Il bilancio preventivo 2007
del Comune di Milano
Giovanni Azzone, Politecnico di Milano
24.05.2007
Agenda

Il comune in cifre

Le domande del cittadino

Quali sono i servizi più importanti per il Comune?

C’è attenzione al futuro?

Come si finanzia il Comune?

Come sono gestite le risorse?
2
Il comune in cifre
 Milano ha 1.307.197 abitanti
 A Milano operano 156.120 imprese
 Nel Comune di Milano lavorano 17.570 dipendenti (-3,42%)
 Le spese correnti previste dal Comune sono 1.818 mln€ (1.391 € per
abitante)
 Gli investimenti previsti dal Comune sono 2.693 mln€ (2.060 € per
abitante)
 Le entrate del Comune sono 4.511 mln€ (3.451€ per abitante)
 Nelle società controllate dal Comune lavorano 22.064 dipendenti
 I ricavi delle società controllate dal Comune sono 4.816 mln€
3
Il Bilancio Preventivo 2007 in breve
Valori in milioni di euro
ENTRATE
avanzo di amm.ne
entrate tributarie
trasferimenti e contributi
correnti
entrate extratributarie
alienazioni, trasferimenti
di capitale e riscossione
crediti (1)
entrate nette da
accensione prestiti (2)
TOTALE
SPESE
spese correnti
spese in conto capitale
(3)
TOTALE
Preventivo 2005 Preventivo 2006 Preventivo 2007
(1) Depurate dalle
€
%
€
%
€
%
entrate derivanti da
-
-
-
-
-
-
1.148
21%
1.083
24%
782
17%
134
2%
145
3%
438
10%
566
10%
593
13%
627
14%
3.752
69%
2.708
60%
2.589
57%
-135
-3%
-23
-1%
76
2%
€
1.764
%
32%
€
1.789
%
40%
€
1.818
%
40%
3.701
68%
2.717
60%
2.693
60%
5.465
100%
4.506
100%
4.511
100%
prelievi da c/c con
aziende partecipate,
da depositi e
movimenti interinali
di valori
(2) Entrate da
prestiti al netto delle
Spese per rimborso
prestiti
(3) Depurate dalle
5.465 100% 4.506 100% 4.511 100% voci di spesa per
concessioni di
crediti e
Preventivo 2005 Preventivo 2006 Preventivo 2007 anticipazioni
4
2. Le domande del cittadino
Il bilancio preventivo consente di dare alcune risposte,
almeno parziali, sulle scelte del Comune di Milano:




Quali sono i servizi più importanti per il comune?
C’è attenzione al futuro?
Chi paga i servizi e le strutture comunali?
Come sono gestite le risorse?
5
3. Quali sono i servizi più
importanti per il Comune?
6
L’analisi per funzioni:
I primi settori di spesa corrente
settore sociale
territorio e ambiente
istruzione pubblica
polizia locale
viabilità e trasporti
Preventivo 2007
mln €
pro-capite
397
304
320
244
219
168
131
100
129
99
7
La spesa corrente: l’evoluzione nelle scelte
Destinazione per Funzioni
Confronto Preventivo 2007 – Preventivo 2006
settore sociale
60
50
40
30
turismo
-20
-30
polizia locale
400
350
istruzione
pubblica
300
250
200
viabilità e trasporti
150
100
-10
50
sviluppo economico
cultura
giustizia
0
sport e ricreazione
servizi produttivi
amm.ne,
gestione e
controllo
500
10
450
20
0
Scostamento assoluto rispetto al 2006
70
territorio e
ambiente
Valori in milioni di euro
-40
Spesa corrente
8
La spesa corrente: destinazione delle risorse
Destinazione per Funzioni
Confronto Preventivo 2007 – Preventivo 2006
350,0%
100,0%
+ turismo
sviluppo
economico
60,0%
40,0%
20,0%
settore sociale
-20,0%
450
400
350
300
amm.ne, gestione
controllo
istruzione pubblica
territorio e ambiente
250
200
viabilità e trasporti
150
sport e ricreazione
servizi produttivi
50
0,0%
100
giustizia cultura
0
Scostamento % rispetto al 2006
80,0%
polizia locale
-40,0%
Spesa corrente
Valori in milioni di euro
9
La spesa corrente
Variazioni rispetto al preventivo e all’assestato
turismo +
60,0%
300,0%
60,0%
30,0%
20,0%
10,0%
-20,0%
0,0%
0,0%
settore sociale
giustizia
cultura
viabilità e trasp amm.ne, gestione
sport e ricreaz.
istruz. pubblica
e
territorio
servizi produttivi
ambiente
polizia locale
-10,0%
20,0%
50,0%
40,0%
40,0%
sviluppo
economico
-20,0%
Scostamento % rispetto al preventivo 2006
80,0%
350,0%
-40,0%
Scostamento % rispetto all'assestato 2006
10
Dalle Funzioni ai Servizi
Preventivo 2007 - Valori in milioni di euro
FUNZIONI
Spesa per
funzione
amm.ne, gestione e
controllo
471
settore sociale
397
territorio e ambiente
320
istruzione pubblica
219
polizia locale
131
viabilità e trasporti
129
cultura
75
giustizia
26
turismo
19
sviluppo economico
18
sport e ricreazione
14
servizi produttivi
0,1
SERVIZI PRINCIPALI
segreteria generale, personale, org.ne
altri servizi generali
gest. entrate trib. e serv. fiscali
gest. econ., finanz., programm., contr. di gest.
assistenza, beneficenza, servizi alla persona
asili nido, infanzia e minori
smaltimento rifiuti
edilizia res. pubbl., piani di edilizia ec.-popolare
urbanistica e gestione del territorio
assistenza scolastica, trasporto, refezione ed altri
scuola materna
polizia municipale
trasporti pubblici locali e servizi connessi
viabilità, circolazione stradale e servizi connessi
biblioteche, musei, pinacoteche
teatri, servizi nel settore culturale
uffici giudiziari
servizi turistici
manifestazioni turistiche
affissioni e pubblicità
servizi relativi al commercio
servizi relativi all'industria
stadio comunale, pal. dello sport ed altri
distribuzione energia elettrica
centrale del latte
Spesa per
servizio
189
113
44
40
190
128
203
42
30
105
99
116
65
50
47
28
26
13
6
7
5
3
12
0,1
0,02
11
L’analisi per servizi:
I primi settori di spesa corrente
Spesa corrente
(mln di €)
smaltimento rifiuti
assistenza, beneficenza, servizi alla persona
asili nido, infanzia e minori
polizia municipale
assistenza scolastica, trasporto, refezione ed altri
203
190
128
116
105
Spesa
pro-capite
(€ per abitante)
155
145
98
88
80
12
La spesa corrente: destinazione delle risorse
Destinazione per Servizi
20
55
+ ass., benef. pubbl.
15
segreteria, pers. e
org.
servizi turistici
trasporti pubblici locali e servizi
connessi
gest. econ., finanz., programm.
10
5
asili nido, infanzia e
minori
teatri e cultura
-10
-15
parchi e tutela ambientale
edilizia res. pubbl. e piani
di edilizia ec.-popolare
250
200
scuola materna
150
-5
100
50
0
0
Scostamento percentuale rispetto al 2006
Confronto Preventivo 2007 – Preventivo 2006
smaltimento rifiuti
altri servizi generali
assistenza scolastica,
trasporto, refezione
+ polizia municipale
-30
-20
Spesa corrente
Valori in milioni di euro
13
4. C’è attenzione al futuro?
14
Investimenti e dismissioni
Valori in milioni di euro
4.000
3.500
3.000
2.500
2.000
1.500
Consuntivo
(1.527 mln€)
1.000
500
Consuntivo
(374 mln€)
Consuntivo
(618 mln€)
Consuntivo
(117 mln€)
0
2004
2005
Investimenti Preventivo
2006
2007
Dismissioni Preventivo
Gli importi sono depurati dalle voci di concessione crediti e anticipazioni
15
Il lungo periodo:
Spese in conto capitale/(Spese correnti+Spese in
conto capitale)
Incidenza delle spese in conto capitale sul totale
0,80
0,70
0,60
0,50
0,40
0,30
0,20
0,10
0,00
2004
2005
Preventivo
2006
2007
Consuntivo
16
Il lungo periodo: Gli investimenti
Variazione per Funzioni
Confronto Preventivo 2007 – Preventivo 2006
+ sviluppo economico
150,0%
100,0%
sport e ricreazione
-100,0%
1.600
1.400
1.200
800
200
viabilità e trasporti
1.000
-50,0%
600
0,0%
amm.ne, gestione e
controllo
territorio e
servizi produttivi
settore sociale
ambiente
cultura
istruzione pubblica
polizia locale
400
50,0%
0
Scostamento % rispetto al 2006
300,0%
200,0%
giustizia
-150,0%
Spesa in conto capitale
Valori in milioni di euro
17
Le prime voci di investimento in opere
pubbliche
Settore
SETTORE ATTUAZIONE
MOBILITA' TRASPORTI
SETTORE ATTUAZIONE
MOBILITA' TRASPORTI
SETTORE ATTUAZIONE
MOBILITA' TRASPORTI
SETTORE ATTUAZIONE
MOBILITA' TRASPORTI
SETTORE TECNICO
CULTURA E BENI
COMUNALI DIVERSI
SETTORE ATTUAZIONE
POLITICHE AMBIENTALI
SETTORE TECNICO
INFRASTRUTTURE
SETTORE TECNICO
CULTURA E BENI
COMUNALI DIVERSI
SETTORE TECNICO
SCUOLE E STRUTTURE
SOCIALI
SETTORE TECNICO
INFRASTRUTTURE
SETTORE TECNICO
INFRASTRUTTURE
Descrizione dei lavori
Investimenti
M4 - PRIMO LOTTO
620
M5 - GARIBALDI - BIGNAMI
449
M1 -PROLUNGAMENTO M1 SESTO F.S.- MONZA BETTOLA
INFRASTRUTTURA
90
AMPLIAMENTO DEPOSITO GALLARATESE
77
LA CITTA' DELE CULTURE AREA AX ANSALDO (PROGETTO DAVID
CHIPPERFIELD ARCHITECTS) RISTRUTTURAZIONE - LOTTO B
47
CANALE DRENANTE NORD
68
VIA RIPAMONTI: ALLARGAMENTO E RISTRUTTURAZIONE DA VIA
SALVANESCO AL CONFINE COMUNALE
32
RIQUALIFICAZIONE INTEGRALE DELL'IMPIANTO SPORTIVO
DENOMINATO VELODROMO VIGORELLI
31
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PER LA
PREVENZIONE INCENDI E PER LA SICUREZZA - 3^ ED ULTIMA FASE.
25
INTERVENTI SULLA RETE DI ILLUMINAZIONE PUBBLICA - TRIENNIO
2007-2009. MANUTENZIONE STRAORDINARIA E PERIODICA IMPIANTI
DI ILLUMINAZIONE PUBBLICA E OPERE URGENTI - NUOVI IMPIANTI E
RIFACIMENTI
REALIZZAZIONE PARCHEGGI A ROTAZIONE IN PROJECT FINANCING ANNO 2007
Capitale
privato
191
34
31
21
20
20
18
La ripartizione delle voci di investimento
in opere pubbliche
Spese in conto capitale
Settore Attuazione Mobilità Trasporti
Settore Tecnico Infrastrutture
Settore Tecnico Scuole e Strutture Sociali
Settore Tecnico Cultura e Beni Comunali Diversi
Settore Tecnico Casa e Demanio
Settore Tecnico Arredo Urbano e Verde
Settore Attuazione Politiche Ambientali
Settore Manutenzione
Settore Progettazione Tecnica
Totale
mln €
1.398,0
258,1
186,9
165,0
149,1
81,4
75,4
12,7
8,5
2.335,1
%
59,87%
11,05%
8,00%
7,07%
6,39%
3,49%
3,23%
0,55%
0,37%
100,00%
19
Gli investimenti in mobilità e trasporti
Descrizione dei lavori
Investimenti
M4 – Primo lotto
619,6
M5 – Garibaldi – Bignami
448,6
M1 – Prolungamento M1 Sesto FS Monza Bettola infrastruttura
90
Ampliamento deposito gallaratese
77,1
Seconda fase deposito tranviario
precotto, compresa progettazione e
direzione lavori
18,1
Linea tranviaria 9 – Completamento
dell'adeguamento della sede e degli
impianti al nuovo materiale a pianale
ribassato
15,8
191 mln (43%)
finanziati con
capitale privato
20
5. Come si finanzia il Comune?
21
Le entrate
La composizione in valore assoluto
6.000
2005
2004
2006
2007
5.000
4.000
3.000
2.000
1.000
0
Preventivo Consuntivo
2004
2004
Entrate tributarie
Entrate Extratributarie
Preventivo
2005
Preventivo
Consuntivo Preventivo
2007
2006
2005
Contributi e trasferimenti correnti
Alienazioni, trasf. di capitale e risc. crediti
Valori in milioni di euro
22
Le Entrate Tributarie
Confronto tra preventivi - Valori in milioni di euro
TITOLO I - ENTRATE
Preventivo Preventivo Preventivo
TRIBUTARIE
2005
2006
2007
IMPOSTE
ICI
396,4
400,4
380,9
Comparte
382,7
398,8
116,0
Imposta
22,5
24,2
28,4
Addizional
14,0
15,0
15,0
Altro
0,2
0,1
815,6
838,6
540,4
totale IMPOSTE
TASSE
Tassa
218,9
221,9
218,9
Addizional
20,0
20,0
20,0
Altro
0,1
0,0
0,0
239,0
241,9
totale TASSE
238,9
93,4
2,4
2,4
ALTRI TRIBUTI
1147,9
1082,9
Totale ENTRATE TRIBUTARIE
781,7
23
Le Entrate Extra-Tributarie
Confronto tra preventivi - Valori in milioni di euro
Preventivo
2005
PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI
Contravvenzioni
Servizi di assistenza
Raccolta e depurazione acque
Asili nido
Tasse scolastiche e serv. di assist. scolastica
Sport
Parcheggi
Servizi funebri
Altri
Totale PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI
PROVENTI DAI BENI DELL'ENTE
Fitti di immobili comunali
Canoni concessione servizi affidati a terzi
Canoni occupazione spazi ed aree pubbliche
Proventi patrimoniali
Proventi da sepolture e loculi
Rimborso spese riscaldamento stabili comunali
Canoni concessione pubblicità su beni comunali
Totale PROVENTI DAI BENI DELL'ENTE
ALTRE ENTRATE
TOTALE ENTRATE EXTRE-TRIBUTARIE
Preventivo
2006
Preventivo
2007
109,2
30,1
14,7
6,2
7,7
7,0
5,2
14,4
194,5
112,6
32,4
18,5
6,2
7,9
7,8
5,5
16,5
207,3
136,4
35,0
14,8
7,1
8,1
7,8
5,3
15,7
230,2
66,5
50,7
20,4
5,9
4,1
4,2
1,4
153,1
218,3
565,9
75,2
51,1
23,2
9,3
4,5
2,4
1,3
167,0
219,0
593,3
77,8
50,7
28,2
11,2
5,4
2,4
1,4
177,1
219,8
627,1
24
Dettaglio Entrate da Alienazioni,
Trasferimenti di Capitale e riscossione crediti
Confronto tra preventivi - Valori in milioni di euro
Preventivo Preventivo Preventivo
2005
2006
2007
ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI
Cessione valori mobiliari
Entrate da plusvalore su alienazioni beni mobiliari
Alienazioni immobiliari diverse
Altro
Totale ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO
Trasf. per interventi nel settore dei trasporti
Trasf. per interventi nel settore trasporti e viabilità
Trasf. per interventi di gestione territorio e ambiente
Trasf. per interventi nel campo della cultura e dei beni culturali
Altri
Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE
Trasf. per interventi nella gestione territorio e ambiente
Trasf. per interventi nel settore dei trasporti
Contributi regionali per interventi diversi
Trasf. per interventi nel settore dell’assistenza sociale
Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI
Contributi derivanti da condono edilizio
Contributi per oneri di urbanizzazione e costruzione
Trasferimenti di cap. da imprese
Trasferimenti di cap. da altri soggetti
Rimb. da terzi per interventi sul patrimonio edilizio privato
Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI
RISCOSSIONE CREDITI
TOTALE ENTRATE DA ALIENAZIONI, TRASF. CAPITALE E RISC. CREDITI
1.200,0
104,6
954,3
1,6
2.260,5
970,1
1.109,7
1,8
2.081,6
370,0
1.182,5
3,3
1.555,8
54,0
30,3
5,3
9,2
3,5
102,2
311,4
3,0
0,1
9,2
4,1
327,7
553,4
17,2
0,2
9,2
1,7
581,7
22,0
312,6
2,6
0,7
337,9
50,2
43,2
97,6
6,8
147,6
9,5
44,6
12,2
4,1
60,9
30,9
41,0
119,3
840,6
0,5
1.001,3
0,02
3.752,2
140,0
0,5
0,2
0,5
141,2
0,02
2.707,6
152,2
204,6
2,2
0,5
359,5
0,02
2.588,8
Voci depurate dalle
entrate derivanti
da prelievi da c/c
con aziende
partecipate, da
depositi e
movimenti
interinali di valori
25
Dettaglio Entrate da Alienazioni,
Trasferimenti di Capitale e riscossione crediti
Confronto tra preventivi - Valori in milioni di euro
Preventivo Preventivo Preventivo
2005
2006
2007
ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI
Cessione valori mobiliari
Entrate da plusvalore su alienazioni beni mobiliari
Alienazioni immobiliari diverse
Altro
Totale ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO
Trasf. per interventi nel settore dei trasporti
Trasf. per interventi nel settore trasporti e viabilità
Trasf. per interventi di gestione territorio e ambiente
Trasf. per interventi nel campo della cultura e dei beni culturali
Altri
Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO
1.200,0
104,6
954,3
1,6
2.260,5
970,1
1.109,7
1,8
2.081,6
370,0
1.182,5
3,3
1.555,8
54,0
30,3
5,3
9,2
3,5
102,2
311,4
3,0
0,1
9,2
4,1
327,7
553,4
17,2
0,2
9,2
1,7
581,7
Voci depurate dalle entrate derivanti da prelievi da c/c con aziende partecipate, da
depositi e movimenti interinali di valori
segue
26
Dettaglio Entrate da Alienazioni,
Trasferimenti di Capitale e riscossione crediti
Confronto tra preventivi - Valori in milioni di euro
Preventivo Preventivo Preventivo
2005
2006
2007
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE
Trasf. per interventi nella gestione territorio e ambiente
Trasf. per interventi nel settore dei trasporti
Contributi regionali per interventi diversi
Trasf. per interventi nel settore dell’assistenza sociale
Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI
Contributi derivanti da condono edilizio
Contributi per oneri di urbanizzazione e costruzione
Trasferimenti di cap. da imprese
Trasferimenti di cap. da altri soggetti
Rimb. da terzi per interventi sul patrimonio edilizio privato
Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI
RISCOSSIONE CREDITI
TOTALE ENTRATE DA ALIENAZIONI, TRASF. CAPITALE E RISC.
CREDITI
22,0
312,6
2,6
0,7
337,9
50,2
43,2
97,6
6,8
147,6
9,5
44,6
12,2
4,1
60,9
30,9
41,0
119,3
840,6
0,5
1.001,3
0,02
140,0
0,5
0,2
0,5
141,2
0,02
152,2
204,6
2,2
0,5
359,5
0,02
3.752,2
2.707,6
2.588,8
Voci depurate dalle entrate derivanti da prelievi da c/c con aziende partecipate, da
depositi e movimenti interinali di valori
27
6. Come sono gestite le risorse?
28
L’incidenza dei costi di autoamministrazione
sulla spesa corrente
Costi di gestione/Spese correnti complessive
35,00%
30,00%
25,00%
20,00%
15,00%
10,00%
5,00%
0,00%
2004
2005
Preventivo
Consuntivo
2006
2007
Consuntivo-AMSA
Assestato
29
L’impiego delle risorse
2,3%1,8% 0,3%
8,4%
Personale
33,9%
11,8%
Acquisto di beni di
consumo
Prestazioni di servizi
Utilizzo beni di terzi
Trasferimenti
1,2%
Interessi passivi
Imposte e tasse
0,6%
Oneri straordinari
Fondo di riserva
39,8%
30
I costi del personale e l’acquisto di servizi
Confronto Preventivo 2007 – Preventivo 2006
Valori in milioni di euro
800
700
600
500
400
300
200
100
0
2006
2007
Personale
Outsourcing
31