bilancio sociale 2012
Grafica di copertina: Alberto Canepa
Immagini:…………………………….
Redazione Bilancio Sociale: Riccardo Fedeli
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
2
Sommario
La cooperativa............................................................................................................. 4
Dati anagrafici ......................................................................................................... 4
Il Bilancio Sociale....................................................................................................... 5
La Mission ................................................................................................................. 5
L’Area sociale ........................................................................................................... 6
L’Assetto istituzionale ........................................................................................... 8
La cooperativa oggi ................................................................................................ 9
Settore “Gestione del Verde” .......................................................................... 9
Settore “Igiene e Disinfestazione” ............................................................... 11
Settore “Progettazione Ambientale e Sentieristica” .................................. 12
Settore “Grafica e Stampa” ........................................................................... 14
Area “Amministrativa” ................................................................................. 15
Il personale ............................................................................................................. 16
Gli indicatori .......................................................................................................... 20
Il territorio ............................................................................................................... 21
Il conto economico .................................................................................................. 22
Lettera conclusiva agli stakeholders ............................................................ 24
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
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La cooperativa
Dati anagrafici
Denominazione: Società Cooperativa Sociale Naturcoop
Indirizzo sede legale: Via Briante n. 31 – 21019 SOMMA LOMBARDO
Indirizzo sede operativa: Via Briante n. 31 e n. 97 – 21019 SOMMA LOMBARDO
Forma giuridica e modello di riferimento: Società Cooperativa a responsabilità limitata
Tipologia: B
Data di costituzione: 15/02/1986
CF: 01598050126
Partita Iva: 01598050126
N° iscrizione Albo Nazionale società cooperative: A 104694
N° iscrizione Albo Regionale cooperative sociali: 20
Telefono e fax: 0331/251717 - 0331/251737
Sito internet: www.naturcoop.it
Adesione a consorzi di cooperative: Consorzio SIS Milano - GCM Finace - COPERFIDI
Adesioni a centrali cooperative: Confcooperative - Federsolidarietà
Appartenenza a reti associative: Compagnia delle Opere Altomilanese - GTS Network
(contratto di rete)
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
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Il Bilancio Sociale
Nel corso degli ultimi decenni il Bilancio Sociale è divenuto sempre più uno strumento di rendicontazione aggiuntivo al classico bilancio d’esercizio, non solo nelle realtà economiche più grandi ma
anche nelle imprese di minore dimensione.
L’incredibile importanza di uno strumento di rendicontazione sociale capace di misurare l’impatto
delle attività aziendali sulla comunità sociale, ha spinto Naturcoop a utilizzare questo strumento ormai
da più di quindici anni e porre particolare attenzione ai risultati e agli obiettivi che vengono esposti nel
proprio Bilancio Sociale.
Questo documento è finalizzato ad offrire un’informativa strutturata e puntuale a tutti i soggetti
interessati non ottenibile a mezzo della sola informazione economica contenuta nel bilancio di esercizio.
Attraverso il Bilancio Sociale, Naturcoop, realizza una strategia di comunicazione diffusa e trasparente in grado di perseguire il consenso e la legittimazione sociale, condizione necessaria al raggiungimento di qualsiasi obiettivo, compresi quelli di tipo reddituale e competitivo.
La Mission
“Offrire una risposta ai bisogni del territorio trasformando
le situazioni di disagio in opportunità”
Il lavoro in Naturcoop è un elemento fondamentale poiché inteso come dovere sociale diretto a
offrire una possibilità concreta di impiego, finalizzata alla manifestazione delle capacità personali di ogni
individuo.
Lo scopo fondamentale di Naturcoop è dunque quello di inserire “la persona giusta al posto giusto”. In questo modo l’individuo socialmente disagiato viene considerato un fattore produttivo di ricchezza sociale in ottica di crescita personale e professionale.
Le persone coinvolte in progetti d’inserimento lavorativo seguono un percorso personalizzato che
porterà ogni singolo individuo ad acquisire un livello di professionalità e competenza adeguato al successivo ingresso nel mondo del lavoro. Tale percorso, condotto in stretta collaborazione con le realtà pubbliche e private del territorio, presuppone una specifica lettura delle opportunità del mercato, che permette alla cooperativa l’attivazione di lavori adatti alla piena realizzazione delle capacità delle singole
persone coinvolte.
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
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L’Area Sociale
L’Area Sociale di Naturcoop affianca l’attività di tutti i settori della cooperativa, curando il servizio
d’inserimento lavorativo delle persone svantaggiate. Naturcoop “accompagna” nel mondo del lavoro i
soggetti in difficoltà segnalati dai servizi locali, istruendoli al rispetto e all’osservanza delle regole e
all’acquisizione di maggior autonomia. L’inserimento lavorativo dei soggetti svantaggiati, viene effettuato da Naturcoop, conformemente alle norme stabilite dalla legge n. 381/98.
Tenuto conto delle capacità e delle esigenze individuali, l’inserimento lavorativo è frutto di un
progetto individualizzato e mirato al raggiungimento del completo inserimento sociale della persona selezionata.
L’attenta analisi delle esperienze e delle necessità del candidato conduce alla stesura di un piano
d’inserimento realizzato “su misura”, costituito da regole, riconoscimenti e attività di formazione compatibili con le competenze e con lo stato psicofisico del soggetto. Questo lavoro è reso possibile grazie alla
notevole professionalità dell’intero settore sociale.
Una volta completate le procedure di inserimento, l’utente inizia il suo percorso umano e professionale all’interno della Cooperativa, monitorato quotidianamente dal personale di Naturcoop che provvede a compilare un dettagliato “pagellino”, all'interno del quale vengono inseriti i dati relativi alla valutazione e allo sviluppo del progetto. Il fine ultimo di questa procedura è quello di responsabilizzare
l’utente nei confronti del proprio percorso e dei propri progressi.
Preservando uno standard qualitativo elevato nell’erogazione dei beni e dei servizi, da più di
vent’anni Naturcoop offre a persone svantaggiate (disabili fisici e psichici, adulti e minori emarginati,
individui soggetti a misure alternative di detenzione, ex tossicodipendenti,…) l’opportunità di (tornare a)
confrontarsi con diverse mansioni occupazionali, in previsione di un (re)ingresso nel mercato del lavoro
esterno alla Cooperativa.
Il successivo grafico rappresenta il numero di inserimenti lavorativi degli ultimi 18 anni:
Inserimenti lavorativi (1995-2012)
25
22
18
16
11
13
12
8
5
18
9
16
18
21
18
14
9
4
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
6
Come si evince dal grafico, negli ultimi cinque anni la Cooperativa ha aumentato sensibilmente il numero di nuovi inserimenti lavorativi. Il dato è particolarmente significativo alla luce della recente crisi economica che ha investito anche le possibilità economiche dei singoli Comuni.
Tale risultato è indubbiamente il frutto dell’impegno e della professionalità sempre dimostrata da
Naturcoop che rimane una delle realtà sociali più apprezzata all’interno dell’intera comunità territoriale.
Particolare rilievo assume, inoltre, il numero degli inserimenti analizzato nel lungo periodo; a partire dal 1995 la cooperativa è stata in grado di accogliere un numero totale di inserimenti lavorativi pari a
257 individui.
Di seguito è riportata la suddivisione per tipologia dei 25 inserimenti lavorativi registrati nel 2012.
Tipologia d'inserimenti lavorativi - Anno 2012
Ex tossico
dipendente
20%
Disabile psichico o
cognitivo
12%
Ex carcerato
20%
Ex alcool
dipendente
12%
Disabile fisico
36%
Come mostra il grafico, all’interno dell’esercizio 2012, la cooperativa è riuscita a portare a termine
25 inserimenti lavorativi.
Le categorie di inserimenti sono state:
1. Disabili psichici o cognitivi = 3 inserimenti lavorativi;
2. Ex-detenuti o condannati a misure alternative di detenzione = 5 inserimenti lavorativi;
3. Disabili con riduzione della capacità lavorativa dovuta a disabilità fisica = 9 inserimenti lavorativi;
4. Ex-alcool dipendenti = 3 inserimenti lavorativi;
5. Ex-tossicodipendenti = 5 inserimenti lavorativi.
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
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L’Assetto istituzionale
Le sottostanti tabelle indicano la composizione della base sociale e le cariche istituzionali in essere
nell’esercizio 2012. Gli organi cui è deputato il governo della cooperativa sociale sono essenzialmente
tre: l’Assemblea dei soci, il Consiglio d’Amministrazione e il Presidente del CdA.
Socio
Aliprandini Federico
Cova Paolo
Verona Paola
Carica
Periodo di mandato
Prima nomina
Tipologia socio
Presidente
07/05/12—6/05/15
15/12/1994
lavoratore
Vicepresidente
07/05/12—6/05/15
15/02/1986
lavoratore
Consigliere
07/05/12—6/05/15
28/06/1999
lavoratore
Come si evince dalle tabelle riportate di seguito la base sociale della Cooperativa nell’esercizio
2012 ha subito variazioni; il numero dei soci è aumentato da 25 a 28 componenti.
Composizione base sociale
2008 2009 2010 2011
2012
Lavoratori
9
9
9
9
9
Volontari
0
0
0
0
0
Fruitori
0
0
0
0
0
Sovventori
0
0
0
0
0
Persone giuridiche
1
1
1
1
1
Soci
16
16
18
15
18
Totale
26
26
28
25
28
Composizione base sociale
N° soci al 31/12/11
25
N° soci ammessi 2012
3
N° recesso soci 2012
0
N° decadenza/esclusione soci 2012
0
N° soci al 31/12/12
28
Nell’esercizio 2012, l’assemblea dei soci è stata convocata una volta per deliberare su temi di sua
competenza. Dalla tabella in calce si può notare che la percentuale media dei partecipanti alle assemblee
è aumentata sensibilmente negli ultimi tre anni. Ciò è dovuto al raggiungimento degli obiettivi di coinvolgimento sociale che sono stati perseguiti recentemente dalla cooperativa.
Assemblea soci
2010
2011
2012
3
2
1
23/04 - 29/04 - 24/05
13/05 - 17/12
17/05
Media partecipazione
66%
76%
82%
Media deleghe
17%
23,5%
28,5%
Numero Assemblee
Date
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
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La Cooperativa oggi
Oggi, a più di venticinque anni dalla sua nascita, i settori produttivi di Naturcoop che consentono
gli inserimenti lavorativi sono quattro:
Settore “Gestione del Verde”
Settore “Igiene e Disinfestazione”
Settore “Sentieristica e Valorizzazione del territorio”
Settore “Grafica e Stampa”
Settore “Gestione del Verde”
Il Settore “Gestione del Verde”, grazie alla dotazione di mezzi operativi all’avanguardia e alla consulenza specialistica di un agronomo che si occupa dello studio del territorio, alla progettazione e alla
formulazione di preventivi personalizzati, è in grado di offrire una gamma di servizi molto ampia. In
particolare tale settore si occupa di:
Progettazione aree verdi;
Realizzazione piantagioni e giardini;
Falcio erba;
Manutenzione bordi stradali;
Potature e abbattimenti;
Consulenze agronomiche e riqualificazione ambientale;
Piani del verde informatizzati;
Manutenzione Sentieri.
Questo settore, come si evince dal grafico successivo, lavora quasi esclusivamente per il settore
pubblico e grazie alla stipulazione di convenzioni dirette con i singoli Comuni, finalizzate all’inserimento
lavorativo di persone svantaggiate, riesce a proporsi in maniera alternativa alle gare d’appalto per
l’assegnazione dei progetti. La Cooperativa inoltre, per evitare la concorrenza con giardinieri privati e
imprese del territorio, evita di attuare una politica commerciale eccessivamente aggressiva, facendo proprio il motto “c’è spazio per tutti”.
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
9
Le tabelle sottostanti indicano la provenienza del fatturato del settore, suddividendo l’ammontare
totale dei ricavi a seconda della diversa tipologia di clienti, e la composizione media del personale impiegato in quest’area.
Settore "Gestione del Verde": Fatturato
Tipologia Cliente
Valore in €
Quota
595.963,00
98%
Condomini e centri commerciali
2.775,00
1,5%
Clienti privati e aziende
8.136,00
0,5%
606.874,00
100%
Enti pubblici e aziende speciali
Totale
La tipologia di lavoro del settore “Gestione del Verde” si addice maggiormente all’inserimento
lavorativo di ex tossicodipendenti e carcerati poiché tale attività comporta uno sforzo fisico considerevole, senza considerare la pericolosità potenziale di un lavoro che si svolge in ampi spazi esterni e della notevole concentrazione necessaria. Negli ultimi anni, inoltre, il settore si è aperto all’inserimento lavorativo di persone in mobilità, in cassa integrazione o in prossimità della pensione.
"Gestione del Verde"
Al 31/12/2012
Normodotati
Utenti svantaggiati con progetto (+ Tirocini)
4
10
14
Totale
Analisi del fatturato
Il settore “Gestione del Verde”, come mostrato dal grafico sottostante, ha ottenuto un considerevole aumento del fatturato di 55.629 €, pari ad una crescita del 10% rispetto al periodo precedente. Il risultato ottenuto è molto positivo e incoraggiante vista la situazione economica registrata in tutto il settore sociale nazionale.
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
333.804,16
337.780,98
374.058,48
434.184,45
509.702,39
541.418,95
474.789,00
476.234,20
442.381,63
469.225,80
451.040,66
551.000,00
606.874,00
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
€ 650.000,00
€ 600.000,00
€ 550.000,00
€ 500.000,00
€ 450.000,00
€ 400.000,00
€ 350.000,00
€ 300.000,00
€ 250.000,00
€ 200.000,00
2000
2002
2004
2006
2008
2010
2012
10
Settore “Igiene e Disinfestazione”
Il Settore “Igiene e Disinfestazione” eroga servizi rivolti sia alla clientela pubblica sia a quella privata. In particolare vengono svolti lavori di:
Pulizie civili e industriali;
Pulizia cigli stradali;
Disinfestazioni e derattizzazione;
Affissioni;
Pulizia di micro-discariche abusive;
Spazzamento meccanico aree.
Inoltre l’iscrizione all’albo degli smaltitori cat. 5 (rifiuti pericolosi) consente alla cooperativa di eseguire lavori specializzati che solo poche imprese sono abilitate a svolgere.
Le tabelle riportate di seguito indicano la composizione del fatturato prodotto dal settore.
Settore "Igiene e Disinfestazione": Fatturato
Tipologia Cliente
Valore in €
Quota
Enti pubblici e aziende speciali
305.167,00
89%
Condomini e centri commerciali
21.764,00
6%
Clienti privati e aziende
16.758,00
5%
343.689,00
100%
Totale
Questa tipologia di lavoro è adatta a inserimenti lavorativi rivolti a ex tossicodipendenti e carcerati
ma anche a persone che hanno disabilità psichiche e fisiche lievi. La maggioranza degli inserimenti lavorativi e del personale impiegato nel settore “Igiene e Disinfestazione” è composta da donne; questo risponde ad un bisogno concreto della comunità vista la difficoltà di trovare cooperative disposte
l’inserimento personale femminile.
È riportata nella tabella sottostante il dato consuntivo al dicembre 2012 delle persone impiegate nel
settore “Igiene e Disinfestazione” nell’anno, suddivisa tra normodotati e utenti svantaggiati con progetto.
"Igiene e Disinfestazione"
Al 31/12/2012
Normodotati
13
Utenti svantaggiati con progetto (+ Tirocini)
Totale
3
16
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
11
Analisi del fatturato
Nel corso del 2012 il settore “Igiene e Disinfestazione” ha registrato un aumento del fatturato con
un incremento complessivo di circa € 13.000 rispetto al precedente anno, pari ad un aumento di 4 punti
percentuali. Il risultato è particolarmente positivo alla luce dell’andamento del fatturato degli ultimi anni.
Il settore ha infatti saputo ottimizzare i propri risultati e modificare il trend negativo che si registrava dall’anno 2007.
€ 450.000,00
€ 400.000,00
€ 350.000,00
€ 300.000,00
€ 250.000,00
€ 200.000,00
€ 150.000,00
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
€ 100.000,00
2002
155.211,85
193.819,79
187.269,16
174.181,35
178.732,04
269.780,61
365.438,64
386.619,97
370.007,05
362.764,21
340.070,71
327.130,00
343.689,00
2001
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
2000
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Settore “Sentieristica e Valorizzazione del territorio”
Per la tipologia di servizi offerti, il settore “Sentieristica e Valorizzazione del territorio” lavora in
un raggio d’azione territorialmente più ampio rispetto agli altri settori, estendendosi oltre la provincia di
Varese e la Regione Lombardia.
Questo settore offre ai propri committenti un servizio che spazia dalla consulenza e pianificazione
ambientale fino alla progettazione e realizzazione di reti sentieristiche. Oggi il settore “Sentieristica e Valorizzazione del territorio” garantisce i seguenti servizi:
Studi e progettazioni relativi a valorizzazioni e recuperi ambientali;
Riqualificazioni aree degradate, mitigazioni e compensazioni;
Progettazione e consulenza per opere di Ingegneria Naturalistica;
Studi e consulenze in ambito geologico, idrogeologico e geotecnico;
Progettazione, realizzazione, messa in opera e manutenzione di reti sentieristiche;
Elaborazione di basi cartografiche e piani di posa per segnaletica.
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
12
Come negli altri settori produttivi di Naturcoop, anche il settore “Sentieristica e Valorizzazione del
territorio” lavora prevalentemente con gli Enti Pubblici (circa 96% del fatturato), in particolare con parchi, aziende di promozione turistica e comuni, svolgendo prevalentemente attività di creazione di percorsi naturalistici tramite la progettazione di sentieri personalizzati e segnaletica verticale ciclo-pedonale.
Settore "Sentieristica e Valorizzazione del territorio": Fatturato
Tipologia Cliente
Valore in €
Enti pubblici e aziende speciali
Clienti privati e aziende
Totale
Quota
90.676,00
96%
3.496,00
4%
94.172,00
100%
È riportata nella tabella sottostante la media mensile delle persone impiegate nel settore
“Sentieristica e Valorizzazione del territorio” nell’anno 2012, suddivisa tra normodotati, e utenti svantaggiati con progetto.
"Sentieristica e Valorizzazione del territorio"
Al 31/12/2012
Normodotati
1
Utenti svantaggiati con progetto (+ Tirocini)
Totale
1
2
Analisi del fatturato
L’analisi del fatturato 2012 del settore “Sentieristica e Valorizzazione del territorio” denota un calo
di circa il 13% rispetto al risultato del precedente esercizio. Tale risultato è indubbiamente frutto della
crisi dell’intero settore economico che ormai da già quattro anni attanaglia anche il mondo del sociale.
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
18.569,64
38.396,17
52.171,56
90.386,38
104.290,43
136.595,97
140.562,14
252.751,22
117.877,62
112.504,21
107.729,00
94.172,00
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
€ 300.000,00
€ 250.000,00
€ 200.000,00
€ 150.000,00
€ 100.000,00
€ 50.000,00
€-
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
13
Settore “Grafica e Stampa” - Zapygraf
Grande novità dell’anno 2012 risulta essere l’apertura ufficiale del settore “Grafica e Stampa”; il
settore si occupa principalmente di stampe personalizzate e decorazione su diverse tipologie di materiale,
utilizzando numerose tecniche, tra cui:
Progettazione e stampa insegne;
Stampa su abbigliamento;
Progettazione e stampa targhe;
Stampa grafica e digitale;
Progettazione e stampa segnaletiche sentieristiche e stradali;
Creazione timbri;
Creazione e stampe biglietti da visita:
Progettazione e stampa striscioni;
Progettazione e stampa manifesti;
Progettazione e stampe decorazioni personalizzate.
La seguente tabella indica il valore del fatturato 2012 del settore, suddiviso tra le due grandi aree
di clientela: gli enti pubblici e azienda speciali e i clienti privati e aziende semplici.
Settore "Grafica e Stampa": Fatturato
Tipologia Cliente
Valore in €
Enti pubblici e aziende speciali
Quota
8.730,00
13%
Clienti privati e aziende
53.451,00
87%
Totale
61.701,00
100%
Più dell’85% fatturato di del settore “Grafica e Stampa” è concentrato verso i clienti privati e le aziende semplici. Il motivo di tale dato è motivato dalla tipologia di servizio offerto; i servizi di stampaggio e progettazione grafica sono rivolti principalmente a piccoli e medi clienti privati.
Nonostante la predilezione per il settore privato, Zapygraf ha iniziato alla fine del 2012 a organizzare un piano strategico mirato a fornire servizi adeguati anche a possibili clienti istituzionali.
Il mix di possibilità che il settore “Grafica e Stampa” offrirà in futuro sarà sempre più allargato,
sia grazie a nuove tecniche e tecnologie utilizzate, sia rispetto all’aumento della capacità produttiva.
"Grafica e Stampa"
Al 31/12/2012
Normodotati
1
Utenti svantaggiati con progetto (+ Tirocini)
Totale
1
2
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
14
In merito all’aspetto appena citato, la Cooperativa ha intenzione, all’interno dell’anno 2013, di ampliare notevolmente il numero di addetti impiegati nel settore.
Come si può notare nella tabella, nel 2012 il settore ha accolto un solo lavoratore. Il motivo di tale
scelta è dovuto alla valutazione che è stata operata durante tutto il 2012 dei benefici effettivi e delle possibilità di crescita futura.
Analisi del fatturato
Allo stato attuale, non è possibile operare una analisi comparativa tra più anni dell’andamento economico, in quanto il 2012 è stato l’anno di nascita del settore.
E’ possibile però porre l’attenzione sul singolo risultato che appare indubbiamente positivo.
Nel primo anno di attività il settore “Grafica e Stampa” ha registrato un valore consuntivo di ammontare dei ricavi pari ad € 61.701. Il dato è particolarmente incoraggiante non solo se paragonato
all’intero settore economico che a stento in questi ultimi anni ha dato spazio a nuove iniziative, ma in
maniera particolare se raffrontato alla percentuale di redditività del lavoro. Infatti se si cerca di ponderare il fatturato prodotto da ogni singolo lavoratore rispetto al proprio settore, adottando una semplice media aritmetica, si può evidenziare che il settore “Grafica e Stampa” detiene la media più alta di fatturato
per lavoratore, € 62.000 circa, mentre gli altri settori totalizzano rispettivamente € 43.500 per il settore
“Gestione del Verde”, € 21.500 per il settore “Igiene e Disinfestazione” e € 31.400 per il settore
“Sentieristica e Valorizzazione del territorio”. Ciò è indice di un’alta redditività del settore esaminato che
faciliterebbe la possibilità di aumento degli inserimenti lavorativi all’intero del settore stesso.
Area “Amministrativa”
Bisogna ricordare che Naturcoop è una delle poche cooperative sociali che ha deciso di impiegare,
anche nell’area “Amministrativa”, persone svantaggiate, insieme a personale normodotato. Questa politica evidenzia le reali intenzioni della Cooperativa nel voler far sentire utile chiunque e nel riuscire in questo modo a mettere in pratica veramente gli obiettivi principali e la mission aziendale. Di seguito sono riportati i dati relativi al risultato consuntivo al 31 dicembre 2012 degli operatori svantaggiati e normodotati
impiegati nell’area amministrativa nell’anno.
“Amministrazione”
Al 31/12/2012
Normodotati
5
Utenti svantaggiati con progetto (+ Tirocini)
5
Totale
10
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
15
Il Personale
I dati riguardanti il personale dipendente presentano variazioni significative rispetto al precedente
anno; il numero totale dei dipendenti è, infatti, aumentato da 42 a 44 unità.
2010
Lavoratori
Soci
Non Soci
Totali
Donne
2
12
14
2011
Uomini
7
18
25
2012
Totale Donne Uomini Totale Donne Uomini Totale
9
2
7
9
3
7
10
30
11
22
33
13
21
24
39
13
29
42
16
28
44
Per quanto riguarda il rapporto tra personale svantaggiato e personale non svantaggiato, dai dati emerge
che, se nel 2011 i lavoratori svantaggiati erano circa il 47% rispetto a quelli non svantaggiati, nel 2012 essi
raggiungono il 55%, registrando un aumento del 8%.
Nella tabella di seguito riportata viene evidenziata la consistenza del personale full time e part time.
Rispetto agli anni precedenti, nel 2012 si è registrato un aumento del personale assunto a tempo indeterminato (da 21 a 23) e, al contempo; rimane invariato il numero di lavoratori assunti con contratti a tempo
determinato (21).
2010
Lavoratori
Personale a tempo
indeterminato
di cui full time
di cui part time
Personale a tempo
determinato
di cui full time
di cui part time
Totale
Lavoratori
2011
Soci
Non
Soci
8
9
17
9
12
21
7
1
1
8
8
9
7
2
3
9
1
21
22
0
1
0
9
11
10
30
12
10
39
0
0
9
2010
Totale Soci
Non
Soci
2012
Non
Soci
Totale
10
13
23
10
11
8
2
3
10
11
12
21
21
0
21
21
10
11
33
10
11
42
0
0
10
10
11
34
10
11
44
2011
Totale Soci
2012
Donne Uomini Totale Donne Uomini Totale Donne Uomini Totale
Svantaggiati
3
13
16
2
16
18
3
17
20
Non Svantaggiati
11
12
23
11
13
24
13
11
24
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
16
Di seguito, vengono riportate alcune tabelle relative all’entrata e all’uscita di personale dipendente, che
confermano ulteriormente i dati e le osservazioni precedentemente esposti. Per esempio, a fronte
dell’uscita di personale per scadenza contratto, si registrano assunzioni a tempo determinato per 23 individui. Tuttavia, è necessario sottolineare che, queste ultime non sono da considerarsi come “nuove” assunzioni ma, in gran parte, rinnovi dei contratti in scadenza precedentemente citati.
Entrata di personale dipendente
2010 2011 2012
28
2
1
31
Assunzioni a tempo determinato
Trasformazioni a tempo indeterminato
Tirocini
Totale
18
6
2
26
23
7
5
35
2010
2011
2012
0
23
2
0
0
0
25
0
16
0
0
0
0
16
0
10
4
0
0
11
25
Uscita di personale dipendente
Pensionamenti
Dimissioni e Scadenza Contratti
Licenziamenti
Decessi
Termine co.co.pro
Altro (Tirocini)
Totale
L'analisi della tipologia contrattuale del personale di Naturcoop, riferita al periodo 2012, non presenta variazioni sostanziali rispetto al 2011. Anche per quanto riguarda l'analisi della composizione per
anzianità lavorativa non si riscontrano grandi cambiamenti rispetto al precedente esercizio. Si evidenziano, però, aumenti di personale con maggior anzianità; ciò significa che Naturcoop punta sulla continuità
del personale che permane in azienda per un periodo di tempo sempre più lungo e premia i dipendenti
che dimostrano maggior attaccamento alla Cooperativa.
Analisi per tipologia contrattuale e per genere
2010
Dipendenti
Collaboratori a
progetto
Liberi
Professionisti
Totale
2011
2012
Donne Uomini Totale Donne Uomini Totale Donne Uomini Totale
14
25
39
13
29
42
16
25
41
0
0
0
0
0
0
0
1
1
0
2
2
0
2
2
0
1
1
14
27
41
13
31
44
16
27
43
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
17
Analisi della composizione per anzianità lavorativa
2010
2011
2012
< 2 anni
17
16
18
2-5 anni
11
14
13
> 5 anni
11
12
13
Totale
39
42
44
Come si evince dalla tabella e dal grafico sottostante, nell’ultimo anno il costo del personale ha subito un aumento (oltre 142.000 €), dovuto all’aumento di convenzioni stipulate con gli Enti e al conseguente incremento di inserimenti lavorativi. Per un’analisi economica più approfondita si rimanda alla
sezione "Conto Economico”.
Personale - Trattamento Economico
Retribuzioni
Oneri Sociali
TFR
Totale
2010
2011
2012
424.897,76
86.083,40
37.206,73
548.187,89
459.234,56
78.493,33
31.524,20
569.252,09
588.401,58
87.003,22
36.352,25
711.757,05
Personale - Trattamento Economico
600.000,00
500.000,00
400.000,00
300.000,00
200.000,00
100.000,00
0,00
2010
Retribuzioni
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
2011
2012
Oneri Sociali
TFR
18
La formazione
La tabella successiva, indica i corsi e le ore di formazione riguardanti l’esercizio 2012
Tipologia di Corsi 2012
Data
Tipo di Corso
Ore di formazione Partecipanti Di cui soci
9
9
0
09/01/12 Corso formazione genrale (Mission, obbiettivi, progetti)
17/01/12 Corso formazione di base
9
180
9
15
0
1
18/01/12 Corso utilizzo sostegni
20
5
0
16/03/12 Corso aggiornamento tecnico
48
12
0
13/04/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza cippatrice
3
3
0
13/04/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza generatori
13/04/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza imbragature
3
3
0
1
1
0
13/04/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza rasaerba
3
3
0
13/04/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza decespugliatori
3
3
0
13/04/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza motoseghe
2
2
0
13/04/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza sramatori
3
3
0
13/04/12 Corso autonomia e manutenzione macchine Ferrari
1
1
0
24/04/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza rampe
1
1
0
02/05/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza lavapavimenti
2
2
0
02/05/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza lava moquette
2
2
0
02/05/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza monispazole
1
1
0
02/06/12 Corso raggiungimento obiettivi primo anno
4
1
1
02/06/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza aspiratori
5
5
0
28/06/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza maschere
3
3
0
28/06/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza caschi
5
5
0
28/06/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza cuffie
5
5
0
01/08/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza soffiatori
5
5
0
01/08/12 Corso autonomia e manutenzione macchine Piaggio
2
2
0
20/08/12 Corso manutenzione e verifiche sicurezza salvagenti
3
3
0
25/09/12 Corso utilizzo calandra
6
3
0
25/09/12 Corso utilizzo macchine per timbri
6
3
0
25/09/12 Corso antincendio (rischio basso)
16
4
1
25/09/12 Corso utilizzo macchine stampa (plotter)
6
3
0
25/09/12 Corso utilizzo macchine intagli (plotter)
6
3
0
25/09/12 Corso utilizzo macchine intagli (tagliacarta)
25/09/12 Corso utilizzo macchine pressa maglie
6
6
3
3
0
0
09/01/12 Corso regole e CCNL
Totale ore formazione
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
375
19
Gli indicatori
Nell’esercizio 2011 Naturcoop ha elaborato un complesso sistema di indicatori sociali per valutare
al meglio le performance aziendali. Nel corso del 2012 la Cooperativa, riscontrato il vantaggio ottenuto
dall’utilizzo di tali indicatori, ha continuato a monitorare i risultati attraverso lo schema di indicatori elaborato. Tali indicatori non riguardano soltanto gli aspetti economici o finanziari della Cooperativa ma si
concentrano anche sugli obiettivi sociali che maggiormente hanno un impatto sul core business della Cooperativa. Per quando riguarda infatti l’inserimento lavorativo, che risulta essere l’attività principale e il
fine ultimo della cooperativa, viene utilizzato un unico indicatore che identifica la composizione del personale dipendente, confrontando il numero di persone svantaggiate impiegate rispetto al numero totale di
dipendenti normodotati.
La predisposizione degli indicatori è stata ottenuta grazie all’estrapolazione degli obiettivi esposti
nella vision aziendale, rivolti alla concretizzazione della mission della Cooperativa. Sono stati identificati
16 obiettivi principali che si riferiscono sia all’intera struttura aziendale sia ai
singoli settori tipici di Na-
turcoop.
Gli indicatori sociali ed economici permettono alla Cooperativa di analizzare i risultati sotto il profilo di impatto sociale e comprendere le aree chiave nonché i punti deboli di ogni singolo settore. In questo modo è possibile perfezionare le politiche e le strategie aziendali e creare un sistema di valutazione
delle performance che ha come finalità unica quella di aumentare il livello di qualità dei servizi erogati.
Di seguito vengono riportati alcuni esempi dei risultati ottenuti tramite il monitoraggio dei diversi
indicatori socio-economici.
Obiettivo specifico
Indicatore
Obiettivo Risultato Scostamento
Inserimenti lavorativi
Indicatore di impiego primario
60%
78,26%
+18,26%
Individualità progetti
Indicatore generale di successo
65%
80%
+15%
Fatturato globale
Tasso di crescita
10%
14%
+4%
Marketing sociale
Presenza gruppi di lavoro
5
8
+3
Formazione continua
Ore di formazione per dipendente
4
5,1
+1,1
Formazione mirate
Ore di formazione mirata e continua
85%
87%
+2%
Alleanze di rete
Impatto delle alleanze di rete
5%
5,4%
0,4%
Aumento dei soci
Numero di soci
27
28
+1
Monitoraggio sociale
Numero di colloqui per inserimenti
20
28
+8
Soddisfazione clientela
Indice di gradimento (da 0 a 5)
4
4,38
+0,38
Innovazione progetti
Proposte innovative su progetti
1
6
+5
4
4,37
+0,37
1%
5%
+4%
Soddisfazione personale Indice di soddisfazione (da 0 a 5)
Solidità sociale
Incremento del Patrimonio Netto
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
20
Il territorio
La Cooperativa, come mostrato chiaramente dall’immagine sottostante, operando con i settori
“Gestione del Verde”, “Igiene e Disinfestazione”, “Sentieristica e Valorizzazione del territorio” e “Grafica
e Stampa”, riesce a rivolgersi a clienti sparsi in tutta la provincia di Varese ma anche nei territoti della
regione Piemonte e delle altre province lombarde.
GALLARATE
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
21
Il Conto economico
La dimensione economica
In quest’ultima sezione del Bilancio Sociale, l’analisi delle relazioni tra la Cooperativa e i suoi portatori d’interessi viene evidenziata attraverso la valutazione del valore aggiunto, ossia quella grandezza
che deriva da un processo di riclassificazione del Conto Economico e che consente una rilettura in chiave
sociale della tradizionale contabilità economica.
Il valore aggiunto non è altro che la differenza tra il valore dei beni e servizi prodotti e il valore dei
beni e servizi acquistati all’esterno dell’organizzazione. Tale grandezza può essere interpretata come la
ricchezza che viene creata nello svolgimento dell’attività e che, in quanto tale, è distribuita fra le diverse
categorie di soggetti. L’organizzazione è quindi vista come un insieme di soggetti che collaborano al fine
di creare ricchezza, la cui distribuzione va a beneficio di tutta la comunità. In questa prospettiva, il reddito viene considerato non solo l’esclusiva ricchezza generata ma anche l’insieme di ammontare distribuito
all’interno della Cooperativa; in questo modo viene aumentato anche il diretto beneficio e il benessere
generale attribuito all’intera società.
E’ utile sottolineare che l’interpretazione del valore aggiunto come “ricchezza creata e distribuita”
è valida solo a condizione che risulti chiaro che il termine “ricchezza” ha un significato ben più ristretto
rispetto al concetto di “contributo dell’organizzazione al benessere economico e sociale”. Esistono, infatti, benefici e oneri, direttamente o indirettamente generati dall’organizzazione che assumono un ruolo
preciso nella valutazione da parte dei vari portatori d’interessi e che non trovano alcuna espressione nel
conto economico (da cui deriva il valore aggiunto quantificabile).
Il Valore Aggiunto è considerato solo come uno degli elementi da tenere in considerazione per valutare l’impatto economico, sociale e ambientale della Cooperativa rispetto ai vari portatori d’interessi.
I successivi prospetti evidenziano la ridistribuzione e la riclassificazione del Valore Aggiunto prodotto dalla Cooperativa nell’esercizio 2012.
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
22
PROSPETTO DI PRODUZIONE DEL VALORE AGGIUNTO (€)
2012
2011
1.161.323
990.737
Privati e famiglie
46.926
35.770
Imprese private
258.861
217.400
Consorzi
132.875
156.023
Enti pubblici e aziende sanitarie
676.357
569.787
Contributi pubblici
15.138
0
Donazioni private
0
0
Rimanenze finali (variazioni fra rimanenze iniziali e finali relativamente a
prodotti finiti e semilavorati)
26.138
295
Altro
5.028
11.462
444.757
363.472
Fornitori di beni da economie esterne
(vanno inseriti i costi al punto B6, B7 e B8 del bilancio d'esercizio)
387.249
325.385
Variazione rimanenze iniziali/finali per materie prime e merci
12.763
0
Ammortamenti e accantonamenti
23.963
23.693
Altro
20.782
14.394
716.566
627.265
A) VALORE DELLA PRODUZIONE
B) COSTI DA ECONOMIE E ESTERNE E AMMORTAMENTI
A)-B) VALORE AGGIUNTO
Dalle sottostante tabella si evince che circa il 99% del Valore Aggiunto netto viene ridistribuito
all’interno della Cooperativa sotto forma di stipendi verso i lavoratori.
PROSPETTO DI DISTRIBUZIONE DEL VALORE AGGIUNTO (€)
2012
2011
A)Lavoratori
Salari e Stipendi dei dipendenti
Oneri Sociali
Trattamento di fine rapporto
Altro
B) Soci
Costi per iniziative rivolte a tutta la base sociale
C) Enti Pubblici
Tasse
711.757
624.747
588.402
87.003
36.352
459.235
78.621
36.267
50.625
0
0
387
208
387
208
4.422
2.310
716.566
627.265
Altro
Utile di esercizio/perdita
A) + B) + C) + D)+ E) + F)+ G) = VALORE AGGIUNTO NETTO
Naturcoop: Bilancio Sociale 2012
23