International Business
&
Communication
Anatocismo e Usura Bancaria
RDL
AGENDA
•
ANATOCISMO
•
USURA BANCARIA
a) Usura oggettiva
b) Usura soggettiva
•
TASSO DI SOGLIA D’USURA
•
DOCUMENTI NECESSARI PER ANALISI
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LEGGI e SENTENZE
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PREMESSA
Analisi per ANATOCISMO e USURA BANCARIA
•
•
•
Evidenzia irregolarità o anomalie bancarie e finanziarie
Consente poi poter recuperare le somme in bonis attraverso una trattativa con
gli istituti di credito per salvaguardare degli interessi d’azienda
Costruisce una relazione di NON sudditanza tra l’impresa e gli istituti di credito
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ANATOCISMO
Termine di derivazione greca ( "anatocos" ) e
letteralmente significa interesse prodotto
nuovamente.
In pratica si tratta di interessi su interessi
che le aziende hanno pagato alle banche e che
le banche non avevano nessun diritto di
incassare.
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USURA BANCARIA
•
Normativa introdotta dall’Art. 644 del Codice penale italiano ed è stata
riformulata dalla Legge n. 108 del 7 marzo 1996
•
Sanziona la condotta di istituti di credito (banche) ed operatori finanziari, a
fronte di operazioni di erogazione di credito che applichino "commissioni,
remunerazioni a qualsiasi titolo e/o spese, escluse quelle per le imposte e tasse,
collegate alla erogazione del credito" (Art. 1 L. 108/96) superiori al limite
determinato dall’Art 2 della L. 108/96 (Tasso Soglia d'Usura )
•
Principale ambito di operatività della disciplina è costituito dai conti correnti,
mutui e da altre operazioni di finanziamento e credito.
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USURA BANCARIA
USURA OGGETTIVA
• Usura determinata dal superamento del tasso soglia (o “matematica”)
USURA SOGGETTIVA
• Superamento del tasso medio di mercato, però poco riconosciuta dai
giudici perché bisogna dimostrare che nel momento in cui si è superato il
tasso medio l’azienda era in stato di bisogno, la banca lo sapeva quindi la
azione è imputabile al dolo.
•
Rilevante al fine dell’usura soggettiva non è solo la difficoltà economica,
ma anche quella finanziaria
(es. crisi di liquidità)
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TASSO DI SOGLIA
D’USURA
Costo del denaro
•
Deve essere contenuto entro il limite del Tasso Soglia d'Usura,
determinato dal Legislatore (art. 2 L. 108/96), con il T.E.G. (tasso Effettivo
Globale) rilevato trimestralmente dalla Banca d’Italia, e pubblicato
trimestralmente sulla Gazzetta Ufficiale, aumentato del suo 50%.
Determinazione
•
Tasso d'interesse effettivamente applicato (TAEG), dati tra i quali alcune
informazioni inerenti a costi non immediatamente rilevabili, ma deducibili
dopo analisi
• Interessi generati dall’applicazione
della valuta
• Interessi generati dall'anatocismo
• Interessi generati dall’addebito
della Commissione di massimo
scoperto e spese
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DOCUMENTAZIONE
NECESSARIA
Conto corrente ordinario
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Estratti conto mensili
Estratti conto scalari trimestrali
Contratto di apertura conto (FONDAMENTALE DOPO APRILE 2000)
Per i mutui ipotecari
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•
•
•
Contratto di mutuo con piano di ammortamento originale
Eventuali moratorie
Documentazione contabile se non vi è il piano di ammortamento aggiornato
ad ultima rata pagata
Contabili delle rate pagate o documento di sintesi con tutte le rate pagate o
piano di ammortamento aggiornato all’ultima rata pagata (da chiedere in
banca)
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DOCUMENTAZIONE
NECESSARIA
Mutui chirografari per importi sopra 250/400 mila euro
•
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•
•
Contratto di finanziamento
Eventuali moratorie se non vi è il piano di ammortamento aggiornato ad
ultima rata pagata
Documentazione contabile
Contabili delle rate pagate o documento di sintesi con tutte le rate pagate o
piano di ammortamento aggiornato all’ultima rata pagata (da chiedere in
banca)
Leasing
•
•
•
Contratto di leasing
Piano di ammortamento ultima rata pagata o le fatture
Documento di sintesi con tutto quello che viene pagato durante anno
(almeno una volta anno)
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LEGGI e SENTENZE
Testo Unico Bancario Dlgs 1 Settembre 1993 n°385
•
Nel 1993 viene definito il Testo Unico Bancario che regolamenta l’attività
delle banche e degli istituti di credito.
Legge n° 154/1992 Norme per la trasparenza
operazioni e dei servizi bancari e finanziari
•
delle
La Legge 154/1992 sulla “trasparenza bancaria” prevede che le banche
debbano esporre o mettere a disposizione dei clienti avvisi contenenti i
prezze le altre condizioni praticate per i loro servizi.
Articolo 2935 C.C
•
«In mancanza di usi contrari, gli interessi scaduti possono produrre interessi
solo dal giorno della domanda giudiziale o per effetto di convenzione
posteriore alla loro scadenza, e sempre che si tratti di interessi dovuti per
almeno sei mesi.
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LEGGI e SENTENZE
Disposizioni in materia di usura – Legge 7 Marzo 1996 n° 108
•
•
Legge che regola la normativa riguardo il tasso di usura.
Non è scontato che qualche banca applicando l’Anatocismo associato ad
altri addebiti (spese, commissioni …) non abbia sforato il tasso di usura
con quello che ne consegue in quanto reato penale.
Delibera CICR del 09/02/2000 pubblicato su G.U. del
22/02/2000 n°4
•
Delibera entrata in vigore il 22/04/2000 che stabilisce che l’anatocismo è
vietato.
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LEGGI e SENTENZE
Ordinanza 186 QUATER C.P.C., del Tribunale di Trani, del
26.agosto.2013
•
Ordinanza di condanna della banca alla restituzione di somme
indebitamente pagate, cioè non dovute, per illegittimo anatocismo
trimestrale di interessi debitori, interessi debitori non legali e condizioni
economiche accessorie mai pattuite e del pari illegittimamente applicate
dalla banca in corso di rapporto
Sentenza 350/13 riguardante l’usura bancaria sui mutui
•
•
Sentenza che ha fatto scalpore ed ha aperto gli occhi a molti italiani.
Riferita all’ usura bancaria applicata sui mutui.
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Grazie per l’attenzione
Rocchi Fiorella
tel. 349 37 42 443 – 0341 16 93 931
Email. [email protected]
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