase di acquisto finale i progetti relativi alla Chiesa di San
Domenico in Fano e al complesso di “S. Michele” in Fano. Tale ultima acquisizione è stata realizzata
grazie alla permuta con il Comune di Fano del Palazzo de’ Cuppis nell’omonima via.
pag.
44
Sono proseguite nell’anno le opere di restauro dei due edifici storico-monumentali. Mentre il recupero del
complesso di San Michele, di complessa e articolata rilevanza per la presenza nel sito anche della
Chiesa omonima, impegnerà ancora per diversi mesi la Fondazione e la sua struttura operativa, il
recupero di San Domenico è ormai avviato a conclusione, tanto che se ne prevede la inaugurazione per
l’inizio dell’estate prossima.
Sono state superate al riguardo del recupero di questi due monumenti notevoli difficoltà tecnicoamministrative anche in relazione alla gestione degli appalti il cui andamento regolare è stato garantito
dalla Direzione dei lavori affidata allo Studio Associato Simoncini – Landi di Fano.
Sono proseguiti inoltre nel 2006 i lavori di restauro del vecchio teatrino della Parrocchia dei Santi
Cristoforo e Costanzo a S. Costanzo: l’impianto come noto sarà recuperato dalla Parrocchia anche con
fondi propri per destinarlo a Centro polifunzionale a servizio anche degli altri comuni limitrofi per attività
d’impegno culturale e sociale.
Infine per quanto attiene il restauro di opere d’arte sparse sul territorio e destinate a rapido e
irreversibile degrado, la Fondazione è intervenuta a favore della Parrocchia di San Cristoforo per il
recupero di un dipinto raffigurante il Martirio di Santa Filomena, di una statua lignea raffigurante Cristo
Morto e relativo apparato processionale della Venerabile Compagnia S.S. Crocifisso in San Francesco di
Pergola, dell’altare maggiore del Santuario delle Grotte della Confraternita della Madonna della
Misericordia di Mondolfo.
Nel predetto programma di restauro delle opere d’arte, importantissimo il recupero della grande pala
d’altare “Madonna col Bambino e i Santi Francesco, Pietro e Giacomo acquistata nell’anno ad opera
della ditta Isidoro Bacchiocca di Urbino, esposta per vario tempo a Palazzo Ducale di quest’ultima città e
destinata, insieme con le altre opere d’arte a sfondo religioso di proprietà della Fondazione, alla chiesa
di San Domenico.
5.1.2 ACQUISTO OPERE D’ARTE
Al fine di completare la collezione dei quadri di arte classica e moderna (compresi quelli realizzati da
pittori fanesi del ‘900) e di alcune monete del Fondo numismatico (Zecca di Fano) di proprietà della
Fondazione, sono state acquistate le seguenti opere:
titolo
Annunciazione
Meditazione
Madonna col Bambino e i Santi Francesco, Pietro e Giacomo
Ultima cena
Vincenzo Ferreri restituisce la vista ad un cieco
Vergine con Bambino, Santi e Sante domenicani
Nascita di S. Giovanni Battista
Santuario di Monte Giove
S. Tommaso d'Aquino adora il Crocifisso
Le bagnanti
Madonna del Rosario e Pio V
n. 29 monete antiche
autore
Federico Barocci (copia da)
Luigi De Virgilio
Giovan Francesco Guerrieri
Ignoto sec. XVIII
Gianandrea S. Lazzarini
Gianandrea Lazzarini
Federico Zuccari
Giovanni Moroni
Palma il Giovane
Donatello Stefanucci
Felice Torelli
Zecca di Fano
5.1.3 EDITORIA
Oltre alle pubblicazioni periodiche di cui si è fatto cenno, la Fondazione ha da tempo assunto una
propria linea editoriale che ha consentito di pubblicare le seguenti opere:
•
•
•
•
ristampa di n. 20.000 copie dell’opuscolo “Le Chiese ritrovate” dedicato al Duomo di Fano e alla
Cappella Nolfi
Camillo Marcolini: un progetto liberale per la città (1861-1889) di Marco Severini
Gli anemoni dello scrittore di Franca Mancinelli su Luciano Anselmi
I tre racconti di Rita Santarelli.
Un discorso a parte merita la pubblicazione digitale sul sito della Fondazione del catalogo della mostra
su Federico Seneca tenutasi nell’anno 1998, catalogo richiestissimo da studiosi e cultori della grafica di
pubblicità anche di paesi europei ed extra-europei. Tale iniziativa che ha impegnato la struttura interna
pag.
45
della Fondazione, ha consentito quindi di realizzare un servizio di interesse pubblico per ricordare la
figura e l’opera del grande concittadino.
Al fine poi di sostenere lo sforzo compiuto da autori ed editori locali, nonché quello di associazioni che
meritoriamente concorrono alla conservazione della memoria storica, folkloristica e culturale del
territorio, la Fondazione è intervenuta tramite l’acquisto di un congruo quantitativo di copie di volumi di
varia umanità.
titolo
“Cioccolata, Cioccolato e non solo …” di
Ettore Franca
catalogo della mostra sullo scultore “Adolfo
Apolloni”
“Di paese in paese” di Valentino Valentini
“Fano”
“Notabili e funzionari” di Marco Severini
“Il profeta” di Leandro Castellani
“Sinfonietta” di Gabriele Ghiandoni
“Paesaggi, passeggi, identità” di autori vari
“Il Mutuo soccorso nella Fano dell’Ottocento”
di Luciano Polverari
“Premio letterario Intorno all’arola 2006”
“I borghi di rosa e di bianco” – progetto Cento
Borghi
“La valle pietrificata” - progetto Cento Borghi
“La casa nel passato”
“Fucci e il Carnevale”
Volume sul cavolfiore nell’area del Metauro e
del Cesano
Pubblicazione n.104 (1999) di Atti e Memorie
“Cartoceto, le case, le grotte e le mura”
soggetto proponente
Grapho 5 S.n.c. - Bellocchi (PU)
Polo Scolastico n. 3 di Fano
Grapho 5 S.n.c. - Bellocchi (PU)
Maggioli Sergio - Fano (PU)
Consulta Regionale delle Fondazioni Bancarie
Casa Editrice Il segno
Casa Editrice Prova d'Autore - Catania (CT)
Libreria del Teatro - Fano (PU)
Studio Elica - Fano
Accademia dei Tenebrosi – Orciano di Pesaro
Provincia di Pesaro Urbino
Provincia di Pesaro Urbino
Casa Archilei - Fano
Ente Manifestazioni - Fano
Accademia Agraria in Pesaro
Deputazione di Storia Patria per le Marche
(proposta della Consulta delle Fondazioni
Marchigiane)
Comune di Cartoceto
5.1.4 SOSTEGNO AD ENTI E ASSOCIAZIONI
Tra le iniziative culturali più importanti della Fondazione promosse nello scorso esercizio si annovera
quella ormai tradizionale e di sicura valenza, del concorso per le migliori tesi di laurea su Fano e suo
comprensorio: per l’anno accademico 2003-2004 sono state premiate le tesi di
vincitori
Gabucci Marco
Lugli Odetta
De Marchi Paola
Butera Valentina
titolo tesi
Un letterato ed il suo pubblico: Giovan Battista Dragoncino da Fano (1497post 1547)
Le confraternite di assistenza a Fano nel 1600-1700
Congiunture bolognesi e romane nell'architettura barocca e tardobarocca di
Fano
Ideazione e realizzazione del sito internet per il museo civico archeologico e
pinacoteca di Fano
E’ proseguita nel 2006 la collaborazione con la Cooperativa ARCUS di Fano per far conoscere i tesori
d’arte contenuti nella nostra Quadreria: l’iniziativa è rivolta in particolare:
a)
agli alunni delle Scuole elementari e medie del territorio attraverso un percorso didattico volto anche
allo studio accurato e alla riproduzione delle opere esposte;
b)
alla generalità dei cittadini attraverso visite guidate completamente gratuite nel periodo estivo
(giugno-settembre).
pag.
46
Sono state poi sostenute le tradizionali iniziative a sfondo religioso (concerto del venerdì santo,
programmato dalla Confraternita del Suffragio di Fano), (concerto natalizio presso il Duomo di Fano
programmato dall’Ass.ne Officina Onlus di Fano), musicale (Festival musicale Castelli d’aria – Itinerari
organistici della Provincia di Pesaro Urbino organizzato dal Comune di Pergola), (Festival Fano Jazz by
the Sea – ed. 2006), folkloristico (Carnevale, edizione 2006), (Presepe di San Marco), (Mostra di arti
visive “Meringhe dolci incontri” a Cartoceto) e teatrale (Associazione “Nuove Catarsi”, i Teatri delle
diversità) ed infine la ricostruzione storico-culturale del processo a Costanza Monti accusata di veneficio
del marito Giulio Perticari, organizzata dal Comune di San Costanzo su patrocinio della Fondazione.
L’Ente ha partecipato anche nel corso dell’esercizio in parola con un adeguato contributo alla
Fondazione Teatro della Fortuna di Fano.
E’ stato inoltre garantito il patrocinio della Fondazione per iniziative rientranti nel settore in argomento.
Il compianto socio e grande scrittore fanese Valerio Volpini è stato ricordato anche nel 2006 attraverso
un premio giornalistico indetto, dall’Associazione “La Fenice” di Senigallia: il sostegno a questa iniziativa
costituisce per la Fondazione motivo e stimolo per perpetuare soprattutto nei giovani il ricordo e lo studio
dei grandi concittadini che hanno dato lustro alla loro terra natale.
Nel contesto di un ormai storico rapporto privilegiato con la città e il suo comprensorio la Fondazione ha
confermato anche nell’anno 2006 l’iniziativa di un ciclo di conferenze ed incontri di sicuro interesse per i
cittadini, le categorie produttive, gli esponenti della cultura, della ricerca, dell’informazione, per
rappresentare anche all’esterno del territorio la nostra realtà di comunità viva ed attenta al divenire e al
crescere della società, ai costumi, alla convivenza civile, ai livelli più alti dell’umano sentire.
Elenco delle conferenze e convegni tenuti nell’anno 2006
presso la nostra Sala di Rappresentanza
data
15 dicembre 2006
4 dicembre 2006
24 novembre 2006
26 ottobre 2006
20 ottobre 2006
14 luglio 2006
27 maggio 2006
4 maggio 2006
oggetto della conferenza
Presentazione del volume
“Gli anemoni dello scrittore" a cura di Franca
Mancinelli
Cerimonia di premiazione dei vincitori dei
premi per tesi di laurea su Fano e
comprensorio, della borsa di studio per la
partecipazione al Master ISTAO e degli
studenti delle classi IV degli Istituti Tecnici
Superiori di Fano e comprensorio che hanno
svolto stages di formazione professionale
presso aziende e studi professionali
Presentazione del volume
"Tre racconti" di Rita Santarelli
Presentazione della rivista IN Magazine su
Pesaro Urbino
Presentazione del volume
"Il profeta" di Leandro Castellani
Conferenza
La strategia di sicurezza dell'Unione Europea
- Verso un nuovo concetto di capacità di
gestione delle crisi
Conferenza
Camillo Marcolini - Un progetto liberale per la
città (1861 - 1889)
Convegno
La Responsabilità Sociale d'Impresa e il
Welfare Community
relatori
Alberto Berardi,
Marco Ferri,
Franca Mancinelli
Dott. Fabio Fraternale Amm.re delegato Pershing
Spa
Alberto Berardi,
Franco Battistelli,
Rita Santarelli
Alberto Berardi,
Simonetta Campanelli
Mons. Cleto Bellucci, Mons.
Vittorio Tomassetti,
Prof. Alberto Berardi
Gen. Alessandro
Paganucci,
Gen. Rolando Mosca
Moschini
Riccardo Paolo Uguccioni,
Paolo Giannotti,
Marco Severini,
Franco Battistelli.
Moderatore: Alberto Berardi
Stefano Aguzzi,
Federico Talè,
Maurizio Tomassini,
Francesca Scocchera,
pag.
47
7 aprile 2006
Convegno
Azienda locale - Azienda globale
31 marzo 2006
La “Scuola Corridoni di De Renzi a Fano" architettura e tecnica -
24 marzo 2006
Convegno
La ricerca oncologica finanziata da
Fanoateneo - Risultati e prospettive
Franco Malagrinò,
Andrea Beda,
Marisa Parmigiani,
Lamberto Santini,
Fabio Uguccioni,
Stefano Zamagni
Stefano Aguzzi,
Fabio Tombari,
Fabrizio Schiavoni,
Ettore Vichi,
Fabio Musso,
Francesco Bartolucci,
Giancarlo Cervino,
Mauro Malatesta
Coordinatore: Goffredo
Caverni
Giuseppe Baldelli,
Giorgio Roberti,
Romualdo Montagna e
Sauro Vitaletti
Stefano Aguzzi,
Rodolfo Mattioli,
Stefano Cascinu,
Francesco Graziano,
Anna Maria Ruzzo,
Mirco Fanelli
5.2 SETTORE “EDUCAZIONE, ISTRUZIONE E FORMAZIONE”
Centrale all’attività della Fondazione in questo settore è il supporto all’attività dell’Associazione
“Fanoateneo” che ha comportato un impegno di spesa di € 179.937,08 in via ordinaria e di € 25.000,00
in via straordinaria, quale impegno per la realizzazione di un’aula multimediale presso l’Istituto Apolloni
di Fano.
L’attività di ricerca è perseguita, sempre a Fanoateneo, nel settore della ricerca soprattutto nel campo
della medicina con i seguenti progetti:
• neoplasie gastroenteriche: i nuovi farmaci biologici nella pratica clinica,
• l’impatto della ricerca genomica e biomolecolare nello sviluppo di nuovi trattamenti antitumorali,
• ricerca genomica nei carcinomi dell’apparato gastroenterico: organizzazione e scopi di uno studio
multicentrico,
• identificazione dei polimorfismi genici che influenzano la prognosi e la risposta ai farmaci nelle
neoplasie gastroenteriche,
• nuove molecole per il trattamento delle leucemie.
Senza il sostegno della Fondazione e del Comune di Fano, la complessa attività didattico-accademica e
di ricerca di via Campanella (ex sede CODMA) non potrebbe svolgersi, con un danno rilevante, anzi
esiziale per l’Associazione.
D’altro canto quest’ultima è divenuta negli anni una realtà ben radicata sul territorio, con la presenza di
corsi universitari quali Biotecnologie ed Economia Aziendale che registrano numerose iscrizioni con
sbocchi sicuri verso occupazioni nel campo agroindustriale e presso le numerose imprese locali che
sempre più hanno bisogno di maestranze preparate ed idonee a vincere le difficili sfide della
globalizzazione.
Nella formazione poi la Fondazione ha confermato le iniziative volte a sostenere con contributi finanziari
gli stages delle “quarte classi” dell’Istituto Tecnico “Battisti”, Professionale “Olivetti” e “Don Orione” di
Fano e “Donati” di Fossombrone, con premiazione di n. 86 alunni in totale e con l’assegnazione di una
borsa di studio ad un giovane laureato di Fano e suo territorio (master in economia dell’ISTAO di
Ancona).
pag.
48
Aggiungere Fondazione Museo del Balì per scuola estiva di astronomia per insegnanti delle scuole
superiori del centro-nord Italia, FISM Federazione Italiana Scuole Materne di Pesaro per progetto
scuola-famiglia, Ass.ne Naturalistica Argonauta per ristrutturazione sede in via P. Malatesta a Fano.
Anche per il 2006 viene confermato il sostegno alla formazione musicale finanziando 9 corsi di
altrettante scuole locali:
Coro Polifonico Malatestiano – Fano
Coro Lirico "MEZIO AGOSTINI" – Fano
Organizzazione Vallato – Fano
Associazione Lirica "INCANTO" – Fano
A.Ge. Associazione Genitori ONLUS – Fano
Banda Musicando – Calcinelli (PU)
Confraternita Del Suffragio – Fano
Corpo Bandistico Musicale – Cartoceto
Comune Di San Costanzo
scuola di orientamento musicale di tipo corale
corsi musicali per conoscere la musica
corsi musicali per strumenti a fiato e percussione A. S.
2005
laboratorio di educazione vocale per bambini
scuola di musica
corso di Orientamento Bandistico
scuola di musica per strumenti a fiato
corso di orientamento musicale
corso di orientamento musicale
Sempre nel corso dell’esercizio è stato costituito il Fondo aule multimediali per € 25.927,71.
5.3 SETTORE “SALUTE PUBBLICA, MEDICINA PREVENTIVA E RIABILITATIVA”
La collaborazione in questo settore con le strutture sanitarie locali ha consentito di ottenere ottimi risultati
soprattutto per la dotazione di strumenti e apparecchiature di notevole valenza e ciò sia sotto il profilo
della loro attualità scientifica, sia sotto il profilo dell’utilità pratica e concreta verso un sistema di
prevenzione e di cure mirate che, nel favorire la popolazione locale quanto a risultati, ne alleviano altresì
i problemi collegati ai disagi e alle attese più volte lamentate.
Rientra in questa prospettiva il progetto di acquisto di una TAC multislice per l’Ospedale di Fano dalla
grande potenzialità accertativa e pur tuttavia meno invasiva.
Oltre a ciò l’Ospedale di Fano è stato dotato di un sistema RIS (Radiological Information System).
E’ stato inoltre dotato l’Ospedale di Senigallia di un nuovo software per l’Unità Cardiologica.
Sono stati banditi inoltre concorsi, in collaborazione con la locale ASL, per l’assegnazione delle seguenti
borse di studio:
• progetto sulle sindromi mielodisplastiche;
• screening oculistico – ortottica dei difetti visivi in età prescolare.
5.4 SETTORE “FAMIGLIA E VALORI CONNESSI”
Nel corso dell’esercizio si è potenziato di ben € 972.116,00 il fondo (totale del fondo al 31.12.2006 €
1.743.600,72) per l’acquisto di una struttura destinata al progetto “Dopo di noi” a favore delle famiglie
con componenti affetti da gravi situazioni di handicap che, in assenza di genitori, rimarrebbero senza
assistenza. Con tale impegno di spesa è stato possibile acquistare in via definitiva nel 2006 il primo lotto
della struttura in parola, attualmente in gestione al Comune di Fano. I lavori di completamento relativi al
secondo e ultimo lotto dell’edifico in parola sono attualmente in corso e saranno ultimati con l’inizio del
prossimo autunno. La consegna di tale ultimo lotto al Comune di Fano consentirà a questo Ente di
sistemarvi disabili gravi che attualmente occupano strutture fatiscenti e comunque non idonee ad
ospitarli in base alla vigente normativa regionale.
5.5 SETTORE “VOLONTARIATO, FILANTROPIA E BENEFICENZA”
Secondo l’impostazione del Documento Programmatico Previsionale 2006 la Fondazione in questo
settore ha ritenuto esprimere il suo intervento a favore di quegli enti, associazioni e in genere “realtà” di
sicuro affidamento e presenza sul territorio, che hanno consolidato attraverso una presenza benefica e
meritoria, un concreto aiuto alle categorie più deboli e bisognose.
pag.
49
Rientrano tra queste:
• l’Associazione Genitori con figli portatori di Handicap (AGFH) di Fano per cure e soggiorno estivo
per ragazzi disabili,
• la “Fondazione Opera Moreschini” di Senigallia per borse di studio a favore di studenti di Fano e
Senigallia meritevoli e bisognosi,
• l’Associazione Italiana Assistenza Spastici (AIAS) di Pesaro per sostegno ai suoi vari progetti,
• la Coop.Sociale “Casa Accessibile” di Fano per ristrutturazione canonica di Rosciano per la
realizzazione di alloggi destinati a categorie deboli (programma pluriennale);
• le Suore Discepole di Gesù Eucaristico di Saltara per adeguamento della struttura per il progetto di
accoglienza delle ragazze madri;
• l’Associazione Chiama l’Africa Onlus di Fano per il progetto di educazione interculturale “Il mio
mondo si unisce al tuo”;
• l’Associazione Nazionale Tumori (ANT) di Fano per sostegno all’attività dell’Ente;
• l’Associazione Assistenza Domiciliare Ammalati Oncologici (ADAMO) Onlus di Fano per sostegno
all’attività dell’Ente;
• l’Associazione Italiana Malattia di Alzheimer (AIMA) di Pesaro Sez. di Fano per progetto di
intervento domiciliare;
• l’Associazione Un Mondo a Quadretti Onlus di Fossombrone per il progetto Salvaguardare la scuola
presso la Casa di Reclusione di Fossombrone;
• l’Associazione Fanocuore Onlus di Fano per VII Giornata del Cuore;
• l’AVIS comunale “Giuliano Solazzi” di Fano per promozione fra la popolazione fanese dell’attività
dell’AVIS;
• l’Associazione “Il Samaritano” di Fano per sostegno delle persone e delle famiglie bisognose, in
particolare delle comunità rom;
• l’Associazione Inclusione Sociale Pari Opportunità Disabilita (AISPOD) di Fano per progetto di un
centro estivo per bambini con l’inclusione di bambini con disabilità;
• l’Associazione Cante di Montevecchio Onlus di Fano per progetto “Dipendenze” a favore di soggetti
dediti all’alcolismo;
• l’Istituto Suore Francescane Missionarie di Gesù Bambino di Fano per sostegno all’attività
dell’Istituto;
e altre minori iniziative volte sempre a finalità filantropiche.
5.6 SETTORE “ASSISTENZA AGLI ANZIANI”
I problemi che per diverso tempo hanno interessato la realizzazione di una struttura programmata per
dare ospitalità alla categoria (casa albergo e residenze) e localizzata in loc. San Lazzaro di Fano
sembrano risolti, almeno per quanto attiene l’area dove la stessa deve sorgere: sono stati definiti
recentemente i rapporti tra ERAP (ex IACP) di Pesaro e Urbino da una parte e quelli tra Comune e
Fondazione dall’altra. Tra breve potranno essere sottoscritti i rogiti notarili che trasferiranno l’area in
questione dall’Erap al Comune e poi da quest’ultimo alla Fondazione.
Sono in corso le procedure relative all’appalto concorso, indetto dal Consiglio di Amministrazione in
seduta 18/7/2006 e avviato con lettera di invito del 7.8.2006 prot.n… 439/06/p rivolta a qualificate
imprese della zona. Hanno partecipato al concorso tre ditte, sulle offerte delle quali la commissione di
valutazione prima e il Consiglio di Amministrazione poi si pronunceranno al fine di pervenire ad un
affidamento che consenta l’avvio prima dell’estate dei lavori.
Il fondo, all’uopo costituito negli esercizi precedenti, risulta incrementato nell’anno per € 94.240,71 e
reca una disponibilità al 31/12/2006 di € 2.794.403,56.
Per quanto attiene altre iniziative nel settore, è stato confermato il contributo di € 50.000,00 al Comune
di Orciano (progetto triennale per complessivi € 150.000,00) destinati alla realizzazione (completamento)
di una casa di riposo nel Comune predetto.
E’ stato invece deliberato nell’anno un altro progetto pluriennale che riguarda il Comune di Mondolfo per
l’Adeguamento strutturale del Centro Residenziale per anziani di Mondolfo (progetto biennale per
complessivi € 50.000,00).
5.7 SETTORE “PROTEZIONE E QUALITA’ AMBIENTALE”
pag.
50
A fine 2006 si è raggiunto un accordo con il proprietario del lago denominato “Vicini” (con terreno
circostante) in prossimità del fiume Metauro, ove realizzare un significativo progetto che consenta la
creazione di un centro studi, ricerche e osservazione della fauna, della flora e in generale dell’ambiente
di una delle zone umide più interessanti dell’Italia centrale. Tale progetto si avvarrà anche delle risorse
offerte dalla Carifano spa, nonché di contributi europei e regionali ottenibili attraverso la partecipazione
ad appositi bandi. I finanziamenti europei, a valere sul Fondo Europeo di Sviluppo Regionale di cui al
Regolamento (CE) n°1080/2006 del Parlamento Europeo e del Consiglio del 5 luglio 2006 (G.U. dell’U.E.
del 31 luglio 2006) saranno finalizzati a realizzare un progetto che con la creazione del centro di ricerca
sopra indicato, (uso scientifico e didattico) consenta anche la creazione di una zona ad uso sociale
presso la foce del fiume. L’intera zona è definita speciale e sito di importanza comunitaria anche in
dipendenza della presenza in loco di un’altra struttura efficiente e funzionante (stagno Urbani), alla
realizzazione della quale ha contribuito in maniera consistente la Fondazione.
A tal fine è stato possibile incrementare il “Fondo progetti ambiente” destinato all’iniziativa di €
196.834,58 (totale del fondo al 31.12.2006 € 288.809,16).
In questo settore la Fondazione, per consentire a professionisti, studiosi, ricercatori e appassionati della
materia, approfondimenti e analisi varie, ha avviato da tempo la pubblicazione sul proprio sito internet
dei risultati delle seguenti ricerche su:
 La Valle del Metauro;
 Il torrente Arzilla;
 Il fiume Metauro;
 I beni paesaggistici (Comune di Fano);
 Il bacino del Metauro, volume digitale dell’opera di Raimondo Selli.
* * * * *
pag.
51
PROSPETTI RIEPILOGATIVI, GRAFICI E TABELLE RELATIVI
ALLE EROGAZIONI EFFETTUATE
a)
UTILIZZO FONDO PER EROGAZIONI NEI
SETTORI RILEVANTI
b)
RISORSE DELL'ESERCIZIO DISPONIBILI PER
L'ATTIVITÀ ISTITUZIONALI
4.819.553,36
c)
TOTALE DISPONIBILITÀ PER LE FINALITÀ
ISTITUZIONALI
6.232.187,20
d)
ACCANTONAMENTO ALLA RISERVA
OBBLIGATORIA
963.910,67
20,00%
d/b
e)
ACCANTONAMENTO PER IL VOLONTARIATO
(L. 266/91)
128.521,43
2,67%
e/b
f)
ACCANTONAMENTO ALLA RISERVA PER
L'INTEGRITA' DEL PATRIMONIO
722.933,00
15,00%
f/b
a) + b)
22,67%
a/c
77,33%
b/c
100%
4.416.822,10 c) - d) - e) - f)
SOMMANO
g)
1.412.633,84
DELIBERE DI EROGAZIONE ASSUNTE
NELL'ESERCIZIO
DI CUI A FRONTE DELL'UTILIZZO DELLE
RISERVE ACCANTONATE AI FONDI
DI CUI A FRONTE DELLE RISORSE
DELL'ESERCIZIO CORRENTE
4.251.275,84
80,70% g/(c - d)
1.412.633,84
2.838.642,00
SPECIFICA:
Settori
Arte, attività e beni culturali
Interventi
%
2.152.673,23
50,63
Salute pubblica, medicina preventiva e riabilitativa
350.000,00
8,23
Educazione, istruzione e formazione, incluso
l’acquisto di prodotti editoriali per la scuola
306.486,61
7,21
Famiglia e valori connessi
972.116,00
22,87
Assistenza agli anziani
170.000,00
4,00
Totale settori rilevanti
3.951.275,84
92,94
Volontariato, filantropia e beneficenza
100.000,00
2,36
Protezione e qualità ambientale
200.000,00
4,70
Totale altri settori statutari
300.000,00
7,06
4.251.275,84
100,00
TOTALE GENERALE
COMPOSIZIONE DEI FONDI PER L’ATTIVITA’ DI ISTITUTO
Fondo di stabilizzazione delle erogazioni
Il fondo consentirà alla nostra Fondazione, in presenza di risultati negativi o
insufficienti, di sostenere l’attività erogativa programmata e quindi svolgere
ugualmente l’attività istituzionale. Il fondo risulta incrementato di € 7.024,84
3.325.430,02
Fondo per le erogazioni nei settori rilevanti
Nel corso del 2006 il fondo, che all’inizio dell’anno presentava un saldo di euro
1.300.000,00, si è incrementato di un importo pari ad € 12.633,84 derivanti da
residui da erogazioni non effettuate per le economie su erogazioni già deliberate
raggiungendo così un valore complessivo di € 1.312.633,84. Tali risorse sono
state interamente utilizzate a parziale copertura delle erogazioni deliberate nel
2006. Al 31/12 è stato effettuato un accantonamento di € 30.000,00
30.000,00
Fondo per le erogazioni negli altri settori statutari
pag.
52
Tale fondo si riferisce alle somme da erogare alla Fondazione per il Sud in
attuazione del protocollo d’intesa per il quale si rimanda ai precedenti punti di
commento della presente nota integrativa
318.695,96
Altri fondi
Costituiscono tale raggruppamento:
- il fondo per acquisto immobili utilità sociale pari a € 1.049.149,01;
- il fondo acquisto opere d’arte pari a € 747.054,72;
- il fondo “Partecipazione Fondazione per il Sud” pari ad € 448.124,82;
- il fondo acquisto e completamento Casa Penelope pari ad € 1.743.600,72;
- il fondo acquisto e restauro San Domenico pari ad € 1.387.714,09;
- il fondo acquisto e restauro opere d’arte San Domenico pari ad € 504.000,00;
- il fondo acquisto e restauro San Michele pari ad € 2.407.786,80
8.287.430,16
pag.
53
Composizione delle erogazioni effettuate: confronto tra quelle
deliberate nell'esercizio stesso e quelle in esercizi precedenti
100%
90%
80%
70%
60%
50%
545.348,37
964.004,11
40%
30%
20%
10%
0%
659.745,26
esercizio 2004
3.900.993,52
858.121,25
2.402.311,00
esercizio 2005
esercizio 2006
Erogazioni a fronte di delibere di esercizi precedenti
Erogazioni a fronte di delibere dell'esercizio
Delibere assunte nell'anno 2006: raffronto che evidenzia gli
impegni assunti nell'esercizio e quelli rinviati al successivo
Arte, attivita’ e beni culturali
"Educazione, Istruzione e Formazione"
Salute pubblica, medicina preventiva e riabilitativa
Famiglia e valori connessi "volontariato, filantropia e beneficienza"
"assistenza agli anziani"
Protezione e qualita’ ambientale
0%
RINVIATE
20%
40%
60%
80%
100%
PAGATE
Delibere assunte nell'anno 2006:
suddivisione per settori
7,21%
8,23%
Arte, attivita’ e beni culturali
"Educazione, Istruzione e Formazione"
Salute pubblica, medicina preventiva e
riabilitativa
50,63%
29,23%
4,70%
Famiglia e valori connessi "volontariato,
filantropia e beneficienza" "assistenza
agli anziani"
Protezione e qualita’ ambientale
pag.
54
PROSPETTO DELLE EROGAZIONI MONETARIE EFFETTUATE NELL'ESERCIZIO 2006
SETTORI
Arte, attività e
% sul
beni culturali deliberato
Educazione,
istruzione e
% sul
formazione, incluso
l’acquisto di prodotti deliberato
editoriali per la
scuola”
Salute
pubblica,
medicina
preventiva e
riabilitativa
TOTALE
Famiglia e valori
connessi
"volontariato,
% sul
% sul
Protezione e
filantropia e
deliberato
deliberato qualità ambientale
beneficienza"
"assistenza agli
anziani"
% sul
deliberato
UTILIZZO RISORSE ACCANTONATE AL
FONDO PER EROGAZIONI
1.412.633,84
UTILIZZO RISORSE ACCANTONATE AL
FONDO STABILIZZAZIONE EROGAZIONI
0,00
RISORSE DELL'ESERCIZIO CORRENTE
+
TOTALE DELIBERE ASSUNTE
NELL'ESERCIZIO
-
EROGAZIONI RINVIATE ALL'ESERCIZIO
SUCCESSIVO
+
2.838.642,00
2.152.673,23
50,63%
306.486,61
7,21%
350.000,00
8,23%
1.242.116,00
29,23%
200.000,00
4,70%
4.251.275,84
487.285,30
22,64%
54.661,55
17,83%
350.000,00
100,00%
760.183,41
61,20%
196.834,58
98,42%
1.848.964,84
EROGAZIONI EFFETTUATE
NELL'ESERCIZIO A FRONTE DI DELIBERE
DELL'ESERCIZIO
1.665.387,93
77,36%
251.825,06
82,17%
0,00
0,00%
481.932,59
38,80%
3.165,42
1,58%
2.402.311,00
+
EROGAZIONI EFFETTUATE
NELL'ESERCIZIO A FRONTE DI DELIBERE DI
ESERCIZI PRECEDENTI
2.983.254,20
104.227,27
3.000,00
804.512,05
6.000,00
3.900.993,52
=
TOTALE DELLE EROGAZIONI MONETARIE
EFFETTUATE NELL'ESERCIZIO
4.648.642,13
356.052,33
3.000,00
1.286.444,64
9.165,42
6.303.304,52
IMPEGNI DI EROGAZIONE PLURIENNALI RIPARTITI PER ESERCIZIO
Beneficiario
COMUNE DI ORCIANO DI PESARO: Contributo triennale x realizzazione nuova casa di riposo (€ 150.000 in tre anni 2005 - 2006 - 2007)
2007
50.000,00
2008
totali
50.000,00
COMUNE DI MONDOLFO: Adeguamento strutturale del Centro Residenziale per anziani di Mondolfo (in due anni 2006 – 2007)
25.000,00
25.000,00
50.000,00
50.000,00
5.000,00
5.000,00
15.000,00
15.000,00
TOT. CONTRIBUTI DA EROGARE NEL SETTORE "ASSISTENZA AGLI ANZIANI"
PARROCCHIA SS. CRISTOFORO E COSTANZO: Restauro del teatrino della Parrocchia (€ 150.000 in 3 anni 2005 - 2006 - 2007)
PROVINCIA DI PESARO URBINO: Progetto Cento Borghi (€ 10.000,00 in due anni 2006 – 2007)
TOT. CONTRIBUTI DA EROGARE NEL SETTORE "ARTE, ATTIVITÀ CULTURALI …."
COOP. SOCIALE “CASA ACCESSIBILE”: Ristruttur. canonica di Rosciano per realizz.ne alloggi destinati a cat. deboli (in due anni 2006 – 2007)
TOT. CONTRIBUTI DA EROGARE NEL SETTORE "VOLONTARIATO"
FANOATENEO: Progetto di ricerca per sviluppo di un Farmaco per la cura di bambini colpiti da tumori altrimenti incurabili - (in due anni 2007 – 2008)
TOTALE IMPEGNI PER DELIBERE PLURIENNALI
15.000,00
15.000,00
30.000,00
160.000,00
15.000,00
175.000,00
pag.
55
Si dà atto che il Consiglio di Amministrazione in seduta 19 marzo 2007 ha aggiornato il Documento
Programmatico sulla sicurezza, già approvato in seduta 2 aprile 2004, nel rispetto della normativa di cui
al decreto legislativo 196/2003 (v. allegato).
SINTESI
Signori Consiglieri,
si sottopone alla Vostra approvazione il bilancio 2006 con un avanzo di gestione, al netto degli
accantonamenti obbligatori e statutari, pari a € 759.957,84 che si propone di destinare come segue:
− al fondo di stabilizzazione delle erogazioni € 7.024,84;
− al fondo per le erogazioni nei settori rilevanti € 30.000,00;
− alla riserva per l’integrità del patrimonio € 722.933,00, con le motivazioni riportate nella nota
integrativa.
CONCLUSIONI
Signori Consiglieri Generali e di Amministrazione, signori Sindaci Revisori!
l’approvazione del bilancio consuntivo rappresenta per tutti gli Enti e per la nostra Fondazione in
particolare una importante opportunità di riflessione sull’anno trascorso per migliorare per quanto
possibile l’azione di impulso e coordinamento di tutti i soggetti istituzionali che concorrono alla
realizzazione delle finalità statutarie.
E’ stato, il 2006, un anno importante per i programmi di attuazione della Fondazione, in perfetta linea
con gli indirizzi assunti dal Consiglio Generale, la cui funzione sempre più incisiva e determinante si
articola nei filoni di provvista delle risorse finanziarie, di conservazione e incremento del patrimonio e di
programmazione degli interventi. Se i risultati ottenuti appaiono senza dubbio rilevanti per la nostra
Comunità, ciò si deve alla perfetta sinergia che informa la vita istituzionale e la collaborazione proficua e
serena tra gli organi tutti.
Per questo ringrazio le SS.LL., il Segretario Generale e la struttura da lui diretta per aver partecipato con
entusiasmo, capacità e lealtà alla costituzione di un progetto, non solo ideale.
Il Presidente
Ing. Fabio Tombari
pag.
56