Cassa pensione del Credit Suisse Group (Svizzera)
Cambio di primato dal 1° gennaio 2013
Programma
Cambio di primato: situazione di partenza
Funzionamento e caratteristiche del piano di risparmio
Condizioni per il cambio di primato
Informazioni generali
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Pagina 2
Situazione di partenza
Situazione di partenza
Nel secondo pilastro si è affermato il primato dei contributi
Numero di istituti di previdenza
% con primato delle prestazioni
5'000
25%
4'500
4'000
956
20.6%
759
3'500
20%
18.0%
623
16.6%
521
3'000
15.4%
453
14.4%
398
15%
13.6%
2'500
319
12.0%
247
2'000
234
157
10.1%
3'689
3'454
3'139
1'500
10%
10.0%
2'865
2'689
2'537
1'000
7.2%
2'350
2'188
2'117
2'030
2008
2009
2010
5%
500
-
0%
1994
1996
1998
2000
Primato delle prestazioni
2002
2004
Primato dei contributi
2006
Riduzione numerica
degli istituti di
previdenza
Negli istituti di
previdenza, il primato
delle prestazioni è
sempre meno diffuso
(in termini assoluti e
relativi)
% con primato delle prestazioni
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Situazione di partenza
Il modello previdenziale in sintesi (dal 1° gennaio 2013)
Piano 58
(primato dei contributi)
tasso d'interesse 2012 (provvisorio): 1%
Piano di capitale
(primato dei contributi)
tasso d'interesse 2012 (provvisorio): 1%
Piano di rendite
Piano di risparmio
(primato delle prestazioni)
(primato dei contributi)
tasso d’int. 2012 (provvisorio) 1,5%
Regolamento / opuscolo
sull'assicurazione di rendita
Regolamento / opuscolo
sull'assicurazione di risparmio
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Finanziamento del pensionamento anticipato
Assicurazione dell’Award
Assicurazione della
componente fissa dello
stipendio
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Situazione di partenza
Il problema dei tassi d’interesse
Il calo dei rendimenti è il principale problema degli istituti di previdenza
Tasso d'interesse tecnico
- assicurati attivi
4%
- beneficiari di rendita
3,5%
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Situazione di partenza
Struttura degli impegni al 31 dicembre 2011
mia. CHF
Riserva matematica rendite:
tasso d'interesse tecnico
del 3,5%
Riserva matematica assicurati attivi nel piano di
rendite: tasso d'interesse
tecnico del 4%
Accrediti variabili degli
interessi dei piani con
primato dei contributi
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Situazione di partenza
Risposte alle mutate circostanze del mercato dei capitali
12.2008
2010
Decisione a favore di un
Passaggio parziale al primato
parziale passaggio al
dei contributi
primato dei contributi dall’
Aumento dei contributi del
1.1.2010
datore di lavoro per lo staff
12.2007
Aumento dei contributi
nel piano di rendite
Introduzione di livelli
Deposito bancario
Il datore di lavoro copre
d'intervento
CHF 250 mio.
direttamente i prepensionamenti di cui è responsabile
12.2011
Decisione di passare al
primato dei contributi a partire
dall’1.1.2013
108%
103%
100%
anno
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Situazione di partenza
Motivi per il cambio completo con effetto dal 1° gennaio 2013
Nell'ottica della
Cassa pensione
Andamento dei tassi: previsioni vs realtà:
Mercati azionari volatili e con movimenti laterali
Capacità di rischio limitata (riserva di fluttuazione)
Tasso d'interesse tecnico vs potenziali accrediti degli interessi
Nell'ottica della
banca
Riduzione delle ripercussioni negative della Cassa pensione sul bilancio
consolidato e sul capitale proprio ai sensi di Basilea 3
Riduzione del rischio di ulteriori finanziamenti successivi a copertura delle
lacune della cassa pensione
Riduzione dell'«economic risk» della banca
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Funzionamento e caratteristiche del
piano di risparmio
Funzionamento e caratteristiche
Descrizione del primato dei contributi (parte della prestazione di vecchiaia)
Accredito
degli interessi
Contributi
dipend./dat. di lavoro
Capitale
di risparmio
Prestazione
di vecchiaia
Al pensionamento:
moltiplicato per
Aliquota
di conversione
Processo di risparmio individuale e trasparente (analogo al risparmio bancario)
OBIETTIVO di prestazione (ma nessuna promessa)
Gli aumenti di stipendio devono essere finanziati tramite riscatti
Il rendimento dell'investimento determina in misura notevole l'entità delle
prestazioni tramite l'accredito degli interessi
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Funzionamento e caratteristiche
Contributi al piano di risparmio: struttura di base e varianti
14%
10,5%
7%
10,5%
«Top»
«Standard»
«Base»
14%
12%
6%
7%
9%
10%
7,5%
Contributo di
risparmio
dipendente
5%
25%
17,5%
13%
Contributo di
risparmio
datore di lavoro
Contributo di
rischio
datore di lavoro
Età
7,5%
2%
18—24
6%
6%
6%
6%
25—34
35—44
45—54
da 55
La variante scelta ha effetto dal 1° gennaio dell'anno successivo
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Funzionamento e caratteristiche
Aliquota di conversione/prestazione di vecchiaia del piano di risparmio
Capitale di vecchiaia a risparmio x aliquota di
conversione
Capitale di vecchiaia a risparmio
25
Età
Rendita vitalizia di vecchiaia p.a.
63
Aliquota di
conversione *)
58
59
60
61
62
63
64
65
5,40%
5,50%
5,65%
5,75%
5,90%
6,05%
6,20%
6,35%
Età
Fattori determinanti
Tasso d'interesse tecnico (matematico): 3,5%
Aspettativa di vita media
− Donne: 86 anni
− Uomini: 83 anni
Rendita per coniugi: 66 2/3% della rendita di
vecchiaia
Età ordinaria di pensionamento
* Base: LPP 2010 – P2010
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Funzionamento e metodo
Prestazione di vecchiaia complessiva: metodo del piano di risparmio
Rendita individuale,
max. CHF 140’400
(dal 2018)
Rendita di vecchiaia dalla conversione degli averi nel piano 58
Stipendio
Rendita di vecchiaia della Cassa pensione dalla conversione del capitale
di vecchiaia a risparmio
Rendita di transizione
AVS, finanziata dalla
Cassa pensione *)
Rendita di transizione AVS,
finanziata dall'assicurato
58
63
64/65
Rendita di vecchiaia AVS
Età
*) La rendita di transizione AVS finanziata dalla Cassa pensione viene ridotta se al momento del pensionamento eravate affiliati
alla Cassa pensione per un periodo ininterrotto inferiore a dieci anni.
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Funzionamento e caratteristiche
Riscatto personale
Il termine «riscatto massimo"
Nel piano di rendite (fino al 31.12.2012):
Evidenzia una lacuna di finanziamento per le prestazioni massime
Riscatto:
− migliora le prestazioni previdenziali garantite (vecchiaia, decesso,
invalidità) in caso di versamento entro il 18.12.2012 (entrata conto
CP)
− può comportare un aumento dell’accredito per il cambio di primato
(a condizione che il versamento sia stato effettuato entro il
30.11.2012)
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Funzionamento e caratteristiche
Riscatto personale
Il termine «riscatto massimo» e incidenza delle varianti contributive
Nel piano di risparmio (dall’1.1.2013):
Evidenzia una possibilità di finanziamento all'età di 63 anni per il
raggiungimento del massimo capitale di vecchiaia a risparmio possibile.
− Variante contributiva Base 70%
− Variante contributiva Standard 80%
− Variante contributiva Top
Rendita di vecchiaia, se esaurito
l'intero potenziale di riscatto
90%
Il riscatto massimo è riportato sul certificato comparativo; valido solo a
partire dal 1° gennaio 2013!
Ai fini della rendita, gli aumenti salariali futuri dovranno essere finanziati
dall'assicurato.
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Funzionamento e caratteristiche
Accredito degli interessi
Rendimento
dell'investimento
Decisione sul
tasso d'interesse
Il rendimento degli investimenti conseguito
nell'anno corrente è il fattore principale per la
determinazione del tasso d'interesse, con il
quale si ottiene l'accredito individuale degli
interessi.
Determinazione annuale dei tassi d'interesse
a dicembre da parte del Consiglio di
fondazione:
− Tasso d'interesse per gli assicurati attivi in
uscita l'anno successivo,
− rimunerazione definitiva al 31.12 per
l'anno precedente per coloro che risultano
ancora assicurati all’1.1.
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Funzionamento e caratteristiche
Le prestazioni a rischio in cado d’invalidità/decesso in dettaglio
Prestazioni in caso d'invalidità
− Esonero dal pagamento dei
contributi
− Rendita d'invalidità
− Rendita per figli d'invalido
Prestazioni in caso di decesso
− Rendita per coniugi
− Capitale in caso di decesso
− Rendita per orfani
Le prestazioni di rischio in caso di
decesso (rendita per il coniuge e per
orfani) e d'invalidità sono garantite in
franchi per 10 anni
(situazione al 31.12.2012).
Se si verifica l'evento assicurato,
viene garantita la prestazione più
elevata rispetto al piano di risparmio.
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Condizioni per il cambio di primato
Condizioni per il cambio di primato
Come partire dalle condizioni migliori?
Un passo indietro al 1° gennaio 2010
Rendita di vecchiaia a 63 anni; variante contributiva Standard
Switch 2010
Changeover 2013
(cambio di primato parziale)
(cambio di primato completo)
Età
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Condizioni per il cambio di primato
Criteri validi per il completamento del cambio (I)
Le prestazioni di rischio in caso di decesso (rendita per il coniuge e per orfani) e
d'invalidità sono garantite in franchi per 10 anni (situazione al 31.12.2012).
Tuttavia, le prestazioni sono ridotte in caso di pagamenti di capitale e riduzioni del
grado di occupazione durante il periodo garantito.
Il riconoscimento degli accrediti per il cambio di primato dipende dall'età e
dall'ammontare dello stipendio assicurato:
Componenti età e stipendio
Accredito per il cambio di primato fino a
uno stipendio assicurato di CHF 125’000
1970 fino al 1958
Accredito per il cambio di
primato su tutto lo stipendio
assicurato
(CHF 250’000)
1957, 1956, 1955
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Accredito per il cambio di
primato su tutto lo stipendio
assicurato (CHF 250’000)
Garanzia della rendita di
vecchiaia in CHF a 63 anni,
assicurata nel piano di rendite al
31.12.2012.
1954 o prima
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Condizioni per il cambio di primato
Criteri validi per il completamento del cambio (II)
Per tutti gli assicurati
Età di pensionamento per tutti: 63 anni; per Senior Management accredito per gli
anni di contribuzione da 60/62 a 63 anni.
Progressiva riduzione della rendita massima di vecchiaia percepibile:
CHF 175'000
2018: CHF 140’400; il resto sotto forma di capitale.
Non sono possibili «trasferimenti» da un piano all'altro.
Riduzione dell'accredito in caso di uscita (eccetto pensionamento, invalidità,
decesso) prima del 1.1.2016:1/36 per ogni mese.
Per assicurati nati nel 1954 o prima
Rideterminazione progressiva della rendita di vecchiaia in caso di
pensionamento anticipato (il riscatto della riduzione è più oneroso).
Rendita di transizione gratuita dall'età di 60 anni (CHF 13’920.- p.a. fino al
raggiungimento dell'età di pensionamento AVS)
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Condizioni per il cambio di primato
Rideterminazione della rendita di vecchiaia in caso di pensionamento anticipato:
assicurati nati nel 1954 o prima
Percentuale della rendita di vecchiaia assicurata in caso di pensionamento prima del
63° anno di età:
Anno del pensionamento
Anno di
nascita
2013
2014
2015
2016
2017
1954
87,0
89,5
92,0
95,5
100,0
1953
91,0
93,0
96,0
100,0
1952
94,0
96,5
100,0
1951
97,0
100,0
1950
100,0
2018
1949
1948
Esempio:
Assicurato nato nel 1954
Rendita di vecchiaia garantita assicurata nel piano di rendite all'età di 63 anni: CHF 100’000
Se va in pensione nel 2014 a 60 anni: rendita di vecchiaia CHF 89’500
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Condizioni per il cambio di primato: prestazione di vecchiaia
complessiva
Metodo per i nati nel 1954 o prima (al 31.12.12 nel piano di rendite)
Rendita individuale, max. 70%
dello stipendio assicurato
Rendita di vecchiaia dalla conversione degli averi nel piano 58
Stipendio
Rendita di vecchiaia ridotta della Cassa pensione (piano di rendite)
Rendita di transizione AVS, finanziata dall'assicurato
Rendita di vecchiaia AVS
Rendita di transizione AVS, finanziata dalla
Cassa pensione *)
58
60
64/65
Età
*) La rendita di transizione AVS finanziata dalla Cassa pensione viene ridotta se al momento del pensionamento eravate
affiliati alla Cassa pensione per un periodo ininterrotto inferiore a dieci anni.
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Ulteriori informazioni
Consigli utili
Le principali prestazioni previdenziali sono riportate sul vostro certificato
comparativo.
Controllate le lacune previdenziali presenti nel piano di rendite e se
necessario colmatele entro il 18 dicembre 2012.
Simulate, con il tool online «Calcolo della rendita», l'effetto dei riscatti,
delle diverse varianti contributive e di aumenti salariali
(senza disposizioni transitorie).
Scegliete la vostra variante contributiva nel piano di risparmio entro il
15 dicembre 2012 in MyHR+.
In caso di domande contattate il vostro consulente previdenziale.
Informatevi al sito www.credit-suisse.com/cassapensione
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Questa presentazione è stata realizzata unicamente a scopo informativo. Essa sintetizza in modo semplificato le condizioni del cambio di primato dal piano di rendite al piano di risparmio
nonché le principali prestazioni di previdenza dell’assicurazione di risparmio. A fini legali fa stato unicamente la versione tedesca del Regolamento dell’assicurazione di risparmio della
Cassa pensione del Credit Suisse Group (Svizzera).
CASSA PENSIONE DEL CREDIT SUISSE GROUP (SVIZZERA)
Casella postale
CH-8070 Zurigo
www.credit-suisse.com/cassapensione
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