Bilancio di
previsione 2010
Bilancio triennale
2010/2012
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1
Anno 2009: conseguiti gli
obiettivi del Patto di stabilità
Saldi finanziari di competenza
mista contenuti nei limiti
degli obiettivi annuali
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2
Le principali novità della
Finanziaria 2010



a) possibilità di destinare alla spesa
corrente il 50% dei permessi a costruire +
25% per le manutenzioni
b) prelievo fiscale: sospesa per tutto il
triennio la possibilità di aumentare
imposte e tasse ( ad eccezione della
Tarsu)
c) personale: limitazioni ad assunzioni
per garantire riduzione della spesa ,
prevista emanazione di decreto che fissa
obiettivi differenziati in relazione alla
Città di Seriate virtuosità degli enti www.comune.seriate.bg.it
3
…le principali novità della
Finanziaria 2010



d) confermato il regime tributario del
2007 per la tassa rifiuti
e) conferma adozione del piano delle
alienazioni e valorizzazioni del patrimonio
immobiliare
f) conferma dell’impostazione 2009 per le
regole del patto di stabilità
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4
Il bilancio 2010 pareggia così fra
entrate e spese:
Entrate
€ 22.620.567
Spese
€ 22.620.567
( comprese le partite di giro)
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Le entrate correnti del 2010:
(€ 15.960.497)
€ 7.210.823 - tributi
€ 5.804.090 - trasferimenti
€ 2.475.584 - beni e servizi
€
470.000 - oneri
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Da dove provengono le entrate
di € 15.960.497 che finanziano
le spese correnti?
Dai cittadini
(direttamente alle
casse comunali )
per il 53,11%
(€ 8.476.242)
Da attività di terzi per il
8,22% (€ 1.312.342)
Dallo Stato e da altri
enti pubblici(compresa la
comp. Irpef) per il 38,67%
(€ 6.171.913)
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7
L’analisi dei tributi (% sul totale
delle entrate tributarie)
ICI:
€ 3.370.000 (46,73%)
Addizionale Irpef:
€ 1.020.000 (14,15%)
TARSU:
€ 2.020.000 (28,01%)
TOSAP:
€ 74.000 (1,03%)
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8
. . . L’analisi dei tributi . . .
Addizionale Enel:
€ 192.000 (2,66%)
Pubblicità ed affissioni:
€ 167.000 (2,32%)
Compartecipazione
IRPEF:
€ 367.823 (5,10%)
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Le aliquote dell’ICI:
Abitazioni principali e pertinenza:
esenti
ad eccezione degli immobili di cat. A1 (di tipo
signorile), A8 (abitazioni in ville) e A9 (castelli e
palazzi) per le quali è confermata al 5,75 per mille
con detrazione di € 125
Altri immobili diversi e/o in
aggiunta confermata al 6,5 per
mille
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1
0
. . . ICI, i raffronti nella
Provincia per il 2010
Abitazioni principali:
- aliquota media
- aliquota Seriate
- detrazione media
- detrazione Seriate
Altri immobili:
- aliquota media
- aliquota Seriate
5,41 per mille
5,75 per mille
€ 112,15
€ 125
6,29 per mille
6,50 per mille
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1
1
. . . ICI, i raffronti con i comuni
sopra i 20.000 abitanti…..
(dati riferiti al 2010)
Comune
Aliquota
ordinaria
Aliquota ab.
Principale
Detrazione
Bergamo
7‰
5,1‰
€ 140
Treviglio
7‰
5‰
€ 105
Dalmine
Min 4,75 ‰
max 6,0‰
4,75‰
€ 124
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1
2
ICI i raffronti con i comuni sopra i 10.000 abitanti
(Albino,
Bergamo,Caravaggio,Nembro,Osio Sotto,Ponte S. Pietrp,Romano
L.dia, Seriate, Stezzano)
Abitazioni principali:
- aliquota media
- detrazione media
4,80 per mille
€ 116,32
Altri immobili:
- aliquota media
6,44 per mille
(Dati riferiti al 2010)
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3
La TARSU (Tassa per lo
smaltimento dei rifiuti) opera
così:
La tassa è rimasta
invariata negli anni
La spesa
complessiva del
servizio è prevista in
€ 2.097.629
L’entrata prevista
(€ 2.020.000)
copre il 96,30%
della spesa
complessiva del
servizio (metodo
“Ronchi”)
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1
4
Confermata l’addizionale Irpef con
aliquota 0,3%:
(max applicabile per legge 0,8%)
Imponibile totale anno 2007
(dati Ministero delle Finanze)
€ 322.000.000
Importo stimato su
imponibile 2010
• 0,3% = € 950.000
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1
5
. . .addizionale irpef i raffronti con i
comuni sopra i 20.000 abitanti…..
(dati riferiti al 2010)
Comune
Aliquota
Bergamo
0,6%
Treviglio
0,4%
Dalmine
0,3%
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1
6
…addizionale Irpef , i raffronti
nella Provincia …(dati riferiti al 2010)

L’aliquota media è lo 0,397%
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1
7
Il concorso dello Stato
alle spese correnti
Lo Stato
trasferisce
€ 4.332.949
(compresa:
compartecipazione Irpef
e trasferimento Ici)
Pari al 27,74
% del totale
delle spese
correnti
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1
8
Il concorso della Regione
Lombardia alle entrate correnti
(al netto delle entrate trasferite per ente
capofila)
La
Regione
trasferisce
€ 305.000
Solo il 1,95%
del totale
delle spese
correnti
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1
9
Dall’uso di beni e servizi il
15,85% delle risorse
complessive per le spese
correnti
Alcune voci:
 Servizio metano
 Sanzioni amm.ve
 Proventi palestre
 Rimborsi enti capofila
€
€
€
€
130.000
592.000
66.700
330.000
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2
0
….. continua




Canone concess.reti
Affitto aree comunali
Gest. fabbricati
Conc. Cimiteriali
€
€
€
€
359.814
106.000
142.527
170.000
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2
1
Le entrate per la gestione del
Piano di zona per i servizi
sociali
Il Titolo 2° comprende
per questa voce
€ 1.911.069
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2
2
Raffronto entrate spese per alcuni
servizi…
Vediamo in dettaglio quanto
incassiamo dai cittadini e/o da terzi
e quanto spendiamo per i servizi
relativi a ….
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2
3
Alcuni servizi sociali
Trasporto sociale
Spese € 42.769
Entrate € 5.500
copertura 12,86%
Pasti a domicilio
Spese € 20.000
Entrate € 11.500
copertura 57,50%
Assistenza disabili
Spese € 184.000
Entrate € 3.500
Assistenza anziani
Spese € 220.000
Entrate € 25.400
copertura 1,90%
copertura 11,55%
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2
4
…impianti sportivi…
Impianti sportivi
Spese € 124.650
Entrate € 79.060
copertura 63,43%
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2
5
Le entrate sono così utilizzate
nelle previsioni di bilancio:
€ 18.542.798 (il 81,97% del
totale) per le spese correnti
(servizi e restituzione dei
prestiti)
€ 1.911.069 (il
8,45% del totale)
per le nuove opere
€ 2.166.700
(il 9,58% del
totale) per le
partite di giro
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2
6
Spesa corrente 2010 (Titolo 1)
per fattori
Personale
Acquisto beni consumo
Prestazione di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi
Imposte e tasse
Oneri straord. gestione
Fondo di riserva
€
€
€
€
€
€
€
€
€
4.799.256
379.860
7.659.472
80.472
1.792.863
242.998
416.590
200.900
50.000
30,72%
2,43%
49,02%
0,52%
11,48%
1,55%
2,67%
1,29%
0,32%
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2
7
Spese correnti: i raffronti con il
2009
Personale
Spesa 2009 € 4.501.734
Spesa 2010 € 4.799.256 ( più 6,61%)
Acquisto beni consumo
Spesa 2009 € 516.335
Spesa 2010 € 379.860 ( meno 26,43%)
Prestazioni di servizi
Spesa 2009 € 7.418.880
Spesa 2010 € 7.659.472 ( più 3,24%)
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8
Spese correnti: i raffronti con il
2009
Utilizzo beni di terzi
Spesa 2009 €
48.372
Spesa 2010 €
80.472 (più 66,36%)
Trasferimenti
Spesa 2009 € 1.868.410
Spesa 2010 € 1.792.863 (meno 4,04%)
Interessi passivi
Spesa 2009 €
346.284
Spesa 2010 €
242.998 (meno 29,83%)
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2
9
Spese correnti: i raffronti con il
2009
Imposte e tasse
Spesa 2009 €
Spesa 2010 €
Oneri straordinari
Spesa 2009 €
Spesa 2010 €
341.455
416.590 (più 22,00%)
290.900
200.900 (meno 30,94%)
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3
0
Per gli investimenti il bilancio
2010 prevede di utilizzare
€ 763.000 dalla
vendita di beni
€ 1.130.000 dalle
concessioni edilizie
€ 18.069 dallo Stato
e altri Comuni
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3
1
Le novità del patto di stabilità
nella Finanziaria 2010
Confermata la logica dei saldi
(differenza
tra entrate e spese)
Confermato l’obiettivo di competenza
mista: ( differenza tra accertamenti e impegni
per la parte corrente + differenza tra incassi e
pagamenti per la parte investimenti)
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2
Le fonti di finanziamento del patto
di stabilità

a)
b)



Sono esclusi:
Mutui
Avanzo di amministrazione
Sono ammessi:
Oneri di urbanizzazione
Trasferimenti di capitali
Alienazioni patrimoniali
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3
Le opere e gli altri investimenti del
triennio 2010/2012 (€ 4.917.206)
Interventi su edifici
Contributi per opere religiose
Viabilità e illuminazione pubblica
Interventi sul verde e sull’ambiente
Interventi nelle scuole
Interventi nei cimiteri
Interventi sulla biblioteca e cultura
Altre
TOTALE
€
€
€
€
€
€
€
€
€
1.779.706
147.500
1.265.000
65.000
1.250.000
5.000
405.000
4.917.206
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3
4
La ripartizione delle spese
nel triennio
(escluse le Partite di giro)
Territorio
37,11%
Servizi alla
persona
43,11%
Amm.ne
generale
19,78%
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3
5
Le fonti di finanziamento
del triennio
da terzi
25,03%
trasferimenti
33,12%
entrate
proprie
41,85%
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3
6
Le spese (Titoli 1,2) per le funzioni
più significative:
Amm.ne
generale
Polizia
locale
Istruzione
pubblica
Cultura
e
biblioteca
5.266.095
30,04%
968.920
5,53%
2.129.421
12,15%
912.578
5,20%
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3
7
Le spese (Titoli 1,2) per le funzioni
più significative:
Sport
e tempo libero
Viabilità
e trasporti
Territorio
Servizi
e ambiente
sociali
86.915
0,50%
972.681
5,55%
3.257.470
18,58%
3.936.780
22,45%
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8
L’incidenza degli interessi nel
tempo….

Gli interessi pesano sempre meno sul
bilancio del comune rispetto al debito

al 31.12.2000
pari al 4,70%

al 31.12.2009
pari al 1,38%
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9
Capacità di indebitamento
e sostenibilità ( 2010)
Il limite di indebitamento è fissato dalla Finanziaria
al 15%: noi siamo al 1,62%
•
Teoricamente potremmo fare nuovi mutui per
€ 68.119.404

Nel nuovo bilancio non è previsto alcun mutuo
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0
Alcuni dati significativi
•
•
•
•
•
Residenti:
1 gennaio 2006 nr. 22.014
1 gennaio 2007 nr. 22.355
1 gennaio 2008 nr. 22.844
1 gennaio 2009 nr. 23.419
1 gennaio 2010 nr. 23.877
•
•
•
•
Anno 2009
Nati
nr. 284
Morti
nr. 192
Immigrati nr. 1280
Emigrati nr. 914
Saldo positivo 2009/2010 458
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1
. . . Alcuni dati significativi
(riferimento all’1 gennaio 2010)
•
3004 iscritti alle Scuole materna, elementare
e media
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4
2
. . . I residenti per fasce di età…
Da 0 a 4 anni
Da 5 a 14 anni
1.264
2.321
Da 15 a 29 anni
3.709
Da 30 a 64 anni
12.427
Da 65 a 89 anni
4.062
Da 90 in su
94
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4
3