FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA 2011 BILANCIO CONSUNTIVO AL 31 DICEMBRE Approvato dal Consiglio Generale di Indirizzo in data 24 aprile 2012 Organi Statutari pag. 1 Relazione degli Amministratori sulla Gestione pag. 2 Stato Patrimoniale pag. 33 Conto Economico pag. 35 Nota Integrativa pag. 36 Elenco erogazioni pag. 66 Relazione del Collegio dei Revisori dei Conti pag. 85 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - Organi Statutari Consiglio Generale di Indirizzo Roberto Romani Presidente Almerino Lunardon Vice Presidente Marco Allaria Olivieri Giannino Balbis Luciano Basso Giovanni Carega Cecilia Chilosi Anna Cossetta Federico Delfino Lorenza Dellepiane Nicoletta Marconi Luigi Minuto Michele Oliveri Gian Piero Salati Consiglio di Amministrazione Roberto Romani Presidente Roberto Grignolo Vice Presidente Nicolò Alonzo Lorenza Giudice Alessandro Meraviglia Collegio dei Revisori dei Conti Giovanni Rosso Presidente Guido Albezzano Lorenzo Zecchino - Direttore Giulio Tarasco Pagina 1 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA RELAZIONE SULLA GESTIONE Premessa Il bilancio consuntivo 2011 è redatto in conformità alle disposizioni del D. Lgs. 19 maggio 1999 n° 153 e nel rispetto delle indicazioni contenute nell’Atto di Indirizzo emanato dal Ministero del Tesoro in data 19 aprile 2001, integrato dalle disposizioni del Decreto del Dipartimento del Tesoro del 26 marzo 2012, con il quale sono state definite le misure degli accantonamenti alla riserva obbligatoria e alla riserva per l’integrità del patrimonio. Con riferimento alla normativa sopra descritta, il bilancio è composto dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico e dalla Nota Integrativa ed è corredato dalla Relazione degli Amministratori sulla Gestione che si articola in due sezioni: la Relazione Economica e Finanziaria, che espone gli aspetti più significativi della situazione patrimoniale, economica e finanziaria della Fondazione, e il Bilancio di Missione, che illustra gli obiettivi sociali perseguiti e gli interventi realizzati. Come è consuetudine, prima di dare inizio alla relazione, riteniamo utile accennare all’evoluzione del contesto normativo verificatosi nel corso dell’esercizio 2011. Quadro normativo relativo all’anno 2011 Il quadro di riferimento normativo relativo al 2011 è stato caratterizzato da numerosi interventi legislativi che hanno inciso, in alcuni casi significativamente, sull’attività delle fondazioni bancarie. Le novità di maggior rilievo sono contenute nella c.d. manovra di ferragosto (D.L. 13 agosto 2011, n. 138), anche se in questa sede non si trascureranno alcuni brevi commenti su altri provvedimenti legislativi che hanno contrassegnato soprattutto la parte finale dell’anno in rassegna. Di seguito una breve carrellata su tali novità. Pagina 2 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Aumento al 20% dell’aliquota d’imposta sui redditi di capitale e sui redditi diversi L’art. 2, commi da 6 a 34, del citato D.L. n. 138/2011 uniforma al 20%, a far tempo dal 1° gennaio 2012, la ritenuta fiscale gravante sui redditi di capitale e sui c.d. redditi diversi. In via generale si può affermare che, salvo il caso degli interessi sui depositi e conti correnti bancari precedentemente tassati al 27%, tutti gli altri redditi di capitale (in pratica, tutti i redditi rivenienti da forme di impiego del capitale) subiranno un inasprimento di aliquota dall’attuale 12,50% al 20%. L’aumento di aliquota riguarderà altresì i redditi diversi indicati all’art. 67, comma 1, lettere da c-bis a c-quinquies dello stesso T.U. n. 917/86 (vale a dire, tutte le plusvalenze realizzate su strumenti finanziari, con l’unica esclusione delle plusvalenze derivanti dalla cessione di partecipazioni qualificate, per le quali resta confermata l’attuale tassazione). L’aumento dell’aliquota non riguarda i seguenti strumenti finanziari, i cui redditi continueranno dunque ad essere assoggettati alla ritenuta del 12,50%: - titoli di cui all’art. 31 del D.P.R. n. 601/73 (titoli emessi dallo Stato e da altri Enti pubblici); - obbligazioni emesse dagli Stati inclusi nella white list di cui al decreto emanato ai sensi dell’art. 168-bis del T.U. n. 917/86; - titoli di risparmio dell’economia meridionale di cui all’art. 8, comma 4, del D.L. 70/2011; - piani di risparmio a lungo termine appositamente costituiti. Al fine di evitare che le plusvalenze latenti alla data del 31 dicembre 2011 relative a strumenti finanziari in portafoglio siano assoggettate all’aliquota del 20%, ancorché “maturate” in vigenza della precedente minore aliquota del 12,50%, il comma 29 dell’art. 2 in commento consente di far riferimento, in luogo del costo o valore di acquisto, al valore dei predetti titoli alla data del 31 dicembre 2011. Per procedere all’allineamento del valore fiscale dei titoli è però necessario che il contribuente: - opti per la determinazione, alla stessa data, anche delle plusvalenze, delle minusvalenze e dei proventi derivanti dalla partecipazione in OICVM italiani, diversi da quelli immobiliari, in OICVM c.d. lussemburghesi, nonché in OICVM esteri di cui all’art. 10-ter, comma 1, della legge n. 77/83; - provveda al pagamento dell’imposta del 12,50% eventualmente dovuta. Con decreto del 13 dicembre 2011 sono state stabilite le modalità attraverso le quali esercitare l’opzione per l’affrancamento delle plusvalenze latenti. Modalità di tassazione dei fondi comuni di diritto italiano L’art. 2, commi da 62 a 84, del D.L. n. 225/2010 ha profondamente modificato la tassazione dei fondi comuni costituiti in Italia. Pagina 3 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA La modifica di maggior rilievo è costituita dal passaggio, a far tempo dal 1° luglio 2011, dal regime del “maturato” a quello del “realizzato”. Ed invero, fino alla entrata in vigore della citata legge n. 225, il fondo comune italiano era soggetto ad imposizione secondo il principio della tassazione sul maturato (incremento di valore registrato dal fondo nel corso dell’anno). Grazie alla nuova disposizione di legge, la tassazione avviene ora sul realizzato, al momento del disinvestimento dello strumento finanziario, e ciò consente di allineare la tassazione dei predetti fondi italiani a quella già prevista per i fondi della specie di diritto estero. Altra novità in tema di fondi comuni è quella concernente i fondi immobiliari chiusi. Come si è già avuto modo di commentare in precedenti occasioni, con l’art. 32 del D.L. n. 78/2010 si iniziò l’opera di riorganizzazione della disciplina fiscale dei fondi immobiliari chiusi, allo scopo di arginare il fenomeno dei c.d. fondi immobiliari "veicolo", che utilizzavano in modo strumentale i fondi comuni immobiliari a ristretta base partecipativa con l'unico obiettivo di godere dei benefici fiscali previsti dalla normativa. Il citato art. 32 rinviava ad un apposito regolamento attuativo la previsione circa i requisiti della pluralità degli investitori e delle condizioni per cui tale pluralità doveva considerarsi esistente. L’art. 8, comma 9, del D.L. 13 maggio 2011, n. 70 è ora intervenuto nella materia stabilendo, ai fini che qui interessano, che le fondazioni bancarie, al pari di altri soggetti “istituzionali”, indipendentemente dalla percentuale di partecipazione al fondo, non rientrano in alcun caso nel regime fiscale di sfavore previsto per i soggetti che detengano quote di partecipazione al fondo superiori al 5%. La Fondazione non ha mai investito in tali strumenti finanziari. Deroghe ai criteri di valutazione di bilancio Come si rammenterà, l’art. 15, comma 13, del D.L. n. 185/08, convertito nella legge 28 gennaio 2009, n. 2, ha consentito ai soggetti che non adottano i principi contabili internazionali di valutare i titoli non destinati a permanere durevolmente nel patrimonio non già in base al loro valore di mercato riferito alla data del 31 dicembre 2008, bensì in base al loro valore di iscrizione così come risultante nel bilancio 2007, fatta eccezione per gli strumenti finanziari evidenzianti perdite di carattere durevole. Tale norma, applicabile anche al sistema delle fondazioni bancarie e varata allo specifico scopo di evitare l’emersione di ingenti masse di minusvalenze dovute alla ben nota crisi che ha caratterizzato e caratterizza tutt’ora i mercati finanziari, è stata prorogata anche per l’esercizio in corso con decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze del 27 luglio 2011. La Fondazione non ha fatto ricorso alla descritta norma. Immobili non strumentali Pagina 4 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Come è noto, l’art. 7, comma 3-bis, primo periodo, del D. Lgs. n. 153/99 consente alle fondazioni bancarie di detenere beni immobili diversi da quelli strumentali fino ad un tetto massimo del quindici per cento del proprio patrimonio. Tale percentuale del quindici per cento era stata incrementata rispetto all’originario dieci per cento grazie a quanto stabilito nell’art. 52 del D.L. n. 78/2010. La norma per ultimo citata, però, nulla dispose circa l’analoga previsione contenuta, ai fini della conservazione della natura di ente non commerciale della Fondazione, nell’art. 12, comma 4, del D. Lgs. n. 153/99. Ciò indusse taluno a ritenere che, ai fini fiscali, la percentuale in questione dovesse ritenersi ancora stabilita nella misura massima del 10 per cento del patrimonio. Onde evitare incertezze interpretative, il legislatore, con l’art. 22, comma 4, della legge 15 dicembre 2011, n. 217, ha ora opportunamente collegato la normativa fiscale a quella civilistica, operando ai fini tributari un rinvio recettizio alla percentuale stabilita nel citato art. 7, comma 3-bis, del D. Lgs. n. 153/99. Contenzioso relativo all’applicabilità alle fondazioni bancarie dell’art. 6/601 Di particolare rilievo, ai fini del contenzioso in oggetto, è la disposizione contenuta nell’art. 23, comma 16, del D.L. n. 98/2011. Al fine di evitare disparità di trattamento ed in applicazione dell'articolo 6, comma 2 del decreto legislativo 18 dicembre 1997, n. 472, e dell'articolo 10, comma 2, della legge 27 luglio 2000, n. 212, la norma stabilisce che in sede di recupero, nei confronti delle fondazioni bancarie, delle agevolazioni previste dall’art. 6 del D.P.R. n. 601/73 e dall'articolo 10-bis della legge n.1745/62, n. 1745, non sono dovute le sanzioni irrogate con provvedimenti interessati anche da ricorso per revocazione ai sensi dell'articolo 395 del codice di procedura civile. Nel caso specifico, il contenzioso non riguarda la Fondazione. Agevolazioni in materia di recupero del patrimonio storico-artistico L’art. 40, comma 9, del D. L. 6 dicembre 2011, n. 201 convertito nella legge 22 dicembre 2011, n. 214 (c.d. decreto “salva Italia”), stabilisce, apportando semplificazioni alla precedente normativa, che la documentazione e le certificazioni richieste ai fini del conseguimento delle agevolazioni fiscali in materia di beni e attività culturali previste dagli articoli 15, comma 1, lettere g) ed h), e 100, comma 2, lettere e) ed f), del TUIR n. 917/86 sono sostituite da un'apposita dichiarazione sostitutiva dell'atto di notorietà, presentata dal richiedente al Ministero per i beni e le attività culturali ai sensi e per gli effetti dell'articolo 47 del decreto del Presidente della Repubblica 28 dicembre 2000, n. 445 e successive modificazioni, relativa alle spese effettivamente sostenute per lo svolgimento degli interventi e delle attività cui i benefici si riferiscono. Pagina 5 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Il Ministero per i beni e le attività culturali potrà eseguire controlli a campione, ai sensi degli articoli 71 e 72 del decreto del Presidente della Repubblica 28 dicembre 2000, n. 445 e successive modificazioni. Società di comodo In sede di conversione in legge del D.L. n. 138/2011 sono state apportate modifiche al regime fiscale delle c.d. società di comodo. In questa sede ci occupiamo della questione in quanto, come è noto, molto spesso le società strumentali costituite dalle fondazioni bancarie ricadono in tale penalizzante normativa. Le predette società, aventi l’esercizio sociale coincidente con l’anno solare, a far tempo dal periodo di imposta 2012, saranno soggette ad un inasprimento dell’aliquota IRES pari a 10,5 punti percentuali. In buona sostanza, quindi, la tassazione passerà dall’attuale 27,5% al 38%. La Fondazione non ha società strumentali. Responsabilità penale degli Enti L’art. 2 del D. Lgs. n. 7 luglio 2011, n. 121 ha ampliato il catalogo dei reati, presupposto di cui al D. Lgs. n. 231/01, prevedendo quale ipotesi di reato rilevante ai fini della responsabilità penale degli enti anche quella dei c.d. reati ambientali. SCENARIO MACROECONOMICO L’aggravarsi della crisi del debito sovrano e i segnali di rallentamento del commercio internazionale hanno determinato in Italia e nell’area dell’euro un peggioramento delle prospettive di crescita che è stato progressivamente incorporato nelle stime elaborate dalle istituzioni internazionali. Per l’anno in corso gli analisti prefigurano in media una sensibile contrazione del PIL dell’Italia, mentre nel settembre scorso le attese risultavano ancora orientate verso una crescita positiva. L’incertezza derivante dai possibili sviluppi della crisi del debito sovrano è molto elevata e si riflette sui tassi di interesse, sui bilanci delle banche e sulla quantità di prestiti da esse erogati. In tale contesto è presumibile ritenere che le difficoltà di raccolta si traducano in restrizioni delle politiche di erogazione del credito, circostanza questa che ridurrebbe la capacità di spesa di famiglie ed imprese; non è da escludere che tali difficoltà possano però essere attenuate dagli interventi di sostegno al settore bancario messi in atto dall’Eurosistema. Il ripristino della fiducia nella capacità dello Stato di onorare il proprio debito potrebbe ridurre i costi di finanziamento per famiglie e imprese, anche se l’andamento dei tassi di interesse e del credito dipende in buona parte anche Pagina 6 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA dall’evoluzione delle condizioni dei mercati finanziari internazionali e dalle decisioni assunte a livello europeo. OTESI TECNICHE E IL CONTESTO INTERNAZIONALE Le informazioni congiunturali più recenti segnalano un significativo rallentamento dell’economia mondiale e degli scambi internazionali rispetto ai ritmi di sviluppo osservati nella prima parte del 2011. Il commercio mondiale, stimato in crescita di oltre il 6% nell’anno appena terminato, aumenterebbe di meno del 3% nella media del 2012, per poi tornare a espandersi intorno al 7% nel 2013. I tassi di interesse a tre mesi, calcolati sulla base delle quotazioni dei futures sull’Euribor, scenderebbero poco sotto l’1% nella media del 2012 e si manterrebbero su tali livelli anche nel 2013; il tasso medio sui BOT oscillerebbe su valori lievemente inferiori al 3%. Gli indicatori congiunturali segnalano che la lieve contrazione del PIL italiano, registrata nel terzo trimestre, si è accentuata nei mesi finali dell’anno appena concluso. Si valuta che la fase recessiva si protragga per tutto il 2012. L’attività economica tornerebbe a crescere a partire dal primo trimestre dell’anno prossimo, anche se, per effetto della flessione stimata per quest’anno, la variazione media del PIL risulterebbe nulla nel 2013. Le esportazioni sembrano destinate a crescere, pur se a ritmi inferiori a quelli del biennio scorso, rallentando allo 0,7% nel 2012 (dal 6,1 del 2011), per poi tornare ad accelerare, intorno al 5%, l’anno successivo. Le vendite all’estero si indirizzerebbero prevalentemente verso i mercati esterni all’area dell’euro. La quota di mercato mondiale delle nostre merci scenderebbe lievemente, portandosi nel 2013 al 2,8% in termini nominali; tale andamento, in condizioni di prezzi relativi pressoché stabili, rifletterebbe la minor presenza delle produzioni italiane nei settori merceologici e nelle aree geografiche a più rapido sviluppo. Il peggioramento delle condizioni di finanziamento e il deterioramento delle prospettive di domanda si ripercuoterebbero sull’accumulazione di capitale. Gli investimenti in macchinari, attrezzature e mezzi di trasporto si contrarrebbero complessivamente di oltre il 5% nel biennio 2012-13; quelli residenziali, in calo dal 2008, continuerebbero a ridursi, così come gli investimenti pubblici, che risentirebbero delle misure di consolidamento fiscale adottate negli ultimi anni. La spesa delle famiglie sarebbe infine frenata dal consistente calo del reddito disponibile. Sulle decisioni di acquisto inciderebbero inoltre, sebbene in misura minore, l’aumento dei tassi di interesse e la perdurante incertezza sulle prospettive occupazionali. I consumi sono destinati a ridursi di circa un punto percentuale sia nel 2012 sia nel 2013. Proseguendo la flessione in atto dal 2005, il tasso di risparmio scenderebbe significativamente nell’anno in corso e si stabilizzerebbe nel 2013. Al calo della domanda interna corrisponderebbe tuttavia un miglioramento significativo dei conti con l’estero: le importazioni fletterebbero di circa il 3% Pagina 7 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA nell’anno in corso; nel 2013 tornerebbero a espandersi, spinte dalla ripresa delle esportazioni. I flussi commerciali con l’estero fornirebbero nel complesso un contributo positivo alla variazione del PIL, attenuando sensibilmente gli effetti depressivi della caduta di consumi e investimenti. In assenza di significative variazioni delle ragioni di scambio, il disavanzo di parte corrente della bilancia dei pagamenti migliorerebbe in misura pronunciata, scendendo sotto il 2,5% del PIL alla fine del 2013. L’incertezza che circonda le prospettive di medio termine dell’economia italiana è, come rilevato, molto elevata e strettamente connessa all’evoluzione della crisi del debito sovrano nell’area dell’euro. Ulteriori, elevati rischi al ribasso per l’attività produttiva non possono essere esclusi: un peggioramento della fiducia nella capacità dei governi europei di affrontare la crisi del debito potrebbe avere conseguenze molto gravi sui tassi di interesse e sulle condizioni di finanziamento. Effetti più favorevoli sulle prospettive di crescita potrebbero invece derivare dall’approvazione delle misure strutturali per il rilancio dell’economia italiana. Tali misure potrebbero essere in grado di stimolare la crescita del prodotto potenziale e influenzare positivamente le aspettative dei mercati e le decisioni di spesa di famiglie e imprese, riverberandosi per questa via anche sui risultati di quest’anno e del prossimo. RELAZIONE ECONOMICA E FINANZIARIA La Fondazione ha, da sempre, improntato la propria politica di investimenti basandosi su scelte caratterizzate da bassa propensione al rischio, avendo come obiettivi primari il rafforzamento del patrimonio e la soddisfazione dei bisogni del territorio di riferimento. Il patrimonio finanziario della Fondazione si compone di investimenti costituiti da im-mobilizzazioni (partecipazioni non di controllo, titoli di debito obbligazionari, titoli di stato, fondi comuni di investimento mobiliare e polizze di capitalizzazione) per il 99% e disponibilità liquide (disponibilità sui conti correnti e un conto deposito vincolato) per il restante 1%. Le sopra indicate modalità di impiego sono state proposte nel tempo dal Consiglio di Amministrazione e deliberate dal Consiglio Generale di Indirizzo, cui per disposizione normativa e per Statuto compete la definizione delle linee generali della gestione patrimoniale e della politica degli investimenti. L’amministrazione del patrimonio, come si evince dalla natura e dalla ripartizione degli investimenti, viene effettuata osservando criteri prudenziali, nell’intendimento di conservarne il valore ed ottenere un’adeguata redditività. Nel rispetto degli orientamenti sopra citati, le linee generali di gestione del patrimonio, definite dal Consiglio Generale di Indirizzo nel corso del 2010, prevedono un piano di diversificazione degli investimenti da attuarsi attraverso Pagina 8 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA l’allocazione del portafoglio fino a un massimo del 45% nel comparto azionario e per il restante 55% in altri strumenti finanziari. Nel 2011 la Fondazione ha mantenuto la scelta di gestire il portafoglio avvalendosi della consulenza ed assistenza del Servizio Finanza della banca conferitaria Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. e della Capogruppo Banca Carige S.p.A. Al 31/12/2011 le attività finanziarie della Fondazione, esclusa la partecipazione nella Fondazione con il Sud, risultano così strutturate: a) 38,85%: partecipazioni azionarie non di controllo, per un ammontare di 68,9 milioni di euro; b) 60,18%: titoli di debito, polizze di capitalizzazione e un fondo comune di investimento mobiliare, complessivamente allocati tra le immobilizzazioni finanziari, per un totale di 106,7 milioni di euro; c) 0,98%: disponibilità sui conti correnti e un conto deposito vincolato per 1,7 milioni di euro. Prospetto degli impieghi Polizze capitalizzazione 10,51% Titoli 49,67% Disponibilità liquide 0,98% Azioni CRS 2,92% Azioni CDP 9,31% Azioni Banca Carige 26,62% La consistenza delle partecipazione azionarie non ha subito variazioni rispetto al 31/12/2011. Il rendimento nel 2011 è stato del 7,7% (5,6% al 31/12/2010). Il valore del portafoglio titoli e delle polizze di capitalizzazione al 31/12/2011 è diminuito del 6,5%% rispetto al 2010; il rendimento netto dei suddetti strumenti finanziari è stato del 2,8% (3,% al 31/12/10); in particolare il rendimento è stato del 2,8% sui titoli di debito e del 2,9% sulle polizze. Pagina 9 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Per quanto riguarda le disponibilità sui conti correnti e il conto deposito vincolato aperto a novembre 2011, il rendimento netto è stato di circa l’1,0%. Il rendimento medio netto ponderato degli investimenti in titoli e polizze di capitalizzazione, nonché delle disponibilità liquide è stato del 2,8% (2,9% al 31/12/2010). Complessivamente, il rendimento medio del patrimonio investito al 31/12/2011 è pari al 4,7% (3,9% al 31/12/2010). Come negli esercizi precedenti, la Fondazione possiede, al 31 dicembre 2011, esclusivamente titoli e polizze di capitalizzazione classificati tra gli strumenti finanziari immobilizzati. Pertanto, la deroga ai criteri di valutazione, contenuta nell’art. 15, comma 13, del D.L. n. 185/08, che consente ai soggetti che non adottano i principi contabili internazionali di valutare i titoli non immobilizzati al valore che gli stessi avevano nel bilancio 2007, anziché al valore di mercato alla data di fine esercizio, non ha motivo di essere applicata dalla Fondazione. Per quanto riguarda l’obbligazione Lehman Brothers Holdings, a fronte della quale nel 2008 è stato effettuato un accantonamento del 70%, a seguito di default dell’emittente, il Gruppo Banca CARIGE, del quale la Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. fa parte, ha provveduto a presentare istanza di ammissione del nostro credito allo stato passivo della capogruppo Lehman Brothers Holding. Inc. A ottobre 2011, la Fondazione, attraverso la Cassa di Risparmio di Savona S.p.A., ha dato parere favorevole al piano di ristrutturazione del debito presentato dalla Corte fallimentare che si occupa della procedura concorsuale. Ad oggi non è ancora accertata l’effettiva perdita di valore dei suddetti titoli. Tra i titoli obbligazionari immobilizzati si evidenzia un’obbligazione della Repubblica Ellenica, emessa a febbraio 2005, con scadenza 20 luglio 2015, tasso fisso 3,7%, codice ISIN GR0124026601, di valore nominale pari a euro 3.240.000, acquistata il 23/04/2005 ad un prezzo di 99,705 euro. La crisi dei debiti sovrani nell’eurozona, a partire dal 2009, ha interessato in particolar modo la Grecia che, nonostante i piani di austerità e gli aiuti finanziari ricevuti dall’Unione Europea e dal Fondo Monetario Internazionale nel corso del 2010 e del 2011, non è riuscita a ridurre il proprio deficit di bilancio. Il timore che il default incontrollato della Grecia potesse avere gravi ripercussioni sugli altri paesi dell’eurozona, ha indotto la BCE e l’UE ad avviare trattative con l’IIF, l’istituto che rappresenta i creditori privati di Atene per la ristrutturazione (riduzione) del debito. Pagina 10 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA L’intesa, raggiunta a febbraio 2012 dopo mesi di negoziato, ha ottenuto l’adesione volontaria di oltre l’86% dei creditori privati entro la scadenza dell’8 marzo scorso e prevede una svalutazione del 53,5% dei titoli di stato in mano agli obbligazionisti, sia istituzionali che privati, e un concambio con nuovi titoli a più lunga scadenza e bond del fondo salva-stati EFSF (European Financial Stability Facility). L’operazione di ristrutturazione, meglio illustrata nella nota integrativa, è stata recepita nel presente bilancio; pertanto è stata effettuata una svalutazione sull’obbligazione sopra descritta, per riduzione durevole di valore del 53,5%, pari a € 1.723.842. La consistenza delle obbligazioni della repubblica ellenica restano pari a € 1.506.600 e verranno scambiate con le nuove obbligazioni emesse. Si espongono di seguito i prospetti sintetici dello stato patrimoniale e del conto economico, confrontati con quelli dell’esercizio precedente, per un’analisi dei principali aggregati e degli scostamenti di rilievo. Stato patrimoniale Attivo - Immobilizzazioni di cui beni immobili di cui beni mobili d’arte - Immobilizzazioni finanziarie: a) partecipazioni in soc. strumentali b) altre partecipazioni c) titoli di debito d) altri titoli e) polizze di capitalizzazione - Disponibilità liquide - Altre attività Totale dell’attivo Stato patrimoniale Passivo - Patrimonio netto - Fondi per attività d’istituto: di cui: . fondo stabilizzazione erogazioni . fondi per erogazioni disponibili . altri fondi di cui fondo per opere d’arte 8.027.371 7.418.618 5.871.893 1.950.875 5.603.102 1.566.677 Var. % 2010/2011 8,2% 4,8% 24,5% 830.944 830.944 - 68.861.287 87.054.494 1.000.000 18.627.687 1.745.806 2.794.100 188.941.688 68.861.287 93.819.938 -7,1% 13.000.000 194.256 2.790.143 186.915.186 43,3% 798,7% 0,1% 1,1% 31/12/2011 31/12/2010 176.107.898 2.789.462 174.678.370 2.439.658 1.200.000 122.083 1.467.379 800.000 239.155 1.400.503 31/12/2011 522.869 31/12/2010 522.869 Var. % 2010/2011 0,8% 14,3% 50,0% -49,0% 4,8% - Pagina 11 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA di cui fondo partecip.Fondazione Sud - Fondi per rischi ed oneri futuri di cui: . fondo oneri legali e vari . fondi rischi CDP . fondo svalut.titoli - Erogazioni deliberate - Fondo per il volontariato - Altre passività Totale del passivo Conto economico riclassificato - Dividendi - Interessi e proventi assimilati - Proventi diversi Totale proventi ordinari - Svalutazione strumenti finanziari Margine di intermediazione - Costi operativi - ammortamenti Margine lordo gestione ordinaria - Imposte - Proventi (oneri) straordinari netti Avanzo (disavanzo) dell’esercizio Accantonamenti al Patrimonio: - alla riserva obbligatoria - alla riserva integrità del patrimonio Attività istituzionale: - erogazioni deliberate - accantonamento al volontariato - accantonamento attività d’istituto Avanzo (disavanzo) residuo 830.844 6.620.500 6.620.500 150.000 4.220.500 2.250.000 150.000 4.220.500 2.250.000 2.254.467 463.387 706.349 188.941.688 2.054.467 509.801 612.390 186.915.186 31/12/2011 31/12/2010 5.295.546 2.969.288 140.400 8.405.234 (1.723.842) 6.681.392 (899.394) (112.790) 5.669.208 (62.797) 111.701 5.718.112 (1.429.528) (1.143.622) (285.906) (4.288.584) (3.614.018) (152.483) (522.083) - - 830.844 3.450.029 3.420.035 3.200 6.873.264 6.873.264 (789.976) (110.889) 5.972.399 (41.375) 32.175 5.963.199 (1.490.800) (1.192.640) (298.160) (4.472.399) (3.674.225) (159.019) (639.155) - 9,7% -9,1% 2,2% 1,1% Var. % 2010/2011 53,5% -13,2% 4287,5% 22,3% -2,8% 13,9% 1,7% -5,1% 51,8% 247,2% -4,1% -4,1% -4,1% -4,1% -4,1% -1,6% -4,1% -18,32% - Per quanto riguarda l’attivo patrimoniale, si rilevano: l’incremento dei beni immobili a seguito dell’acquisto, a dicembre 2011, di un’unità immobiliare nello stesso stabile in cui è ubicata la sede della Fondazione, all’interno n. 14. L’immobile verrà utilizzato come archivio documenti e libri; l’incremento dei beni mobili d’arte di circa il 25%. Nel corso del 2011 sono stati effettuati investimenti patrimoniali per circa 384.000 euro, prevalentemente per acquistare collezioni di ceramiche antiche da destinare“Museo della ceramica” in fase di realizzazione. Pagina 12 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - - - L’art. 7 comma 3-bis del decreto legislativo n. 153/1999 consente, infatti, alle fondazioni di investire parte del patrimonio in beni che non producono la cosiddetta “adeguata redditività”, purché si tratti di beni di interesse storico o artistico con stabile destinazione pubblica, che contribuiscono, quindi, al perseguimento delle finalità istituzionali; la diminuzione di circa il 6% dei titoli di debito costituiti da obbligazioni e quote di un fondo di investimento mobiliare. In particolare si evidenzia che, nel corso del 2011, sono state rimborsate obbligazioni per circa 11,8 milioni di euro e sono stati effettuati i seguenti investimenti: obbligazioni per 3,9 milioni di euro, titoli di stato per 2,8 milioni di euro e quote di un fondo di investimento mobiliare per 1,0 milione di euro; è stata inoltre effettuata una svalutazione di 1,7 milioni di euro sulle obbligazioni della Grecia per allinearne il valore contabile al valore nominale dopo l’operazione di ristrutturazione del debito; l’incremento di circa il 43% delle polizze di capitalizzazione a gestione separata, dovuto per 5,4 milioni di euro alla stipula di nuove polizze e per 0,2 milioni di euro alla capitalizzazione delle rivalutazioni regolarmente certificate dalle Compagnie; l’incremento delle disponibilità liquide a seguito dell’apertura di un conto deposito vincolato a 6 mesi presso la Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. per 1,0 milione di euro, con interesse del 4,25% annuo lordo e l’apertura di un conto corrente presso la Banca Popolare di Novara S.p.A. per 0,5 milioni euro al tasso del 3,6 annuo lordo. Nel passivo patrimoniale si segnalano: la ripartizione dell’avanzo di esercizio residuo, pari a € 522.083, tra il fondo di stabilizzazione delle erogazioni, per € 400.000, e le risorse per l’attività istituzionale del 2012, per € 122.083. Il fondo di stabilizzazione delle erogazioni ha la funzione di far fronte alla variabilità delle erogazioni d’esercizio in presenza di possibili oscillazioni dei proventi finanziari; la consistenza al 31/12/2011 è pari a € 1.200.000, circa il 31% delle risorse deliberate nell’anno. Si sottolinea che, anche nell’esercizio in cui la Fondazione ha subito una consistente perdita sul portafoglio finanziario a seguito della grave crisi della Grecia, ha comunque proseguito nella strategia di consolidamento del fondo di stabilizzazione per salvaguardare la capacità erogativa futura dalla turbolenza dei mercati finanziari. In relazione al conto economico, vengono, di seguito, illustrate le principali voci di ricavo e di costo: - alla formazione dell’ammontare della voce dividendi, che nel complesso registrano un aumento del 53,5% rispetto al 2010, concorrono: Pagina 13 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA o € 438.046 corrisposti dalla banca conferitaria: l’importo ha avuto un decremento di circa il 26%; il rendimento della partecipazione è stato del 8,48% contro l’11,5% del 2010; o € 3.300.000 ricevuti dalla Cassa Depositi e Prestiti S.p.A.: il rendimento della partecipazione è stato del 20%, con un incremento del 133% rispetto al 2010; o € 1.557.500 ottenuti dalla Banca Carige S.p.A: il dividendo per ciascuna azione, pari a € 0,07, è diminuito del 12,5% rispetto all’anno precedente e corrisponde al 3,3% del valore della partecipazione. I dividendi partecipano per oltre il 60% alla composizione dei proventi; il rendimento medio del comparto azionario è pari al 7,7%. la voce interessi e proventi assimilati è diminuita del 13%, a fronte di investimenti in strumenti finanziari sostanzialmente in linea con l’anno precedente. Il rendimento netto medio del portafoglio titoli (2,85%), polizze di capitalizzazione (2,86%) e disponibilità liquide (0,93%), è stato del 2,81%, contro il 2,97% del 2010. Nel calcolo della redditività media del portafoglio si è tenuto conto della plusvalenza netta di € 119.219 relativa alla alienazione anticipata di titoli obbligazionari; si precisa che tale posta è allocata nella voce 11 di conto economico “Proventi straordinari”. La redditività del 2011 non è condizionata dalla perdita di valore registrata sulle obbligazioni della Grecia in quanto è stata incassata regolarmente la cedola a luglio 2011 ed è stato imputato il rateo di competenza al 31/12/2011 che, secondo il piano di ristrutturazione del debito greco, verrà riconosciuto. - Il rendimento medio del patrimonio investito al 31/12/2011 è stato del 4,7% contro il 3,9% dell’anno precedente. Il valore dei proventi ordinari è influenzato dalla svalutazione registrata sulle obbligazioni elleniche, che assorbe il 20% degli stessi: pertanto, il margine di intermediazione risulta inferiore di circa il 3% rispetto al 2010. Gli oneri totali, pari a € 1.012.184, accolgono le spese legali sostenute dalla Fondazione per la causa contro Banca Toscana S.p.A., che Banca Carige S.p.A. ha rimborsato in base a quanto stabilito nell’art. 5, comma 7 dell’accordo di cessione della partecipazione in Cassa di Risparmio S.p.A. del 20/05/1999, con imputazione del rimborso tra i proventi diversi. Pertanto, gli oneri netti risultano pari a € 871.784, inferiori di circa il 3% rispetto al 2011, e pesano per circa lo 0,5% sul patrimonio medio della Fondazione. L’avanzo di esercizio 2011, pari a € 5.718.112, è inferiore di circa il 4% rispetto al 2010; rappresenta l’85,5% dei proventi e il 3% del patrimonio medio. Pagina 14 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Di seguito sono esposti alcuni indicatori sull’andamento della gestione economico-patrimoniale: L’indice di redditività della partecipazione, che esprime il rapporto tra dividendi e partecipazione nella conferitaria, intendendosi come tale la società bancaria e la capogruppo, è pari al 3,81% contro il 4,4% del 2010. L’incidenza della partecipazione nella conferitaria, come sopra definita, sul patrimonio medio è pari al 29,85%. L’indice di redditività ordinaria del patrimonio, che esprime il rapporto tra proventi ordinari e patrimonio medio (media dei valori contabili del patrimonio di inizio e fine esercizio), ammontante a 175,3 milioni di euro, risulta pari al 3,9%. Il corrispondente indicatore relativo all’anno 2010, pari al 4%, era rilevato su un patrimonio medio di 171,9 milioni. L’indice di redditività degli investimenti finanziari, calcolato come rapporto tra i proventi finanziari, esclusi i dividendi della conferitaria (banca e holding), e gli investimenti finanziari medi, con esclusione della partecipazione nella conferitaria, è pari al 3,76% contro il 3,74% del 2010. L’incidenza degli oneri di funzionamento sulla media del patrimonio è pari allo 0,50%, in linea con l’anno precedente; l’ultima analisi effettuata dall’ACRI, sui bilanci al 31/12/2010, evidenzia una incidenza dello 0,8% sia per quanto riguarda le fondazioni medie sia in relazione ai dati di sistema. L’indice dell’attività erogativa istituzionale, che esprime il rapporto tra erogazioni deliberate, compreso l’accantonamento al volontariato, e patrimonio medio, è pari all’2,28%, contro il 2,43% dello scorso esercizio. Fatti di rilievo avvenuti nell’esercizio Il 28 aprile 2011 è scaduto il mandato quinquennale del Consiglio Generale di Indirizzo. Assolti i necessari adempimenti statutari, nella riunione del 16 maggio si è insediato il nuovo Consiglio Generale di Indirizzo, che scadrà ad aprile 2016. Il nuovo Consiglio Generale di Indirizzo è composto da: Marco Allaria Olivieri, Giannino Balbis, Luciano Basso, Giovanni Carega, Cecilia Chilosi, Anna Cossetta, Federico Delfino, Lorenza Dellepiane, Almerino Lunardon, Nicoletta Marconi, Luigi Minuto, Michele Oliveri, Roberto Romani e Gian Piero Salati. Nella medesima adunanza il Consiglio Generale di Indirizzo ha nominato Presidente Roberto Romani e Vice Presidente Almerino Lunardon. Pagina 15 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio Dopo la chiusura dell’esercizio 2011 è stata definita l’operazione di ristrutturazione del debito pubblico della Grecia che ha avuto rilievo sui dati patrimoniali ed economici del presente bilancio, come meglio descritto nella ‘Relazione Economica e Finanziaria’ della presente relazione e nella Nota Integrativa. Evoluzione prevedibile della gestione economica e finanziaria Per il 2012 è da attendersi una situazione economico-finanziaria difficile e incerta. Il portafoglio finanziario della Fondazione, pur caratterizzato da un basso profilo di rischio, è, comunque, soggetto alla volatilità dei mercati finanziari; pertanto, conformemente agli indirizzi fissati dal Consiglio Generale di Indirizzo, si proseguirà nell’atteggiamento di prudenza, cercando di coniugare i rendimenti con la garanzia dell’integrità del capitale. Inoltre, anche per il 2012, così come avvenuto da fine 2011, si prevede l’impiego di parte della liquidità disponibile in operazioni di natura monetaria che, periodicamente rinnovate a condizioni e per controvalori tempo per tempo ridefiniti, consentano di contenere i rischi. Pagina 16 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA BILANCIO DI MISSIONE La presente sezione illustra l’attività della Fondazione svolta nella propria tradizionale area di intervento, rappresentata dalla provincia di Savona, con una presenza di circa 287.906 abitanti al 31/12/2010, distribuiti in 69 comuni. Nel 2011 l’attività istituzionale della Fondazione si è sviluppata in un’ottica di continuità rispetto agli esercizi precedenti, concentrandosi sugli obiettivi e sulle linee guida individuate nel Documento Programmatico Previsionale 2011, approvato dal Consiglio Generale di Indirizzo il 28 ottobre 2010. Anche nel 2011, terzo ed ultimo esercizio ad essere interessato dalla programmazione triennale deliberata nel 2008, la Fondazione ha proseguito la propria azione a favore del territorio, compatibilmente con le risorse disponibili. Si può ragionevolmente ritenere che la Fondazione A. De Mari - Cassa di Risparmio di Savona si sia, in questi anni, saldamente affermata nel suo territorio di competenza come interlocutore istituzionale importante di molteplici realtà pubbliche e private. Come già per i precedenti esercizi, i criteri generali di individuazione e selezione dei progetti e delle iniziative si sono basati, conclusa la fase di verifica tecnica, sulla successiva analisi delle richieste pervenute ed ammesse all’istruttoria effettuata dalle commissioni consultive, formate da membri del Consiglio Generale di Indirizzo, in relazione a specifici requisiti di professionalità nell’ambito dei settori scelti. Coerentemente con le proprie finalità istituzionali e secondo quanto stabilito nel Documento Programmatico Previsionale per il 2011, la Fondazione ha utilizzato le risorse disponibili secondo le modalità di seguito esposte: Grandi progetti È stato, in via prioritaria, effettuato uno stanziamento di € 70.000, pari a circa il 2% della disponibilità per l’anno 2011, quale terza ed ultima frazione del progetto riguardante l’adeguamento funzionale della Fortezza del Priamar, finalizzato alla creazione di un Centro Congressi, meglio descritto in seguito, di grande rilevanza e interesse per tutto il territorio della provincia, coerente con lo scopo primario di promozione dello sviluppo economico. E’ stato inoltre assegnato al settore Volontariato, Filantropia e Beneficenza l’importo di € 50.000 quale contributo a favore della Fondazione con il Sud. Le restanti risorse sono state impegnate nei sottoindicati settori di intervento: a) tre settori rilevanti confermati, ai quali è stato destinato il 72% delle residue risorse disponibili; b) quattro ulteriori settori, tra quelli ammessi, ai quali sono state distribuite le restanti risorse, pari al 28%: Settori rilevanti Pagina 17 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA 24% al settore Arte, Attività e Beni Culturali; 24% al settore Educazione, Istruzione e Formazione; 24% al settore Salute Pubblica, Medicina Preventiva e Riabilitativa. Altri settori ammessi: 19% al settore Famiglia e Valori Connessi; 5% al settore Assistenza agli Anziani; 2% al settore Ricerca Scientifica e Tecnologica; 2% al settore Attività Sportiva. Nel 2011 sono pervenute n. 400 domande di contributo (447 nel 2010), di cui 41 (63 nel 2010) non valide per carenza dei requisiti necessari richiesti; per quanto riguarda le domande valide, pari a n. 359, n. 326 sono state esaminate del corso del 2011 e n. 33 restano da esaminare nel 2012. Nel seguente prospetto vengono riassunti i dati dell’attività svolta da parte dell’organo deliberante nel corso nel 2011, confrontati con quelli dell’esercizio 2010, per settori e in totale: Domande Domande Domande Domande Totale Totale 2011 deliberate deliberate respinte respinte 2010 2011 2011 2010 2010 Arte, Attività e Beni Culturali Salute Pubblica, Medicina Prev. Educazione, Istruzione e Form. Famiglia e Valori Connessi Assistenza agli Anziani Ricerca Scientifica e Tecnologica Protezione e Qualità Ambientale Attività Sportiva Totale domande esaminate Volontariato, filantropia Progetti propri Progetti pluriennali Totale erogazioni 89 88 41 68 130 18 14 5 12 23 69 58 8 75 52 7 30 27 2 36 14 - 99 85 10 4 non presente - non presente 4 6 111 12 9 151 19 370 111 151 156 26 111 non presente 13 259 1 5 8 273 2011 Totale domande esaminate 370 di cui: 5 7 248 1 2 5 256 non presente 66 7 17 di cui pervenute di cui pervenute nel 2011 ante 2011 359 44 Pagina 18 16 399 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA deliberate respinte Domande da esaminare 231 95 33 259 111 28 16 L’ammontare complessivo delle erogazioni deliberate nel 2011 è pari ad euro 3.853.173, di cui € 152.680 si riferiscono a iniziative realizzate direttamente dalla Fondazione e € 552.533 sono quote di progetti pluriennali deliberati negli anni precedenti. E’ compreso anche lo stanziamento di € 52.391 alla Fondazione con il Sud, che accoglie le risorse stabilite dall’accordo ACRI-Volontariato del 23 giugno 2010 volto a stabilizzare e rafforzare il sostegno alle regioni meridionali. La natura dell’impegno, da assumere a partire dal 2010, si configura come un’erogazione di pertinenza del settore Volontariato, Filantropia e Beneficenza e viene calcolato dall’ACRI in proporzione alla media degli accantonamenti ai fondi speciali per il volontariato effettuati dalla Fondazione negli ultimi tre anni. Le suddette erogazioni sono state destinate a progetti volti a perseguire, nel territorio della provincia di Savona, finalità di promozione dello sviluppo economico e di utilità sociale nei settori sopra menzionati. Le principali iniziative, di seguito sinteticamente esposte, corrispondono ad una strate-gia della Fondazione volta ad incontrare le esigenze e le aspettative della società civile nelle sue diverse componenti e mirata a valorizzare le specificità presenti sul territorio della provincia di Savona con una equilibrata distribuzione delle risorse. Nella tabella seguente si evidenziano le erogazioni deliberate nell’esercizio confrontate con l’esercizio precedente. Importo 2011 2010 Grandi progetti - Comune di Savona 70.000 200.000 Totale grandi progetti 70.000 200.000 Settori rilevanti 2011 2010 - Arte, Attività e Beni Culturali 995.040 1.040.300 - Educazione, Istruzione e Form. 896.200 845.900 - Salute Pubblica, Medicina Prev. 804.042 1.064.608 Totale settori rilevanti 2.695.282 2.950.808 Altri settori ammessi 2011 2010 - Famiglia e Valori Connessi 731.000 532.500 - Assistenza agli Anziani 117.500 136.000 - Ricerca Scientifica e Tecnologica 87.500 - Protezione e Qualità Ambientale 35.000 - Attività Sportiva 99.500 117.000 Totale altri settori ammessi 1.035.500 820.500 - Volontariato, filantropia 52.391 46.062 Var. % N. interventi Var. % 2011 -65% -65% -4,35% 5,95% -24,48% -8,66% 37,28% -13,60% -14,96% 26,20% 13,74% 2010 1 1 1 1 2011 2010 94 89 73 76 20 18 187 183 2010 2010 59 52 8 7 4 5 13 7 84 71 1 1 5,62% -3,95% 11,11% 2,19% 13,46% 14,29% 85,71% 18,31% Pagina 19 - FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Totale complessivo 3.853.173 4.017.370 -4,09% 273 256 6,64% Erogazioni deliberate nel 2011 Ricerca Scientifica e Tecnologica 2,27% Attività Sportiva 2,58% Volontariato, Filantropia e Beneficenza 1,36% Grandi Progetti 1,82% Assistenza agli Anziani 3,05% Arte, Attività e Beni Culturali 25,82% Famiglia e Valori Connessi 18,97% Educazione, Istruzione e Formazione 23,26% Salute Pubblica, Medicina Preventiva e Riabilitativa 20,87% Per quanto riguarda la distribuzione delle risorse, il settore Arte, Attività e Beni Culturali risulta al primo posto della graduatoria, con una dotazione pari a circa il 26% del totale, e un numero di interventi superiore rispetto all’esercizio precedente. Al secondo posto si conferma il settore Educazione, Istruzione e Formazione che ha assorbito il 23% delle risorse. Il settore Salute Pubblica, Medicina Preventiva e Riabilitativa ha utilizzato il 21% delle disponibilità. L’insieme delle erogazioni nei settori rilevanti è inferiore di circa il 9% rispetto all’anno precedente. Per quanto riguarda gli altri settori ammessi, nel 2011, il settore Protezione e Qualità Ambientale è stato sostituito dalla Ricerca Scientifica e Tecnologica. I contributi deliberati negli altri settori ammessi hanno subito un incremento del 26% rispetto a quanto stanziato nel 2010. Il valore medio degli interventi sul totale deliberato è di € 14.114, con una diminuzione di circa il 10% rispetto all’esercizio precedente. I successivi prospetti riportano il dettaglio della distribuzione delle risorse rispetto al totale deliberato nel 2011 e nel 2010: Pagina 20 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Distribuzione nel 2011 importo n. interventi € % N. % Distribuzione nel 2010 Importo n. interventi € % N. % Grandi Progetti Comune di Savona 70.000 70.000 Totale grandi progetti Settori rilevanti Arte, Attività e Beni Culturali Educazione, Istruz. e Form. Salute Pubblica Totale settori rilevanti Altri settori ammessi Famiglia e Valori Connessi Assistenza agli Anziani Ricerca Scientifica Protezione e Qualità A. Attività Sportiva Totale altri ammessi 1,82% 1,82% 995.040 25,82% Totale complessivo 0,37% 0,37% 200.000 200.000 4,98% 4,98% 1 1 94 34,43% 1.040.300 25,90% 0,39% 0,39% 89 34,77% 896.200 23,26% 73 26,74% 845.900 21,05% 76 29,69% 804.042 20,87% 20 7,33% 1.064.608 26,50% 18 7,03% 2.695.282 69,95% 187 68,50% 2.950.808 73,45% 183 71,48% 731.000 18,97% 117.500 3,05% 87.500 2,27% 99.500 2,58% settori 1.035.500 26,87% Volontariato, filantropia 1 1 52.391 3.853.173 59 21,61% 8 2,93% 4 1,47% 13 4,76% 84 30,77% 1,36% 1 100% 273 0,37% 532.500 13,25% 136.000 3,39% 52 20,31% 7 2,73% 35.000 0,87% 117.000 2,91% 820.500 20,42% 5 1,95% 7 2,73% 71 27,73% 46.062 100% 4.017.370 1,15% 1 0,39% 100% 256 100% La successiva tabella presenta l’aggregazione degli interventi deliberati per categorie di importo. L’analisi per classi di importo di ogni settore di intervento verrà effettuata nelle sezioni ad essi dedicate. Fino a 5 mila euro Da 5 a 25 mila euro Da 25 a 100 mila euro Da 100 a 250 mila euro Da 250 a 500 mila euro Oltre 500.000 euro Importo 432.440 1.366.194 1.281.006 435.000 338.533 3.853.173 2011 % N. 11,22% 129 35,46% 109 33,25% 30 11,29% 4 8,79% 1 100% 273 % 47,25% 39,93% 10,99% 1,47% 0,37% 100% Importo 407.000 1.347.508 1.042.862 450.000 770.000 4.017.370 2010 % N. 10,13% 119 33,54% 111 25,96% 21 11,20% 3 19,17% 2 100% 256 % 46,48% 43,36% 8,20% 1,17% 0,78% 100% La suddetta tabella evidenzia che, per quanto riguarda il numero di progetti, pari a 273: - n. 129 iniziative (47%) risultano di importo inferiore o uguale a euro 5.000; n. 109 progetti (40%) si collocano nella fascia tra 5.000 e 25.000 euro. Per quanto riguarda le risorse impegnate, pari a € 3.853.173: Pagina 21 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - il 47% (44% nel 2010) è distribuito nei progetti di valore fino a 25.000 euro; il 53% (56% nel 2010) delle erogazioni è impegnato in 35 (26 nel 2010) progetti nelle classi oltre i 25.000 euro, di cui il 20% (30% nel 2010) oltre i 100.000 euro. Per completezza d’informazione si riportano i dati di sintesi per quanto riguarda la voce 5 del passivo “Erogazioni deliberate”, che esprime il debito per erogazioni deliberate nei vari esercizi e non ancora liquidate. La movimentazione della suddetta voce verrà analizzata per ciascun settore di intervento nelle successive sezioni. Saldo iniziale - Erogazioni deliberate nell’esercizio - Pagamenti effettuati nell’esercizio di delibere di esercizi precedenti - Pagamenti effettuati nell’esercizio di delibere dell’ esercizio 2011 - Recupero residui contributi non utilizzati Rimanenze finali Settori rilevanti e grandi progetti 1.527.670 Settori ammessi 480.735 Volontariato beneficenza 46.062 Totale 2.054.467 2.765.282 1.035.500 52.391 3.853.173 (1.141.652) (282.188) (1.469.902) (46.062) (1.620.786) (474.122) (50.238) 1.480.276 (38.500) 721.425 (2.094.908) 52.391 (88.738) 2.254.092 La percentuale di erogazioni liquidate nell’anno sul totale degli impegni assunti durante l’esercizio è pari a circa il 54% (61% nel 2010). Nella successiva tabella è riportato il valore delle erogazioni complessivamente deliberate nel corso dell’esercizio e l’utilizzo dei fondi disponibili al 31/12/2010 per l’attività d’istituto, secondo quanto deliberato dal Consiglio Generale di Indirizzo del 28 aprile 2011; il prospetto rappresenta il raccordo con la voce 15 del conto economico. Delibere assunte nell’esercizio Utilizzo fondi risultanti al 31/12/11 Totale voce 15 conto economico Settori Settori Volontariato Totale rilevanti e ammessi beneficenza Grandi progetti 2.765.282 1.035.500 52.391 3.853.173 (172.192) (66.963) (239.155) 2.593.090 968.537 52.391 3.614.018 Pagina 22 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA GRANDI PROGETTI Il Documento Programmatico Previsionale per il 2011 prevedeva il sostegno della Fondazione al progetto del Comune di Savona riguardante l’adeguamento funzionale della Fortezza del Priamar ai fini della creazione di un Centro Congressi, con una terza ed ultima tranche di 70.000 euro. L’iniziativa, di grande rilevanza e interesse per tutto il territorio della provincia di Savona, è coerente con lo scopo primario della Fondazione di promuovere lo sviluppo economico e valorizzare il territorio. La Fortezza del Priamar costituisce una delle principali risorse turistiche di Savona ed è stata utilizzata fino ad ora con finalità prevalentemente culturali. La creazione di un centro congressi risponde alla necessità di implementare l’offerta territoriale e disporre di spazi, servizi ed attrezzature necessari ad una moderna attività congressuale. Il costo complessivo per la completa realizzazione del progetto è di circa 2.300.000 euro. La Fondazione ha partecipato all’iniziativa con un contributo di 470.000 euro, di cui 200.000 euro stanziati nel 2009, 200.000 nel 2010 e 70.000 nel 2011. 2011 2010 Importo % N. % Importo % N. % Da 25 a 100 mila euro 70.000 1 - 200.000 1 70.000 1 200.000 1 Classi di importo Il movimento delle erogazioni deliberate è il seguente: Saldo iniziale Erogazioni deliberate nell’esercizio Pagamenti effettuati di delibere degli esercizi precedenti Pagamenti effettuati nell’esercizio di delibere del 2011 Saldo finale 59.555 70.000 (59.555) (70.000) - SETTORE ARTE, ATTIVITA’ E BENI CULTURALI Nel 2011 la quota prevalente di risorse è stata destinata al settore Arte, Attività e Beni Culturali, per il quale sono stati erogati € 995.040, pari a circa il 26% del totale, per n. 94 progetti così suddivisi: Importo 2011 % N. % Importo 2010 % N. Pagina 23 % FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Fino a 5 mila euro Da 5 a 25 mila euro Da 25 a 100 mila euro Da 100 a 250 mila euro Da 250 a 500 mila euro Oltre 500.000 euro 162.040 451.000 267.000 115.000 995.040 16,28% 45,32% 26,83% 11,56% 100% 50 36 7 1 94 53,20% 38,30% 7,45% 1,06% 100% 166.500 388.800 355.000 130.000 1.040.300 16,00% 37,38% 34,12% 12,50% 100% 47 34 7 1 89 52,82% 38,20% 7,86% 1,12% 100% Con riferimento al settore di che trattasi, la movimentazione delle erogazioni delibe-rate, nel corso dell’esercizio, è stata la seguente: Saldo iniziale Erogazioni deliberate nell’esercizio Pagamenti effettuati di delibere degli esercizi precedenti Pagamenti effettuati nell’esercizio di delibere del 2011 Revoche Saldo finale 521.205 995.040 (316.988) (550.861) (29.738) 618.658 Gli investimenti disposti nel settore, oltre a concorrere alla conservazione e alla valorizzazione del patrimonio artistico del territorio di riferimento, favoriscono, attraverso il sostegno ad enti ed associazioni che a vario titolo operano nel campo delle attività culturali e artistiche, la realizzazione di iniziative volte alla diffusione e fruizione dei valori della cultura, quali produzioni teatrali e musicali, eventi espositivi e progetti editoriali. Tra gli interventi più significativi si segnalano: - - Teatro dell’Opera Giocosa di Savona Stagione lirica 2011: l’Opera Giocosa di Savona, Teatro di Tradizione, anche per il 2011 ha realizzato sia la Stagione Lirica Estiva all’aperto, nella Fortezza del Priamar, sia la Stagione Lirica Autunnale nel Teatro Comunale Chiabrera. L’impegno è stato premiato dalla presenza di pubblico e dall’attenzione della critica e dei mezzi di comunicazione. Importo contributo deliberato: € 115.000 Comune di Borgio Verezzi Festival Teatrale di Borgio Verezzi - edizione 2011. Nell’ambito delle rassegne di prosa italiane, il festival si presenta come un’iniziativa del tutto peculiare per l’elevato livello artistico degli spettacoli proposti, nonché per il carattere particolarmente suggestivo dei luoghi scenici in cui si svolge. L’obiettivo che si pone è innanzitutto quello della Pagina 24 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - - diffusione e promozione della cultura teatrale e dell’innovazione nell’espressione artistica e, in secondo luogo, la promozione del turismo e l’incremento dei flussi turistici in tutta la Riviera di Ponente. L’edizione del 2011 si è articolata in 8 spettacoli di prosa, tutti in prima nazionale, con un’alternanza di testi “impegnati”, ossia di maggior spessore per i risvolti sociali del contenuto, e testi di minor impegno, nei quali si induce comunque alla riflessione con il sorriso. La stagione 2011 è stata dedicata a Genova e alla Liguria, realtà dal ricco patrimonio artistico e naturale. Produzioni, regie e interpretazioni sono affidati a grandi e qualificati nomi del panorama nazionale della prosa e dello spettacolo, a garanzia della qualità del risultato. Importo contributo deliberato: € 50.000 Comune di Savona “Teatrogiovani e ragazzi”. Nell’ambito della programmazione artistica del Teatro Chiabrera, si è svolta una rassegna di spettacoli rivolta ai ragazzi dai 3 ai 14 anni. La stagione teatro ragazzi ha registrato 8.677 presenze ed ha confermato il legame tra il Teatro Comunale e la scuola savonese. Oltre al gradimento per gli spettacoli “internazionali” dei celebri Momix e di Arturo Brachetti, sono stati apprezzati anche gli spettacoli di maggiore impegno nei contenuti. Di particolare valore, per le presenze registrate e per l’emozione suscitata, lo spettacolo “La bambola bionda e la bambola bruna”, un lavoro teatrale che ha avvicinato i piccoli spettatori alla tematica della Shoah. Importo contributo deliberato: € 50.000 Comune di Finale Ligure “Festa dell’Inquietudine” IV^ edizione La manifestazione, ideata dal Circolo degli Inquieti di Savona, si svolge a Finale Ligure. Nasce dalla constatazione che gran parte delle persone si considera inquieta perché risente, seppure in modo diverso, delle inquietudini che attraversano l’uomo contemporaneo e caratterizzano questo periodo storico. La manifestazione comprende dibattiti, concerti, film e mostre con una presenza di pubblico di circa 5000 persone. Notevole è l’interesse dei media, specie televisivi, e di molti siti web. Si è inoltre consolidata la condivisione di alcuni eventi con le scuole medie superiori. Importo contributo deliberato: € 40.000 Pagina 25 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - Italian Riviera Alpi del Mare Film Commission - Cisano sul Neva “Provincia di Savona: una nuova destinazione per le troupes cinetelevisive” L’associazione ha lo scopo di promuovere il territorio della provincia e le sue risorse nel mondo dell’industria audiovisiva, per favorire l’ambientazione di produzioni televisive, cinematografiche, pubblicitarie ecc; inoltre, si propone di incentivare l’attività di formazione volta alla creazione di figure professionali sul territorio, specializzate per l’attività di produzione. In particolare, l’iniziativa finanziata nel 2011 ha permesso di garantire servizi professionali di alto livello all’industria cinematografica e televisiva che sceglie la provincia di Savona come location per le varie produzioni. Importo contributo deliberato: € 35.000 SETTORE EDUCAZIONE, ISTRUZIONE E FORMAZIONE Il settore Educazione, Istruzione e Formazione, cui era destinato il 24% delle risorse disponibili, occupa la seconda posizione nella graduatoria delle erogazioni deliberate, con una spesa di euro 896.200, pari a circa il 23% del totale e n° 73 iniziative, così articolate: 2011 Classi di importo Fino a 5 mila euro Da 5 a 25 mila euro Da 25 a 100 mila euro Da 100 a 250 mila euro Da 250 a 500 mila euro Oltre 500.000 euro Importo 118.400 339.200 318.600 120.000 896.200 % 13,21% 37,85% 35,55% 13,39% 100% N. 35 30 7 1 73 % 47,95% 41,11% 9,59% 1,37% 100% Importo 135.000 375.900 215.000 120.000 845.900 2010 % N. 15,96% 38 44,44% 33 25,41% 4 14,19% 1 100% 76 % 50,00% 43,43% 5,26% 1,32% 100% La dinamica dell’aggregato erogazioni deliberate è stata la seguente: Saldo iniziale Erogazioni deliberate nell’esercizio 481.350 896.200 Pagina 26 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Pagamenti effettuati di delibere degli esercizi precedenti Pagamenti effettuati nell’esercizio di delibere del 2011 Revoche Saldo finale (363.759) (491.658) (20.500) 501.633 Le risorse messe a disposizione in questo settore sono finalizzate al sostegno di iniziative di soggetti istituzionali che operano nell’educazione e nella formazione a tutti i livelli: dalle scuole materne agli istituti di istruzione del primo e secondo ciclo scolastico e all’università. Inoltre vengono sostenuti progetti significativi proposti da enti pubblici e/o realtà private che promuovono iniziative didattico-formative complementari al sistema scolastico. Non mancano le iniziative finalizzate a migliorare la qualità dell’offerta formativa attraverso la promozione e la diffusione delle nuove tecnologie dell’informazione e della comunicazione, l’informatizzazione di biblioteche e il potenziamento di laboratori e aule speciali. Tra gli interventi più significativi si segnalano: - Associazione Mus-e Savona onlus Progetto Mus-e 2010/2011 “L’arte per l’integrazione a scuola”: è un progetto multiculturale europeo, sostenuto dall’Unione Europea e dall’Unesco ed è attivo in 15 nazioni. Il progetto Mus-e opera nelle scuole primarie, a seguito di convenzioni con i dirigenti scolastici delle stesse, e favorisce l’integrazione tra i bambini attraverso la partecipazione ad attività artistiche che ne sviluppano la creatività e li aiutano a scoprire l’importanza della diversità, in situazioni di gioco e divertimento. Le attività, accolte nel Piano dell’offerta formativa della scuola, vengono inserite durante l’orario scolastico, con il coinvolgimento degli insegnanti delle classi interessate; il ciclo dei corsi ha durata triennale e si svolge nel periodo gennaio-giugno con 18 incontri di un’ora e mezza per settimana. Gli artisti che lavorano per Mus-e si caratterizzano per la specifica preparazione professionale, per un forte orientamento pedagogico e per la predisposizione al lavoro con i bambini. Nell’anno scolastico 2010/2011 si è concluso il primo ciclo di corsi, iniziato nell’anno scolastico 2008/2009, che ha coinvolto 43 classi della provincia di Savona, contro le 41 dell’anno scolastico precedente, distribuite in 14 Direzioni didattiche, con un totale di più di 900 alunni. Importo contributo deliberato: € 80.000 Pagina 27 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - - SPES S.c.p.A. - Savona Realizzazione di nuove residenze universitarie presso il Campus Universitario di Savona. La SPES svolge, dal 1992, attività di promozione a favore dell’insediamento universitario nella città di Savona, gestendo, in accordi con l’Università degli Studi di Genova, le svariate attività progettuali ed operative del Campus Universitario Savonese e le strutture ubicate all’interno della sede universitaria. Obiettivo primario della SPES è la costante ricerca di programmi e iniziative volti ad accrescere le potenzialità scientifiche e didattiche del Campus, con particolare riguardo alla ricaduta che le medesime producono sul tessuto economico-sociale ligure. Il crescente radicamento di attività formative svolte al Campus Universitario richiamano un numero sempre maggiore di studenti e professionisti che provengono dal contesto sia nazionale che estero ed evidenzia la necessità di predisporre di ulteriori spazi e strutture dedicati all’accoglienza studentesca. Il contributo è stato concesso con l’obiettivo di incrementare l’accoglienza con ulteriori posti letto, unitamente a nuovi spazi destinati agli studenti, quali sale studio e di lettura, sale telematiche ed aule per la didattica Importo contributo deliberato: € 50.000 Centro Scolastico Diocesano “Redemptoris Mater” - Albenga Nuovo Polo Educativo Diocesano di Albenga: Il centro scolastico svolge servizio pubblico di istruzione negli ordini primario e secondario di primo e di secondo grado; ac-coglie una popolazione studentesca di 300 alunni e 40 tra docenti, impiegati e collaboratori. La richiesta di contributo è finalizzata alla realizzazione, nel nuovo edificio ultimato a dicembre 2011, di un auditorium multimediale per convegni, conferenze, eventi musicali e teatrali, all’acquisto di strumenti video-informatici di standard elevato e alla realizzazione di un centro sportivo fruibile dagli studenti e dagli adulti. L’impegno della Fondazione è pari a € 100.000 per complessivi due anni. Importo contributo di competenza del 2011: €. 50.000 Nell’ambito delle iniziative proprie si segnalano: Pagina 28 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - - Iniziativa per il “150° dell’Unità d’Italia”: realizzazione editoriale ANSA - San Giorgio Editore La Fondazione ha dato il proprio contributo alle celebrazioni dei 150 anni dell’Unità d’Italia con un’iniziativa che si è articolata in due fasi: o mostra nella Pinacoteca Civica di Savona, dal 15/07/11 al 15/09/11, che, attraverso la trasposizione delle pagine del volume realizzato da ANSA e San Giorgio Editore su pan-nelli di lettura, ripercorre gli avvenimenti più importanti e significativi anno dopo anno, a ritroso, dal 2011 al 1861; o consegna dei posters che riproducono la mostra alle scuole primarie e secondarie della Provincia di Savona. Importo dell’iniziativa: € 41.600 Disturbi Specifici di Apprendimento: un progetto di intervento integrato: La dislessia, e più in generale i disturbi specifici dell’apprendimento, sono un fenomeno emergente di grande impatto sociale. Secondo i dati epidemiologici nazionali, i disturbi di apprendimento interessano circa il 3-5% della popolazione scolastica. In provincia di Savona gli alunni affetti da DSA sono in crescita: su circa 10.000 alunni della scuola primaria si contano 162 casi; su 5.850 alunni della scuola secondaria di 1° grado si contano 218 casi; su 9.380 alunni della scuola secondaria di 2° grado si contano 187 casi; in totale 567 casi certificati, distribuiti su tutte le scuole della provincia. Il progetto integrato che la Fondazione sostiene in stretta collaborazione con l’ASL 2 savonese, con l’Associazione Italiana Dislessia, sezione di Savona e con l’Ambito Territoriale Scolastico di Savona, ha l’obiettivo di fornire un supporto formativo e operativo ai docenti, sostenere le famiglie e potenziare il progetto riabilitativo da parte del servizio sanitario. Importo dell’iniziativa: € 37.000 SETTORE SALUTE PUBBLICA, MEDICINA PREVENTIVA E RIABILITATIVA Il settore Salute Pubblica, Medicina Preventiva e Riabilitativa, cui era destinato il 24% delle risorse, con una spesa di € 804.042 ha finanziato n° 20 progetti, così suddivisi: Pagina 29 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Classi di importo Fino a 5 mila euro Da 5 a 25 mila euro Da 25 a 100 mila euro Da 100 a 250 mila euro Da 250 a 500 mila euro Oltre 500.000 euro Importo 5.000 148.494 182.015 130.000 338.533 804.042 2011 % N. 0,62% 2 18,47% 11 22,64% 5 16,17% 1 42,10% 1 100% 20 % 10,00% 55,00% 25,00% 5,00% 5,00% 100% Importo 10.000 112.808 171.800 770.000 1.064.608 2010 % N. 0,94% 4 10,60% 8 16,14% 4 72,32% 2 100% 18 % 22,22% 44,45% 22,22% 11,11% 100% La dinamica dell’aggregato erogazioni deliberate è stata la seguente: Saldo iniziale Erogazioni deliberate nell’esercizio Pagamenti effettuati di delibere degli esercizi precedenti Pagamenti effettuati nell’esercizio di delibere del 2011 Revoche Saldo finale 465.559 804.042 (401.350) (508.267) 359.984 L’esigenza di dotare i presidi ospedalieri appartenenti alla struttura sanitaria locale di apparecchiature che garantiscano una maggiore efficienza in campo diagnostico e terapeutico rappresenta la finalità prioritaria della Fondazione all’interno del settore. Il sostegno della Fondazione si articola anche attraverso interventi di allestimento e ammodernamento di mezzi di soccorso a favore delle pubbliche assistenze del territorio. Si segnalano i seguenti interventi: - ASL n° 2 Savonese - Struttura Complessa Cardiologia dell’Ospedale San Paolo di Savona Installazione di una nuova apparecchiatura angiografica digitale per emodinamica e ristrutturazione della Struttura Complessa Cardiologia. Nel gennaio 2002 è entrato in funzione, presso l’Ospedale di Savona, l’angiografo digitale Toshiba donato dalla Fondazione. Da quella data sono state eseguite n. 10231 procedure e il Laboratorio di Emodinamica è stato classificato, secondo gli standard delle principali Società Scientifiche, come Centro “ad alto volume di procedure diagnostiche e interventistiche”; in particolare, nel 2007, è stato il primo Centro in Liguria per numero di procedure interventistiche. Poiché tale angiografo è divenuto Pagina 30 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - - - obsoleto, la Fondazione ha donato un Sistema Angiografico Digitale Toshiba INFX-8000C/E4 di ultima generazione ed ha partecipato al progetto di ristrutturazione del reparto di Cardiologia per la realizzazione di una sala angiografica in comunicazione con la degenza cardiologica. L’intervento della Fondazione è stato pari a 1.338.533 euro suddiviso negli esercizi dal 2009 al 2011, per un importo di 500.000 euro nel 2009 e nel 2010 e per € 338.533 nel 2011. Importo di competenza del 2011: € 338.533 ASL n° 2 Savonese - Dipartimento Chirurgie - U.O. Urologia dell’Ospedale Santa Corona di Pietra Ligure Litotritore extracorporeo Sonolith I-SYS EDAP di tipo elettroconduttivo per la frammentazione non invasiva dei calcoli delle vie urinarie. L’acquisto della suddetta strumentazione si inquadra nel più ampio progetto di rinnovamento e potenziamento dei presidi ospedalieri della provincia di Savona. L’intervento della Fondazione è pari a 400.000 euro, suddiviso negli esercizi 2010 e 2011, per un importo rispettivamente di euro 270.000 ed euro 130.000 Importo di competenza del 2011: €. 130.000 ASL n° 2 Savonese - S.C. Radiologia Diagnostica dell’Ospedale San Paolo di Savona Workstation CAD COLON dedicata all’attività di refertazione di esami di colonscopia virtuale. L’apparecchiatura è utilizzata per migliorare l’accuratezza diagnostica degli esami di colonscopia virtuale ed incrementare il numero di prestazioni erogate. Importo contributo deliberato: € 60.500 AVIS Comunale Savona Nuovo centro di racconta sangue dell’AVIS La ristrutturazione dei nuovi locali della sede dell’AVIS permette di implementare il numero dei donatori di sangue, garantendo il massimo dell’assistenza sanitaria e l’autosufficienza di sangue nella provincia. Il contributo è stato concesso per l’acquisto di arredi. Importo contributo deliberato: €. 25.000 FAMIGLIA E VALORI CONNESSI Pagina 31 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Il settore Famiglia e Valori Connessi, cui era stato destinato il 19% delle risorse disponibili, ha finanziato n. 59 progetti per un ammontare di euro 731.000, così suddivisi: Classi di importo Importo Fino a 5 mila euro Da 5 a 25 mila euro Da 25 a 100 mila euro Da 100 a 250 mila euro Da 250 a 500 mila euro Oltre 500.000 euro 93.500 357.500 280.000 731.000 2011 % N. 12,79% 48,91% 38,30% 100% 26 27 6 59 % 44,07% 45,76% 10,17% 100% Import o 73.500 369.000 90.000 532.500 2010 % N. 13,80% 69,30% 16,90% 100% 22 28 2 52 % 42,30% 53,85% 3,85% 100% La dinamica dell’aggregato erogazioni deliberate è stata la seguente: Saldo iniziale Erogazioni deliberate nell’esercizio Pagamenti effettuati di delibere degli esercizi precedenti Pagamenti effettuati nell’esercizio di delibere del 2010 Revoche Saldo finale 323.209 731.000 (229.688) (330.595) (38.500) 455.426 Gli interventi in questo settore sono rivolti ad iniziative di sostegno alla famiglia, per il ruolo insostituibile che essa svolge nella società, e prevedono la promozione di progetti, complementari all’offerta pubblica di servizi, volti alla soluzione di problematiche emergenti nelle categorie sociali svantaggiate. Tra gli interventi più significativi si segnalano: - - Fondazione Marino Bagnasco onlus - Savona Realizzazione di una palazzina residenziale da destinare alla locazione a canone moderato, da assegnare a persone in possesso dei requisiti indicati da apposito bando, allo scopo di dare una risposta concreta alla problematica sociale, di sempre maggiore attualità, del disagio abitativo. L’intervento della Fondazione è pari a 240.000 euro, suddiviso negli esercizi 2011, 2012 e 2013, per un importo di euro 80.000 in ciascun anno. Importo di competenza del 2011: €. 80.000 Asilo Infantile Mons. G. Bertolotti - Cairo Montenotte Recupero del piano interrato dell’immobile che ospita Pagina 32 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - - l’asilo, allo scopo di consentire l’istituzione di due nuove sezioni di scuola materna, facendo così fronte alle maggiori richieste di iscrizione. L’intervento della Fondazione è pari a 100.000 euro, suddiviso negli esercizi 2011 e 2012, per un importo di euro 50.000 in ciascun anno. Importo di competenza del 2011: € 50.000 Comitato Organizzatore Locale Global Games 2011 Genova Global Games - II° Forum Internazionale sulla Disabilità Intellettivo Relazionale I Global Games rappresentano la manifestazione più importante del panorama paralimpico mondiale: possono essere definiti come Paralimpiade degli atleti Disabili Intellettivo Relazionali. Sono l’insieme di 7 sport ufficiali e 1 promozionale. La Manifestazione ha coinvolto circa 1.500 tra atleti ed accompagnatori provenienti da 38 paesi diversi. Il Savonese ed in particolare Loano hanno avuto un ruolo determinante nella realizzazione della manifestazione. Il progetto si propone di promuovere l’integrazione delle persone disabili e una maggiore consapevolezza nell’opinione pubblica. Importo contributo deliberato: € 30.000 Il FAGGIOLYMPIC - Savona. Progetto “Il mare una risorsa psicofisica per tutti”. L’iniziativa è stata realizzata con la collaborazione della Fondazione Tender to Nave Italia, costituita dalla Marina Militare e dallo Yacht Club Italiano, con il coordinamento e il patrocinio dell’ACRI: La Fondazione Tender to Nave Italia ha sviluppato una metodologia che consente a ragazzi portatori di disabilità psicofisiche e adolescenti resi fragili dal disagio familiare o sociale, di vivere il mare da vicino, navigando a vela per cinque giorni lungo le coste del Tirreno su Nave Italia, il più grande brigantino a vela del mondo. L’iniziativa ha finalità terapeutiche e formative; la navigazione a vela, infatti, è unica, per efficacia, nell’insegnare regole di convivenza, rispetto degli altri e dell’ambiente, limiti e pregi di se stessi. Importo contributo deliberato: € 15.000 Pagina 33 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA SETTORE ASSISTENZA AGLI ANZIANI Il settore Assistenza agli Anziani, cui era stato destinato il 5% delle risorse disponibili, ha finanziato n° 8 progetti per euro 117.500, così suddivisi: Classi di importo Importo Fino a 5 mila euro Da 5 a 25 mila euro Da 25 a 100 mila euro Da 100 a 250 mila euro Da 250 a 500 mila euro Oltre 500.000 euro 16.500 20.000 81.000 117.500 2011 % N. 14,04% 17,02% 68,94% 100% 5 1 2 8 % 28,57% 57,14% 14,29% 100% Import o 6.000 60.000 70.000 136.000 2010 % N. 4,41% 44,12% 51,47% 100% 2 4 1 7 % 28,57% 57,14% 14,29% 100% La dinamica dell’aggregato erogazioni deliberate è stata la seguente: Saldo iniziale Erogazioni deliberate nell’esercizio Pagamenti effettuati di delibere degli esercizi precedenti Pagamenti effettuati nell’esercizio di delibere del 2010 Revoche Saldo finale 136.500 117.500 (36.500) (31.500) 186.000 La situazione demografica della provincia, che evidenzia un tasso di invecchiamento superiore alla media nazionale, richiede adeguate soluzioni alle problematiche che tale fenomeno determina. La Fondazione ha, quindi, sostenuto progetti volti a migliorare le strutture di ac-coglienza degli anziani, a potenziare i servizi socio-assistenziali ed a permettere all’anziano di vivere nel nucleo famigliare e nel tessuto dei propri rapporti umani e sociali. Tra gli interventi più significativi si segnalano: - Casa di Riposo A. Suarez - Calizzano Intervento di riqualificazione energetica ed adeguamento interno della Casa di Riposo. L’obiettivo è quello di abbattere i costi di riscaldamento e ridurre le emissioni di CO2, con un migliore confort per gli ospiti e un contenimento delle rette di soggiorno sempre Pagina 34 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - più divergenti dalle pensioni percepite dagli stessi. L’intervento della Fondazione è pari a 100.000 euro, suddiviso negli esercizi 2011 e 2012, per un importo di euro 50.000 in ciascun anno. Importo di competenza del 2011: €. 50.000 ANTEAS Associazione Nazionale Terza Età Attiva Savona Progetto “Apertura sportello SEAS (Sportello Età Attive e Solidali). Trasporto Gratuito Sociale e Solidale”. Il servizio è destinato a ultrasettantenni o persone sole in grave stato di disagio, per l’accompagnamento in strutture sociali e ambulatori e per la consegna di farmaci a domicilio. Il servizio viene effettuato su prenotazione ed è completamente gratuito. Il contributo è stato concesso per l’acquisto di due automezzi: un Fiat Doblò con pedana e una Fiat Panda 4x4. Importo contributo deliberato: € 31.000 SETTORE PROTEZIONE E QUALITA’ AMBIENTALE Nel Documento Programmatico Previsionale approvato ad ottobre 2010, per l’anno 2011, non è stato incluso il settore Protezione e Qualità Ambientale; pertanto, viene esposto solo il prospetto che evidenzia la movimentazione delle delibere fino al 31/12/2010: Saldo iniziale Pagamenti effettuati di delibere degli esercizi precedenti Saldo finale 19.026 (14.000) 5.026 SETTORE RICERCA SCIENTIFICA E TECNOLOGICA Nel 2011 la Fondazione si è impegnata anche nel settore Ricerca Scientifica e Tecnologica. Il settore, cui era destinato il 2% delle risorse disponibili, con una spesa complessiva di € 87.500, ha finanziato n. 4 progetti così suddivisi: Classi di importo Fino a 5 mila euro Da 5 a 25 mila euro Da 25 a 100 mila euro Da 100 a 250 mila euro Importo 2.500 35.000 50.000 - 2011 % N. 2,86% 1 40,00% 2 57,14 1 - % 25,00% 50,00% 25,00% - Pagina 35 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Da 250 a 500 mila euro Oltre 500.000 euro 87.500 100% 5 100% La dinamica dell’aggregato erogazioni deliberate è stata la seguente: Saldo iniziale Erogazioni deliberate nell’esercizio Pagamenti effettuati di delibere degli esercizi precedenti Pagamenti effettuati nell’esercizio di delibere del 2010 Saldo finale 35.000 (17.974) 19.026 Si segnalano i seguenti interventi: - - I.P.S. Insediamenti Produttivi Savonesi S.c.p.A. - Savona Polo di ricerca e Innovazione per l’Energia Sostenibile. Il Polo è stato costituito al fine di raggruppare imprese e organismi di ricerca liguri in un percorso di interazione, scambio di conoscenze ed esperienze e sviluppo di attività di ricerca e innovazione sulle tematiche legate all’utilizzo di impianti di produzione di energia da fonte rinnovabile, alla riduzione dell’impatto ambientale di sistemi di generazione a combustibile e alla gestione efficiente delle infrastrutture energetiche. E’ collocato presso gli spazi del Campus Universitario di Savona e nel Parco Tecnologico di Ferrania a Cairo Montenotte. La Fondazione ha contribuito all’acquisto di un sistema di diagnostica della combustione LIF (Laser Induced Fluorescence)e PIV (Particle Image Velocimetry) per lo studio della combustione in turbine a gas, caldaie e forni industriali. Importo contributo deliberato: €. 50.000 Fondazione CIMA - Savona “13th Plinius Conference on Mediterranean Storms. Disasters and Climate Change: Know to Adapt”. Evento scientifico internazionale per la prima volta a Savona. Conferenza dedicata a Plinio il Giovane, acuto osservatore di fenomeni naturali, sul tema delle catastrofi idrogeologiche del Mediterraneo, organizzata dalla Fondazione Cima su incarico dell’European Geophysical Union (EGU), organismo europeo che raggruppa tutti gli scienziati che si occupano delle scienze della terra. Savona è entrata così a far parte, a pieno titolo, del circolo Pagina 36 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA delle città mediterranee, sedi di importanti università, che hanno ospitato l’evento nelle precedenti dodici edizioni. Importo contributo deliberato: € 20.000 SETTORE ATTIVITA’ SPORTIVA Il settore Attività Sportiva, cui era destinato il 2% delle risorse disponibili, ha finanziato una spesa complessiva di euro 99.500 per n° 13 progetti così, suddivisi: Classi di importo Fino a 5 mila euro Da 5 a 25 mila euro Da 25 a 100 mila euro Da 100 a 250 mila euro Da 250 a 500 mila euro Oltre 500.000 euro Import o 34.500 15.000 50.000 99.500 2011 % N. 34,67% 15,08% 50,25% 100% 10 2 1 13 % 76,92% 15,38% 7,69% 100% Importo 2010 % 6.000 16.000 95.000 117.000 5,13% 13,67% 81,20% 100% N. 3 2 2 7 % 42,86% 28,57% 28,57% 100% La dinamica dell’aggregato erogazioni deliberate è stata la seguente: Saldo iniziale Erogazioni deliberate nell’esercizio Pagamenti effettuati di delibere degli esercizi precedenti Pagamenti effettuati nell’esercizio di delibere del 2011 Saldo finale 2.000 99.500 (2.000) (85.000) 14.500 La Fondazione riconosce il valore dello sport quale strumento di formazione delle persone, di socializzazione, di miglioramento degli stili di vita. Nell’ambito di questo settore la Fondazione sostiene le attività sportive a livello giovanile e amatoriale e si rende disponibile a sostenere progetti che salvaguardino le attività sportive tradizionali e specifiche del nostro territorio. Tra gli interventi più significativi si segnalano: - CONI - Savona Promozione delle attività dei Centri Giovanili di Avviamento allo Sport che operano nelle Società sportive della provincia. Il sostegno ha l’obiettivo di promuovere l’attività sportiva Pagina 37 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - come fattore di crescita e formazione dei giovani. Importo contributo deliberato: € 50.000 AICS - Associazione Italiana Cultura Sport - Comitato di Savona. 9° trofeo “Carlo Zanelli” e 4° memorandum Sandro Pertini. Gara podistica a livello nazionale. Importo contributo deliberato: €. 9.000 SETTORE VOLONTARIATO, FILANPROPIA E BENEFICENZA Il settore accoglie lo stanziamento a favore della Fondazione con il Sud, secondo quanto stabilito dall’accordo ACRI-Volontariato del 23 giugno 2010, avente ad oggetto i flussi di contribuzione da destinare alla Fondazione per il Sud nel quinquennio 2010-2014. Classi di importo Da 25 a 100 mila euro Import o 52.391 52.391 2010 % N. 100% 1 1 % 100% Importo 46.062 100% Saldo iniziale Erogazioni deliberate nell’esercizio Pagamenti effettuati di delibere degli esercizi precedenti Saldo finale 2010 % N. 1 100% 46.062 52.391 (46.062) 52.391 Pagina 38 % FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Proposta al Consiglio Generale di Indirizzo Il risultato della gestione patrimoniale e finanziaria è stato pari a 6.540.992 euro. Sono maturati altri proventi per 140.400 euro, proventi straordinari netti per 111.701 euro, oneri di funzionamento e imposte per 1.074.981 euro. L’avanzo di esercizio è risultato pari a 5.718.112 euro. Si sottopone all’approvazione del Consiglio Generale di Indirizzo la proposta di riparto dell’avanzo secondo le seguenti specifiche destinazioni: Avanzo d’esercizio 5.718.112 Accantonamento alla riserva obbligatoria 20% (1.143.622) Accantonamento al fondo per il volontariato (152.483) Erogazioni deliberate (3.614.018) Accantonamento ai fondi per l’attività d’istituto: - al fondo di stabilizzazione delle erogazioni - ai fondi per le erogazioni nel 2012 Accantonamento patrimonio Avanzo residuo alla riserva per l’integrità (522.083) (400.000) (122.083) del (285.906) - Per effetto degli accantonamenti a riserva obbligatoria e a riserva per l’integrità del patrimonio, il patrimonio netto contabile si incrementa dello 0,8% e risulta pari a 176.107.898 euro. Pagina 39 FONDAZIONE A. DE MARI – CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Pagina 40 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA STATO PATRIMONIALE ATTIVO 31/12/2011 1 Immobilizzazioni materiali ed immateriali: a) beni immobili di cui: - beni immobili strumentali b) beni mobili d'arte c) beni mobili strumentali d) altri beni 8.027.371 7.418.618 5.871.893 5.603.102 5.871.893 1.950.875 201.843 2.760 5.603.102 1.566.677 242.950 5.889 2 Immobilizzazioni finanziarie: a) partecipazioni in società strumentali Fondazione con il Sud b) altre partecipazioni c) titoli di debito d) altri titoli e)polizze di capitalizzazione 31/12/2010 176.374.412 830.944 830.944 68.861.287 87.054.494 1.000.000 18.627.687 4 Crediti: 176.512.169 830.944 830.944 68.861.287 93.819.938 13.000.000 428.087 di cui: - esigibili entro l'esercizio successivo 287.909 551.661 411.483 5 Disponibilità liquide 1.745.805 194.256 7 Ratei e risconti attivi 2.366.013 2.238.482 188.941.688 186.915.186 Totale dell'attivo Pagina 33 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA STATO PATRIMONIALE PASSIVO 31/12/2011 1 Patrimonio netto: a) fondo di dotazione c) riserva da rivalutazioni e plusvalenze d) riserva obbligatoria e) riserva per l'integrità del patrimonio 176.107.898 77.841.917 78.496.339 12.100.250 7.669.392 2 Fondi per l'attività d'istituto: a) fondo di stabilizzazione delle erogazioni b) fondi per le erogazioni nei settori rilevanti c) fondi per le erogazioni negli altri settori ammessi d) altri fondi e) fondo di riserva per future destinazioni 174.678.370 77.841.917 78.496.339 10.956.628 7.383.486 2.789.462 2.439.658 1.200.000 87.900 800.000 172.192 34.183 1.442.551 24.828 66.963 1.353.813 46.690 3 Fondi per rischi ed oneri 6.620.500 6.620.500 49.730 79.635 2.254.092 2.054.467 4 Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 5 Erogazioni deliberate: a) nei settori rilevanti b) negli altri settori ammessi c) nel settore Volontariato, Filantropia Beneficenza 31/12/2010 1.480.276 721.425 52.391 1.527.670 480.735 46.062 6 Fondo per il volontariato 463.387 509.801 7 Debiti: 200.758 192.195 di cui: - esigibili entro l'esercizio successivo 200.758 192.195 8 Ratei e risconti passivi Totale del passivo CONTI D'ORDINE Impegni di erogazione 455.861 340.560 188.941.688 186.915.186 31/12/2011 31/12/2010 330.835 783.000 Pagina 34 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA CONTO ECONOMICO 31/12/2011 2 Dividendi e proventi assimilati: 5.295.546 b) da altre immobilizzazioni finanziarie 5.295.546 3 Interessi e proventi assimilati: 3.414.640 5.395 - 140.400 10 Oneri: 3.200 (1.012.184) a) compensi e rimborsi spese ad organi statutari b) per il personale c) per consulenti e collaboratori esterni e) interessi passivi ed altri oneri finanziari f) commissioni di negoziazione g) ammortamenti i) altri oneri (343.451) (278.928) (174.537) (1.052) (5.569) (112.790) (95.857) 11 Proventi straordinari (900.865) (334.388) (277.519) (57.722) (945) - (110.889) (119.402) 121.538 119.219 di cui minusvalenze da alienazioni di immob.fin. (9.837) Avanzo (disavanzo) dell'esercizio 14 Accantonamento alla riserva obbligatoria 15 Erogazioni deliberate in corso d'esercizio: c) nel settore Volontariato, Filantropia, Beneficenza (3.199) (2.909) - 13 Imposte a) nei settori rilevanti b) negli altri settori ammessi 35.374 34.527 12 Oneri straordinari (62.797) (41.375) 5.718.112 5.963.199 (1.143.622) (1.192.640) (3.614.018) (2.593.090) (968.537) (52.391) 16 Accantonamento al fondo per il volontariato (3.674.225) (2.876.505) (751.658) (46.062) (152.483) 17 Accantonamento ai fondi per l'attività d'istituto: Avanzo (disavanzo) residuo 3.420.035 (1.723.842) 9 Altri proventi 18 Accantonamento alla riserva per l'integrità l'integrità del patrimonio 3.450.029 2.944.386 24.902 6 Rivalutazione (svalutazione) netta di immobilizzazioni finanziarie a) al fondo di stabilizzazione delle erogazioni b) ai fondi per le erogazioni nei settori rilevanti c) ai fondi per le erogazioni settori ammessi 3.450.029 2.969.288 a) da immobilizzazioni finanziarie c) da crediti e disponibilità liquide di cui plusvalenze da alienazioni di immobilizzazioni finanziarie 31/12/2010 (159.019) (522.083) (400.000) (87.900) (34.183) (639.155) (400.000) (172.192) (66.963) (285.906) (298.160) - Pagina 35 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA NOTA INTEGRATIVA CRITERI DI VALUTAZIONE STATO PATRIMONIALE I criteri di valutazione adottati per la formazione del bilancio chiuso al 31/12/2011 non si discostano da quelli applicati negli esercizi precedenti. La valutazione delle voci è fatta secondo prudenza e nella prospettiva della continuità e della conservazione del valore del patrimonio. Di seguito viene esposta la metodologia utilizzata nella stesura del bilancio, volta a fornire una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale, economica e finanziaria della Fondazione. Immobilizzazioni materiali ed immateriali Le immobilizzazioni materiali e immateriali sono iscritte al costo di acquisto, comprensivo degli oneri accessori sostenuti. Il costo delle immobilizzazioni di natura strumentale è sistematicamente ammortizzato in ogni esercizio in relazione alla residua possibilità di utilizzo. Sono stati adottati i seguenti coefficienti di ammortamento: 3% per l’immobile strumentale, 20% per le macchine elettroniche e l’impianto di videoconferenza, 15% per l’arredamento e l’attrezzatura, 12% per i mobili ufficio e il 100% per i beni d’importo non superiore a € 516,46. I coefficienti sono ridotti alla metà nel caso del primo anno di acquisto. Le immobilizzazioni immateriali confluiscono nella voce “altri beni” e sono ammortizzate a rate costanti, con riferimento al periodo di presunto utilizzo. I beni mobili d’arte sono iscritti al costo d’acquisto, maggiorato degli oneri relativi alla loro conservazione e non sono assoggettati ad ammortamento, poiché non si ritengono suscettibili di perdita di valore. Una parte dei suddetti beni è stata acquistata con l’utilizzo di fondi destinati all’attività istituzionale e, pertanto, a fronte della posta attiva, è stato costituito, nel passivo, un fondo di pari importo, al solo scopo di evidenziare che tali beni non costituiscono un valore patrimoniale. Immobilizzazioni finanziarie Le immobilizzazioni finanziarie sono valutate al “costo”, determinato sulla base del prezzo di acquisto, di sottoscrizione e di conferimento. In particolare per la Pagina 36 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA partecipazione nella banca conferitaria si considera costo d’acquisto il valore rilevato all’atto del conferimento dell’azienda bancaria. Crediti Sono iscritti al valore nominale, corrispondente al presumibile valore di realizzo. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono costituite dal saldo della cassa contanti, dai conti correnti di corrispondenza intrattenuti con le banche e dal conto deposto vincolato. Ratei e risconti I ratei e risconti attivi e passivi misurano proventi ed oneri la cui competenza è anticipata o posticipata rispetto alla manifestazione numeraria; i ratei attivi accolgono in prevalenza gli interessi su strumenti finanziari maturati alla data di chiusura dell’esercizio. Patrimonio netto Il Patrimonio netto è costituito dal Fondo di Dotazione e dalle Riserve previste dall’Atto di Indirizzo del Ministero del Tesoro del 19 aprile 2001. Fondi per l’attività d’istituto Vi affluiscono le risorse annualmente prodotte dalla gestione e destinate alle future attività istituzionali. Sono inoltre ricompresi in tale voce sia i fondi ancora vincolati, sia quelli disponibili per nuove delibere e l’accantonamento per opere d’arte, il cui importo evidenzia il valore delle stesse, acquistate attingendo dalle risorse per l’attività istituzionale. Comprendono anche il fondo di stabilizzazione delle erogazioni con la funzione di contenere la variabilità delle erogazioni di esercizio in un orizzonte temporale pluriennale. Fondi per rischi ed oneri Accolgono le appostazioni operate nella successione dei bilanci per fronteggiare passività di esistenza probabile o certa, il cui ammontare o la data di sopravvenienza non risultano determinabili alla chiusura dell’esercizio. Pagina 37 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato La voce evidenzia la passività maturata nei confronti del personale dipendente, in conformità alle disposizioni di legge. Erogazioni deliberate Rappresentano l’ammontare delle erogazioni già deliberate ma che non sono state liquidate entro la chiusura dell’esercizio. Fondo per il volontariato Accoglie gli accantonamenti determinati in base alle disposizioni vigenti. Debiti I debiti sono contabilizzati al valore nominale. CONTO ECONOMICO Dividendi e proventi assimilati I dividendi sono contabilizzati nell’anno in cui è deliberata la loro distribuzione, che coincide con l’esercizio in cui avviene l’incasso. Interessi e proventi assimilati Gli interessi sui quali sono state applicate le ritenute fiscali sono esposti al netto delle stesse. Il risultato delle operazioni di pronti contro termine è rappresentato dalle quote di competenza del differenziale tra il prezzo pagato a pronti e quello incassato a termine. Altri proventi ed oneri Sono rilevati indipendentemente dalla data di incasso o pagamento secondo i principi della competenza temporale, attraverso la rilevazione di ratei e risconti attivi e passivi, e della prudenza. Proventi ed oneri straordinari Pagina 38 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Comprendono elementi economici derivanti da fatti di gestione di natura straordinaria, ovvero imputabili ad esercizi precedenti. Imposte In tale voce vengono indicati l’onere per imposte dirette dell’esercizio ed altre imposte corrisposte nell’anno. Accantonamento alla riserva obbligatoria Tale accantonamento è determinato in conformità alle disposizioni vigenti. Erogazioni deliberate Tale voce accoglie le somme deliberate nell’esercizio a fronte dell’attività istituzionale nei settori rilevanti e nei settori ammessi. Accantonamento al fondo per il volontariato L’accantonamento è determinato in conformità alle disposizioni vigenti. Accantonamento alla riserva per l’integrità del patrimonio L’accantonamento è effettuato al fine di conservare nel tempo il valore del patrimonio come previsto dall’art. 14, comma 8 dell’Atto di Indirizzo del Ministero del Tesoro del 19 aprile 2001. La misura dell’accantonamento è determinata nel rispetto delle disposizioni vigenti. Accantonamento ai fondi per l’attività d’istituto Accoglie gli accantonamenti effettuati a favore dell’attività istituzionale nei settori rilevanti e negli altri settori ammessi. La voce comprende altresì l’accantonamento al fondo per la stabilizzazione delle erogazioni, determinato tenendo conto della possibile variabilità del risultato degli esercizi futuri. Pagina 39 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE 1 – ATTIVO Immobilizzazioni materiali ed immateriali Il valore delle immobilizzazioni materiali e immateriali nette è pari a € 8.027.371, così composto: 31/12/2011 5.871.893 a) beni immobili di cui: beni immobili strumentali 5.871.893 b) beni mobili d’arte − Ceramiche, sculture, dipinti c) beni mobili strumentali − Macchine elettroniche da ufficio − Impianti telefonici − Arredamento, mobili ufficio e attrezzatura d) altri beni Totale immobilizzazioni materiali e immateriali 31/12/2010 5.603.102 5.603.102 1.950.875 1.566.677 11.924 1.661 188.258 2.760 11.414 2.675 228.861 5.889 8.027.371 7.418.618 I movimenti avvenuti nel corso dell’esercizio sono i seguenti: Incrementi Decrementi Immobili Beni mobili d’arte Apparecchiature elettroniche da ufficio Impianti telefonici Arredamento e mobili ufficio Altri beni Incrementi immobilizzazioni 324.809 384.198 7.080 2.394 7.850 - 723.937 2.394 Ammortamenti 56.018 4.176 1.014 48.453 3.129 112.790 a) Beni immobili: Beni immobili strumentali: La voce comprende gli immobili adibiti a sede della Fondazione o allo svolgimento dell’attività istituzionale: Pagina 40 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - - - - immobile sito in Savona, Corso Italia n. 5/9, acquistato in data 10/01/2008 e destinato a sede della Fondazione. Il costo di acquisto, aumentato degli oneri per opere di ristrutturazione, è pari a € 1.867.279; l’immobile, strumentale per destinazione, viene ammortizzato con l’aliquota del 3%. L’importo del fondo ammortamento al 31/12/2011 è pari a € 194.765; complesso immobiliare denominato “Palazzo del Monte di Pietà” sito in Savona, Via Aonzo n. 9, acquistato dalla conferitaria Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. in data 22/06/2010, destinato a finalità istituzionali. Il valore di acquisto, compresi gli oneri accessori, pari a € 3.603.455 è stato liquidato alla Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. e contestualmente rimborsato da Banca Carige S.p.A., quale integrazione del prezzo della vendita delle azioni a seguito della dismissione della partecipazione di controllo nella conferitaria stessa, secondo quanto previsto dal contratto di compravendita in data 20/05/1999. Il Palazzo del Monte di Pietà, sottoposto a vincolo architettonico ai sensi della parte II del D.Lgs. 22 gennaio 2004, n. 42, è oggetto di un’opera di ristrutturazione e rifunzionalizzazione volta alla creazione del “Museo della ceramica savonese”, un centro espositivo specificamente destinato alla ceramica, collegato alla Pinacoteca Civica ospitata nell’adiacente Palazzo Gavotti, che potrà accogliere le collezioni di ceramiche antiche e moderne della Fondazione e del Comune di Savona; immobile sito in Savona, Via Pia n. 8/3, acquistato dalla Cassa di Risparmio di Savona S.p.A, con rogito notarile in data 22/06/2010, al prezzo di € 279.020, comprensivo degli oneri accessori. Detto immobile, che verrà collegato al Palazzo del Monte di Pietà, contiene preziosi affreschi di Bartolomeo Guidobono che saranno opportunamente conservati e valorizzati. Il valore totale di acquisto del complesso immobiliare destinato a museo della ceramica e pari a € 3.882.475. immobile sito in Savona, Corso Italia n. 5/14, acquistato in data 06/12/2011, al prezzo di € 316.904 comprensivo degli oneri accessori. Tale unità immobiliare, situata nello stesso stabile della sede, verrà adibita ad archivio documenti e libri. b) Beni mobili d’arte La sotto voce comprende le opere di interesse artistico culturale acquistate dalla Fondazione, valutate al costo d’acquisto più gli oneri accessori. Nel corso dell’esercizio sono stati effettuati acquisti e restauri per € 384.198. I beni mobili d’arte sono stati acquistati nel tempo in parte con l’utilizzo di risorse relative all’attività istituzionale e in parte con fondi patrimoniali. I beni mobili d’arte acquisiti con risorse destinate all’attività istituzionale ammontano ad € 522.869 e comportano l’imputazione, in un’apposita sottovoce Pagina 41 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA nell’ambito dei fondi per l’attività d’istituto, di un importo di uguale ammontare, che accoglie le somme divenute indisponibili in quanto impegnate per l’acquisto di tali opere. Gli altri beni mobili d’arte, pari a € 1.428.006, al netto di quelli precedentemente descritti, sono stati acquistati attingendo al Patrimonio della Fondazione, come deliberato dal Consiglio Generale di Indirizzo del 27/10/2006 e rientrano nella fattispecie prevista dall’art. 7, comma 3-bis del D. Lgs. 153/1999. Il patrimonio artistico della Fondazione, costituito per il circa l’80% da ceramiche antiche dell’area savonese e albisolese, è per la maggior parte concesso in comodato alla Pinacoteca Civica e andrà a costituire il “Museo della Ceramica Savonese”in corso di realizzazione da parte della Fondazione. I beni mobili d’arte non sono ammortizzati in considerazione della loro implicita conservazione di valore. c) Beni mobili strumentali Il comparto comprende le attrezzature informatiche, i mobili strumentali, gli arredi, l’impianto telefonico, l’impianto di condizionamento e quello di videoproiezione, iscritti al costo d’acquisto (370.173) al netto del fondo ammortamento, pari a € 168.330. d) Altri beni Nella sottovoce sono iscritte al loro valore residuo, pari a € 2.760, le immobilizzazioni immateriali costituite dalle spese relative alla realizzazione del nuovo logo della Fondazione, dagli oneri per una licenza d’uso software e dai costi per il nuovo sito web. L’ammortamento viene effettuato sulla base della vita utile dei beni, stimata in un periodo di tre anni. 1.2 Immobilizzazioni finanziarie Le immobilizzazioni finanziarie sono esposte per € 176.374.412 e sono così composte: a) Partecipazioni in società strumentali: € 830.944. In tale sottovoce è stata riclassificata, secondo le indicazioni fornite dall’ACRI, la partecipazione nella “Fondazione con il Sud”, ente strumentale delle fondazioni di origine bancaria, con sede in Roma, Corso Vittorio Emanule II n. 184, costituita il 22/11/2006 con lo scopo di promuovere e sostenere lo sviluppo economico e sociale del Sud Italia. Pagina 42 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA La partecipazione, pari a allo 0,26% del fondo di dotazione al 31/12/2010 di € 314.801.028, è rettificata, secondo quanto indicato dall’ACRI, da una corrispondente imputazione alla voce “Fondi per l’attività d’istituto: d) altri fondi”, . E’ inclusa tra le partecipazioni in quanto lo statuto di tale fondazione stabilisce che, in caso di scioglimento, gli importi versati vengono proporzionalmente restituiti alle fondazioni conferitarie. b) Altre partecipazioni : € 68.861.287. 31/12/2011 Partecipazione in C.R.S. S.p.A ( n. 8.760.929 azioni del valore nominale di € 0,52) 31/12/2010 5.168.635 5.168.635 Partecipazione in Cassa Depositi e Prestiti S.p.A. (n. 1.650.000 azioni del valore nominale di € 10,00) 16.500.000 16.500.000 Partecipazione in Banca Carige S.p.A. (n. 22.250.000 azioni del valore nominale di € 1,00) 47.192.652 47.192.652 Totale partecipazioni 68.861.287 68.861.287 La partecipazione nella Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. è contabilizzata al valore di conferimento. La partecipazione al capitale sociale è pari al 4,1% e non rappresenta partecipazione di controllo. Le partecipazioni in Cassa Depositi e Prestiti S.p.A. e in Banca Carige S.p.A. sono valutate al prezzo di acquisto e non rappresentano partecipazioni di controllo. Il successivo prospetto evidenzia, per ciascuna partecipazione non strumentale, gli ulteriori dati richiesti dall’Atto di Indirizzo del 19 aprile 2001. I dati si riferiscono all’ultimo bilancio approvato relativo al 31/12/2010. Denominazione Sede Oggetto sociale Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. Savona Attività bancaria Cassa Depositi e Prestiti S.p.A. Roma Attività finanziaria Banca Carige S.p.A. Genova Attività bancaria Risultato ultimo esercizio Dividendo percepito Quota capitale posseduta 11.388.000 438.046 4,10% 2.742.520.000 3.300.000 0,47% 180.601.000 1.557.500 1,38% c) Titoli di debito : € 87.054.494. Pagina 43 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA La sottovoce è costituita da investimenti obbligazionari e titoli di stato che, per decisione degli amministratori, sono destinati ad essere mantenuti nel patrimonio aziendale in modo durevole. Il comparto può essere ripartito in: 31/12/2011 Titoli di debito non quotati Titoli di debito quotati 31/12/2010 7.999.998 79.054.496 15.999.998 77.819.940 87.054.494 93.819.938 Il dettaglio dei titoli è il seguente: - Titoli non quotati (obbligazioni): - IT0003499297 - IT0004352586 - IT0004429137 - Descrizione Scadenza Bamolu Tv 3/13 Sub Paschi Sub TV 08/18 Eur Carige TV18 S414 30/06/2013 15/05/2018 29/12/2018 Quantità (nominale) 2.500.000 5.000.000 500.000 8.000.000 Valore di bilancio 2.499.998 5.000.000 500.000 7.999.998 Titoli quotati(obbligazioni e titoli di stato): Descrizione - XS0212080195 - XS0215828830 - IT0004680648 - XS0193947271 - XS0306644930 - XS0459200035 - XS0208469253 - XS0210318795 General Capital Portugal Telecom Banco Popolare 14 3.875 EUR Autostrade 5% EUR Enel TV 07-14 Banco Popolare 14-4 Nuon Finance BV Deutsche Telekom Descrizione - XS0478285389 -IT0003719918 - XS0211034540 -XS0210918123 - XS0212274046 -IT0004576606 - XS0213899510 - XS0215743252 - FR0010163329 - DE0002760956 Intesa SP 01/2015 FX BTP-FB15 4,25 Goldman Sachs Gr. Monte Paschi 3,875 2015 Quebec Province Carige CV 10-15 Lehman Brothers Banca Intesa S.p.A. Eur Cades KFW Scadenza 08/02/2012 26/03/2012 31/03/2014 09/06/2014 20/06/2014 22/10/2014 17/12/2014 19/01/2015 Scadenza 19/01/2015 01/02/2015 02/02/2015 02/02/2015 10/02/2015 05/03/2015 09/03/2015 01/04/2015 25/04/2015 04/07/2015 Quantità Valore di (nominale) bilancio 2.700.000 2.708.370 2.700.000 2.716.465 1.000.000 973.395 1.000.000 970.400 2.000.000 1.826.000 2.500.000 2.561.250 4.320.000 4.350.802 2.720.000 2.725.712 Quantità Valore di (nominale) bilancio 1.950.000 1.963.011 1.000.000 939.700 4.320.000 4.295.376 4.320.000 4.334.256 4.320.000 4.324.968 3.927.271 3.927.271 3.240.000 3.218.292 4.300.000 4.329.240 5.940.000 5.968.512 5.940.000 5.907.092 Pagina 44 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - GR0124026601 -XS0242820586 -IT0004701568 -.XS0256396697 -IT0004690126 -IT0004761950 -IT0004776230 - XS0243399556 - XS0272418590 Hellenic Republic Mediobanca 3.75 06-16 Banco Popolare 16 4,75 EUR Carige Tier2 16 Intesa Sanpaolo 16 4.375 BTP-15ST16 4,75 Unicredit UCI Floater 90 EUR S. Paolo TV 06-18 EUR B.P.U. TV 06-18 02/02/2016 31/03/2016 07/06/2016 16/08/2016 15/09/2016 19/12/2017 20/02/2018 30/10/2018 1.506.600 1.506.600 1.000.000 1.025.482 1.000.000 1.005.002 10.000.000 9.994.000 1.000.000 985.200 2.000.000 1.844.300 1.110.000 999.000 2.000.000 1.846.600 2.000.000 1.808.200 79.813.871 79.054.496 Obbligazioni Lehman Brothers Tra i titoli quotati si evidenzia l’obbligazione Lehman Brothers Holdings, di tipo ‘senior unsubordinated’, di valore nominale pari a €. 3.240.000, acquistata il 23/04/2005 con un importo di carico di € 3.218.292. Al 31/12/2008, a seguito del default dell’emittente, è stato effettuato un accantonamento al fondo rischi ed oneri pari al 70% del valore. Il Gruppo Banca CARIGE, del quale la Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. fa parte, ha presentato istanza di ammissione del nostro credito allo stato passivo della capogruppo Lehman Brothers Holding Inc. A ottobre 2011, la Fondazione, attraverso la Cassa di Risparmio di Savona S.p.A., ha dato parere favorevole al piano di ristrutturazione del debito presentato dalla Corte fallimentare che si occupa della procedura concorsuale. Ad oggi non è ancora accertata l’effettiva perdita di valore dei titoli. Obbligazioni Ellenic Republic Nel portafoglio immobilizzato è compresa un’obbligazione della Repubblica Ellenica, emessa a febbraio 2005, con scadenza 20 luglio 2015, tasso fisso 3,7%, codice ISIN GR0124022601, di valore nominale pari a euro 3.240.000, acquistata il 23/04/2005 al prezzo di 99,705 euro per un totale di € 3.230.442. La crisi finanziaria dei mutui sub-prime, scoppiata nell’agosto 2007 e culminata con il default di Lehman Brothers il 15 settembre 2008, ha determinato un crollo economico generalizzato in numerosi paesi del mondo occidentale. Tra il 2010 e il 2011 si è verificato l’allargamento della crisi ai debiti sovrani e alle finanze pubbliche di molti paesi, soprattutto dell’eurozona. In particolare, si assiste ad un progressivo declassamento, da parte delle maggiori agenzie di rating, dell’affidabilità finanziaria della Grecia, in relazione al crescente debito pubblico, suscitando forti preoccupazioni circa la possibilità di default. Nel corso del 2011 l’Unione Europea, la BCE e l’Institute of International Finance (IIF), che raggruppa gli istituti creditori della Grecia, hanno avviato trattative per la ristrutturazione del debito, attraverso il taglio delle obbligazioni greche, ormai impossibili da rimborsare. I negoziati per l’abbattimento del debito o “default controllato” sono proseguite anche nel 2012, finché a febbraio è stato raggiunto un accordo che ha ricevuto, entro il termine del 9 marzo scorso, Pagina 45 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA l’adesione di oltre l’86% dei detentori di obbligazioni greche ed è diventato operativo. Il piano di ristrutturazione approvato si concretizza nella svalutazione del 53,5% del valore nominale dei titoli in mano agli obbligazionisti, sia istituzionali sia privati, e nel concambio con nuovi titoli a più lunga scadenza e bond del fondo salva-stati europeo EFSF (European financial stability Facility). Specificamente, la Fondazione, in data 7 marzo u.s., ha restituito le 3.240.000 obbligazioni della Repubblica ellenica in portafoglio al prezzo di € 46,5, per un totale di € 1.506.600, registrando una perdita definitiva, contabilizzata al 31/12/2011 con diretta imputazione a diminuzione dei titoli, per un importo di € 1.723.842. Per il valore nominale di € 1.506.600, la Fondazione riceverà in cambio: - per € 1.020.600 n. 20 obbligazioni greche con scadenze dal 2023 al 2042 e con rendimenti crescenti dal 2% iniziale al 4,3% finale; - per € 486.000 n. 2 titoli emessi dal fondo salva-stati europeo, metà con scadenza 1 anno e metà con scadenza 2 anni; - un titolo con scadenza 2042 con cedola eventuale (massimo1%) in base all’andamento del Pil greco, senza rimborso di capitale; - un titolo zero coupon a scadenza 6 mesi emesso dal fondo salva-stati europeo per rimborsare i ratei degli interessi maturati fino a febbraio 2012. d) Altri titoli : € 1.000.000. - Titoli quotati (fondo di liquidità): Fondo AZIMUT AZ FUND 1, comparto “CASH 12 MESI”; si tratta di un fondo comune di investimento mobiliare di diritto lussemburghese, a comparti multipli. Il comparto Cash 12 mesi si propone l’obiettivo di ottenere un rendimento in linea con i migliori tassi attivi di interesse riconosciuti su depositi bancari con scadenza massima a 12 mesi. Descrizione Scadenza Quantità AZ FUND1 Cash 12 mesi 06/12/2012 n. 198.964,385 quote da € 5,026 Valore di bilancio 1.000.000 I titoli sono classificati, come nei precedenti esercizi, tra le immobilizzazioni finanziarie in quanto la Fondazione intende mantenerli nel portafoglio fino alla loro naturale scadenza; sono pertanto iscritti al costo di acquisto. Anche per il 2011, la Fondazione non ha ritenuto di affidare il proprio patrimonio a gestioni patrimoniali individuali. Pagina 46 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Di seguito vengono esposti i movimenti dell’esercizio relativi ai titoli obbligazionari : c)titoli di debito - d) altri titoli Esistenze iniziali Rimborsi Savlutazioni obbli. Grcia Acquisti - Esistenze finali Titoli non quotati 15.999.998 (8.000.000) 7.999.998 Titoli quotati 77.819.940 (3.788.200) (1.723.842) 7.746.598 80.054.496 e) polizze di capitalizzazione: € 18.627.687: Polizze di capitalizzazione Esistenze iniziali Acquisti Giro conto oneri di caricamento Rivalutazioni capitalizzate Rivalutazioni rimborsate - Esistenze finali Importo 13.000.000 5.500.024 (75.113) 569.789 (367.013) 18.627.687 La voce comprende le polizze di capitalizzazione finanziaria a premio unico, con rivalutazione annuale del capitale. Il valore complessivo alla data di chiusura dell’esercizio tiene conto delle rivalutazioni certificate dalle Compagnie di Assicurazioni e capitalizzate, al lordo delle imposte sostitutive che sono appostate in un’apposita voce “ratei passivi per imposte su rivalutazione polizze”. Gli interessi maturati per competenza alla chiusura dell’esercizio e non ancora certificati sono contabilizzati nella voce “ratei attivi”. Allianz S.p.A. - Divisione Allianz Ras: polizza a capitalizzazione denominata ‘CAP 08’, sottoscritta il 09/07/2009, con scadenza 01/01/2015, premio di € 7.000.000, valorizzata per € 7.000.000. La rivalutazione annuale viene calcolata in base al rendimento della Gestione Separata ‘VITARIV’ diminuito dello 0,80%. La Compagnia garantisce in ogni caso un tasso annuo di rendimento minimo del 2%. La rivalutazione, certificata dalla Compagnia, riconosciuta alla Fondazione in data 01/01/2012, è calcolata al tasso lordo del 3,41% (3,42% al 01/01/2011 e 3,71% al 01.01.2010). Nel 2011 è stata rimborsata la rivalutazione del 2009 e 2010, pari a € 367.013, al lordo delle ritenute fiscali. La quota di rivalutazione al 31/12/2011 è stata appostata tra i ratei attivi. Pagina 47 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Cattolica Previdenza S.p.A.: polizza a capitalizzazione sottoscritta il 09/07/2010, con scadenza 09/07/2015, premio di € 4.000.000, valorizzata per € 4.126.800. La rivalutazione annuale viene calcolata in base al rendimento della Gestione Separata ‘PREVIDENZA PIU’’ diminuito dello 0,75%. La Compagnia garantisce in ogni caso un tasso annuo di rendimento minimo del 2%. Il rendimento viene rilevato e riconosciuto al contraente con cadenza annuale dalla data di sottoscrizione della polizza; l’importo della rivalutazione capitalizzata al 09/07/2011 è stato di € 126.800 corrispondente al tasso di rendimento retrocesso del 3,17%. Il valore della rivalutazione maturata dal 10/07/2011 al 31/12/2011, comunicata dalla Compagnia, è pari a € 68.412. Il rendimento indicato, che corrisponde ad un tasso del 3,49%, è contabilizzato tra gli interessi e proventi assimilati al netto dell’imposta sostitutiva del 12,50%. INA Assitalia S.p.A.: polizza a capitalizzazione sottoscritta il 06/07/2010, con scadenza 06/07/2015, premio di € 2.000.000, valorizzata per € 2.056.800. La rivalutazione annuale viene calcolata in base al rendimento della Gestione Separata ‘EUROFORTE’’ diminuito dello 0,80%. La Compagnia garantisce in ogni caso un tasso annuo di rendimento minimo del 2%. Il tasso di rivalutazione viene rilevato e riconosciuto al contraente con cadenza annuale dalla data di sottoscrizione della polizza; l’importo della rivalutazione capitalizzata al 06/07/2011 è stato di € 56.800 e corrisponde al tasso di rendimento retrocesso del 2,84%. In data 14/07/2011 è stata stipulata un’ulteriore polizza con scadenza 14/07/2016, legata agli stessi parametri della precedente, premio di € 1.000.000, valorizzata per € 1.000.000. Per le suddette polizze la data di certificazione è il 6 luglio e il 14 luglio di ogni anno; pertanto il valore delle polizze in bilancio non è comprensivo del rateo degli interessi di competenza, che sono stati calcolati applicando il tasso minimo garantito del 2% e contabilizzati tra i ratei attivi dello stato patrimoniale. L’importo è allocato tra gli interessi e proventi assimilati al netto dell’imposta sostitutiva del 12,50%. AXA Assicurazioni S.p.A.: polizza Protezione Patrimonio formula “Accumulo” sottoscritta il 18/07/2011, con scadenza 18/07/2016, premio di € 1.500.000, valorizzata per 1.485.000, al netto delle commissioni di caricamento pari a € 15.000. La rivalutazione annuale viene calcolata in base al rendimento della Gestione Separata ‘GESTIRIV’’ diminuito dello 0,70%. La Compagnia garantisce in ogni caso un tasso annuo di rendimento minimo del 2%. Pagina 48 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA La rivalutazione viene rilevata e riconosciuta al contraente con cadenza annuale dalla data di sottoscrizione della polizza; pertanto la prima scadenza di regolazione sarà il 18/07/2012. Il valore della rivalutazione maturata al 31/12/2011, comunicata dalla Compagnia, è pari a € 23.089. Il rendimento indicato, che corrisponde ad un tasso del 3,51%, è contabilizzato tra gli interessi e proventi assimilati al netto dell’imposta sostitutiva del 12,50%. AXA Assicurazioni S.p.A.: polizza Protezione Patrimonio formula “Cumulattivo” sottoscritta il 21/07/2011, con scadenza 21/07/2016, premio di € 3.000.024, valorizzata per 2.939.911, al netto delle commissioni di caricamento pari a € 60.113. La rivalutazione annuale viene calcolata in base al rendimento della Gestione Separata ‘GESTIRIV’’ diminuito dello 0,20%. La Compagnia garantisce in ogni caso un tasso annuo di rendimento minimo del 2,5%. La Compagnia capitalizza la rivalutazione al 20 dicembre di ciascun anno; l’importo certificato al 20/12/2011 è pari a € 19.177 e corrisponde al tasso del 4%. Il grafico sottostante fornisce la rappresentazione della composizione degli impieghi, così articolati: 38,85%: partecipazioni azionarie, comprese le azioni della banca conferitaria; 60,18%: strumenti finanziari immobilizzati; 0,98%: disponibilità liquide (disponibilità su conto corrente e depositi a termine). Pagina 49 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Prospetto degli impieghi Polizze capitalizzazione 10,51% Disponibilità liquide 0,98% Azioni CRS 2,92% Azioni CDP 9,31% Azioni Banca Carige 26,62% Titoli 49,67% 1.4 Crediti 31/12/2011 I) Erario acconto IRAP e IRES II) Erario c/ rimborso imposta sostitutiva III) Erario c/ rimborso interessi versati per imposta sostitutiva IV) Altri crediti Totale crediti 31/12/2010 36.824 43.430 137.429 137.429 2.749 2.749 251.085 368.053 428.087 551.661 Si precisa che: I) rappresenta l’acconto versato a titolo di IRAP e l’acconto a titolo di IRES; II) rappresenta l’importo dell’imposta sostitutiva sulle plusvalenze, relativa al trasferimento a Banca Toscana S.p.A. del lotto di un milione di azioni della conferitaria, e non ha avuto variazioni. Si segnala che per tali crediti è stata presentata istanza di rimborso ai competenti Uffici Finanziari. Nel corso del 2008 è stato presentato ricorso avverso il silenzio-rifiuto nei confronti dell’istanza di rimborso; il 2/10/2009 è stata depositata la sentenza di accoglimento del ricorso da parte della Commissione Tributaria Provinciale di Savona; l’ufficio ha impugnato la sentenza. Nel corso del 2010 la Fondazione, tramite il proprio consulente fiscale, si è costituita in appello. Il 7 dicembre 2011 la Commissione Tributaria Regionale ha confermato il parere favorevole della Commissione Tributaria Provinciale. III) si riferisce agli interessi contabilizzati sull’importo al punto precedente; Pagina 50 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA IV) gli altri crediti sono costituiti da acconti versati agli architetti ai quali è stato conferito l’incarico di progettazione, direzione lavori e allestimento interni per la trasformazione del Palazzo del Monte di Pietà in “Museo della ceramica savonese”e ai tecnici incaricati di effettuare verifiche varie, trattandosi di bene del patrimonio artistico vincolato. Tali importi verranno capitalizzati al termine della ristrutturazione dell’immobile. I crediti esigibili entro l’esercizio successivo risultano pari ad € 287.909 e comprendono: l’acconto IRAP e IRES (€ 36.824) e gli altri crediti (€ 251.085). 1.5 Disponibilità liquide 31/12/2011 31/12/2010 Conti Correnti: Conto corrente Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. n° 1813580 Conto corrente Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. n. 26018.26 236.107 182.050 1.610 1.282 Conto corrente Banca Aletti - Agenzia di Savona n. 1061 4.652 1.790 Conto corrente Banca Fineco S.p.A. n. 3388163 Conto corrente Banca Popolare di Novara S.p.A. - Agenzia di SV n. 23023 1.859 8.515 500.634 - Depositi vincolati: Deposito vincolato a sei mesi Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. n. 12603203 - scadenza 16/05/2012 1.000.000 Cassa contanti Totale disponibilità liquide 943 619 1.745.805 194.256 I rapporti con Banca Monte dei Paschi di Siena, Banca Aletti e Banca Fineco vengono utilizzati per l’operatività in titoli. Il deposito vincolato Carisa e il conto corrente presso la Banca Popolare di Novara sono stati aperti a novembre 2011 con l’obiettivo di diversificare il portafoglio, in una situazione di incertezza dei mercati finanziari e consentono di “parcheggiare” la liquidità nel breve periodo e di ottenere un rendimento più remunerativo rispetto al conto corrente e agli altri strumenti di liquidità. 1.7 Ratei e risconti attivi 31/12/2011 Ratei attivi Risconti attivi Totale ratei e risconti attivi 31/12/2010 2.294.584 2.224.059 71.429 14.423 2.366.013 2.238.482 Pagina 51 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA I ratei attivi si riferiscono agli interessi lordi maturati al 31/12/2011 sui titoli immobilizzati e sulle polizze di capitalizzazione; comprendono anche i ratei sui premi di sottoscrizione dei titoli obbligazionari e su cedole in corso. I risconti attivi si riferiscono alle commissioni di caricamento sulle polizze di capitalizzazione a gestione separata stipulate nell’anno di competenza degli esercizi successivi. Pagina 52 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - PASSIVO 2.1 Patrimonio netto 31/12/2011 31/12/2010 a) fondo di dotazione c) riserva da rivalutazioni e plusvalenze d) riserva obbligatoria 77.841.917 77.841.917 78.496.339 78.496.339 12.100.250 10.956.628 e) riserva per l’integrità del patrimonio 7.669.392 7.383.486 176.107.898 174.678.370 Totale patrimonio netto La voce risulta composta da: Fondo di dotazione: rappresenta il controvalore del conferimento dell'azienda bancaria nella Cassa di Risparmio di Savona S.p.A., in cui è confluito, in attuazione delle previsioni del punto 14.5 dell’Atto d’indirizzo, il preesistente “Fondo riserva straordinaria per gli investimenti di struttura”, per € 2.059.114. - - Riserva da rivalutazioni e plusvalenze: la riserva è stata costituita, a norma dell’art. 7 della Legge 218/90 e rappresenta la plusvalenza realizzata sul valore delle azioni della conferitaria, a seguito della dismissione della partecipazione di controllo. - Riserva obbligatoria: l’importo ivi indicato è rappresentativo della sommatoria degli accantonamenti periodici effettuati in misura pari al 20% dell’avanzo dell’esercizio che, al 31/12/2011 è pari a € 5.769.667, secondo quanto previsto nel Decreto Ministeriale del 26 marzo 2012. - Riserva per l’integrità del patrimonio, istituita al termine dell’esercizio chiuso al 30/9/2000. Al 31/12/2011 è stato effettuato un accantonamento pari al 5% dell’avanzo di esercizio per la conservazione del valore del patrimonio. La dinamica del patrimonio è la seguente: Fondo di dotazione Patrimonio netto al 31/12/2010 77.841.917 Riserva Riserva da rivalutazio- obbligatoria ni e plusvalenze 78.496.339 10.956.628 Riserva per integrità patrimonio Totale 7.383.486 174.678.370 Pagina 53 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Accantonamento a Riserva Obbligatoria 20% 1.143.622 1.143.622 Accantonamento Integrità del Patrimonio 5% Patrimonio netto al 31/12/2011 77.841.917 78.496.339 12.100.250 285.906 285.906 7.669.392 176.107.898 2.2 Fondi per l’attività d’istituto 31/12/2011 31/12/2010 a) Fondo di stabilizzazione delle erogazioni 1.200.000 800.000 b) Fondi per erogazioni nei settori rilevanti 87.900 172.192 c) fondi per le erogazioni nei settori ammessi 34.183 66.963 d) altri fondi, di cui: 1.442.551 1.353.813 fondo per opere d’arte 522.869 522.869 fondo da destinare 88.738 fondo Partecipazione Fondazione per il Sud 830.944 830.944 e) quota per future assegnazioni ACRI (Accordo volontariato del 23/06/2010) 24.828 46.690 Totale fondi per l’attività d’istituto 2.789.462 2.439.658 a) Fondo di stabilizzazione delle erogazioni: il fondo è stato costituito a partire dal 2008 ed è destinato a sostenere le potenziali necessità erogative che potrebbero manifestarsi negli esercizi futuri, qualora gli avanzi di gestione non fossero sufficientemente capienti. La movimentazione del fondo è la seguente: a) Fondo di stabilizzazione delle erogazioni 800.000 Consistenza al 31/12/2010 Accantonamento dell’esercizio 400.000 Consistenza al 31/12/2011 1.200.000 La consistenza del fondo è circa il 30% del valore delle erogazioni medie annualmente deliberate dalla Fondazione. b) Fondi per le erogazioni nei settori rilevanti: rappresenta la quota dell’avanzo di esercizio destinata alle delibere nei settori rilevanti del 2012. La movimentazione del fondo è la seguente: b) Fondi per le erogazioni nei settori rilevanti Consistenza al 31/12/2010 172.192 Pagina 54 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Utilizzo per erogazioni deliberate nel 2011 Accantonamento dell’esercizio Consistenza al 31/12/2011 (172.192) 87.900 87.900 c) Fondi per le erogazioni negli altri settori ammessi: rappresenta la quota dell’avanzo di esercizio destinata alle delibere nei settori ammessi del 2012. La movimentazione del fondo è la seguente: c) Fondi per le erogazioni negli altri settori ammessi 66.963 Consistenza al 31/12/2010 Utilizzo per erogazioni deliberate nel 2011 (66.963) Accantonamento dell’esercizio 34.183 Consistenza al 31/12/2011 34.183 d) Altri fondi: fondo per opere d’arte: € 522.869 come già evidenziato al punto 1.1., la Fondazione ha acquistato parte delle opere d’arte utilizzando risorse relative all’attività istituzionale e, pertanto, per una rappresentazione corretta di questa posta, si è ritenuto opportuno evidenziarne il controvalore in questo fondo non disponibile, fino a quando le opere d’arte rimarranno iscritte fra le attività. Nel corso del 2011 non sono state acquistate opere con l’utilizzo di risorse relative alle erogazioni: pertanto il fondo non ha avuto movimenti. fondi da destinare: la posta, non valorizzata al 31/12/2010, è stata movimentata per € 88.738 a seguito di revoche di contributi deliberate nel corso dell’esercizio 2011 per mancato utilizzo degli stessi, in tutto o in parte. Il fondo verrà utilizzato per le erogazioni del 2012, a seguito di apposita delibera del Consiglio Generale di Indirizzo; fondo Partecipazione Fondazione con il Sud: pari a € 830.844, esprime la contropartita del valore del conferimento patrimoniale nella Fondazione con il Sud iscritto tra le immobilizzazioni finanziarie in quanto tale partecipazione si configura, secondo le indicazioni fornite dall’ACRI, come investimento in un ente strumentale e rientra nell’attività istituzionale della nostra Fondazione. La movimentazione della sottovoce d) altri fondi può essere così riassunta: Fondo d’arte Consistenza al 31/12/2010 opere Fondo da destina- Fondo partecipaziore ne 522.869 - 830.944 Totale 1.489.705 Pagina 55 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Incrementi Consistenza al 31/12/2011 88.738 522.869 88.738 830.944 88.738 1.442.551 e) Quota per future assegnazioni ACRI ex accordo 23/06/2010: rappresenta la quota dell’extra-accantonamento 2009 destinata a riserva per future assegnazioni previste dall’accordo ACRI e Volontariato del 23/06/2010. L’importo stanziato nel 2010 era pari a € 46.690. Nel 2011 l’ACRI, con nota del 12 settembre, prot. n. 360, ha indicato la quota parte di detta riserva da versare a favore della Fondazione con il Sud a sostegno delle Organizzazioni di Volontariato e, con nota del 21 novembre, prot. n. 435, ha comunicato l’importo da assegnare ai fondi speciali per il volontariato regionali. Per quanto riguarda la Fondazione è stato destinato a favore del fondo speciale per il volontariato della Regione Campania l’importo di € 15.598. Pertanto, la movimentazione della riserva è la seguente: Consistenza fondo Progetto Sud al 31/12/2010 Versamento alla Fondazione con il Sud Giro conto al fondo della Regione Campania Consistenza al 31/12/2011 46.690 (6.264) (15.598) 24.828 2.3 Fondi per rischi ed oneri La voce risulta così valorizzata: 31/12/2011 31/12/2010 Fondo rischi e oneri futuri 6.620.500 6.620.500 Totale fondo rischi ed oneri 6.620.500 6.620.500 ed è così composta: - euro 150.000, quale fondo prudenziale per oneri che potrebbero derivare da una causa legale in corso, al momento non determinabili; - euro 4.220.500, quale accantonamento prudenziale a copertura di possibili passività future in relazione alla partecipazione in Cassa Depositi e Prestiti S.p.A. Tale stanziamento è stato effettuato in quanto, in base alle disposizioni contenute nel primo Statuto della Cassa Depositi e Prestiti S.p.A., i maggiori dividendi distribuiti rispetto alla misura garantita, pari al tasso di inflazione maggiorato del 3%, saranno computati in diminuzione del valore nominale delle azioni privilegiate, sia in sede di recesso che, presumibilmente, in Pagina 56 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA sede di conversione in azioni ordinarie. L’importo accantonato copre circa il 70% degli extra dividendi incassati nel 2005, 2006, 2007, 2008 e 2009. Si evidenzia che in data 23/09/2009 è stato modificato lo statuto della Cassa Depositi e Prestiti S.p.A., pertanto, i dividendi distribuiti a far data dal 01/01/2010 e riferiti agli utili degli esercizi chiusi dopo il 31/12/2008 non prevedono il meccanismo del dividendo preferenziale, e non è, quindi, necessario accantonare alcuna quota a fondo rischi. La Fondazione ritiene comunque opportuno mantenere il fondo ad oggi accantonato sino alla data di conversione delle azioni privilegiate in azioni ordinarie, data che è stata prorogata a fine 2012; - euro 2.250.000, quale accantonamento del 70% del valore contabile dei titoli Lehman Brothers, pari a € 3.218.292, a seguito del default della stessa. La posta dell’attivo verrà rettificata direttamente in sede di accertamento definitivo della perdita. La procedura per il recupero del credito è tuttora in corso di definizione; Nel corso del 2011 il fondo non ha avuto movimentazioni. 2.4 Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 31/12/2011 31/12/2010 TFR 49.730 79.635 Totale trattamento di fine rapporto 49.730 79.635 La voce è formata dalle indennità maturate al 31 dicembre 2011 a favore del personale dipendente e non impiegate in forme di previdenza integrativa, al netto dell’imposta sostitutiva di legge, pari a € 213. Si ricorda che nel 2007 la Fondazione ha siglato un accordo aziendale con i dipendenti avente ad oggetto l’adesione al Fondo Pensione Aperto Carige. In base a tale accordo, due dipendenti hanno conferito parte del TFR a tale fondo. La movimentazione di tale fondo è la seguente: Consistenza Trattamento di fine rapporto al 31/12/2010 Erogazione anticipo TFR Accantonamento 2011 al netto dei versamenti al fondo pensione Imposta su rivalutazione 2011 Consistenza al 31/12/2011 79.635 (38.270) 8.578 (213) 49.730 2.5 Erogazioni deliberate Pagina 57 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA La posta evidenzia l’ammontare delle erogazioni ai fini istituzionali deliberate nel corso dell’esercizio e degli esercizi precedenti e non ancora liquidate al 31/12/2011. a) erogazioni deliberate nei settori rilevanti b) erogazioni deliberate nei settori ammessi c) erogazioni deliberate nel settore Volontariato, Filantropia, Beneficenza Totale erogazioni deliberate 31/12/2011 1.480.276 31/12/2010 1.527.670 721.425 480.735 52.391 2.254.092 46.062 2.054.467 La dinamica dell’aggregato è la seguente: Erogazioni deliberate Saldo al 31/12/2010 Aumenti: - Erogazioni deliberate nell’esercizio Diminuzioni: - Pagamenti nell’esercizio di contributi deliberati in anni precedenti - Pagamenti nell’esercizio di contributi deliberati nel 2011 - Recupero residui contributi non utilizzati Consistenza al 31/12/2010 Volontariato Filantropia Beneficenza 46.062 480.735 Totale Settori rilevanti + Grandi Progetti 1.527.670 Settori ammessi 2.765.282 1.035.500 52.391 3.853.173 (1.141.652) (282.188) (46.062) (1.469.902) (1.620.786) (474.122) (2.094.908) (50.238) 1.480.276 (38.500) 721.425 (88.738) 2.254.092 52.391 2.054.467 2.6 Fondo per il volontariato La voce esprime le somme destinate al volontariato, ai sensi dell’art. 15 della Legge 266/1991 e le quote degli extra-accantonamenti ante 2010 al fondo per la realizzazione del progetto Sud destinati a integrare i fondi speciali per il volontariato in base al Protocollo d’intesa ACRI del 2005 e all’accordo nazionale del 23/06/2010. Fondo per il volontariato 31/12/2011 31/12/2010 - accantonamenti ante 2011 ai sensi della Legge 266/91 destinati alla Regione LIGURIA 79.509 202.172 Pagina 58 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA - accantonamenti ante 2011 ai sensi della Legge 266/91 destinati alla Regione SICILIA 79.509 - assegnazioni da extra-accantonamento Progetto Sud alla Regione LIGURIA 127.726 105.800 - assegnazioni da extra-accantonamento Progetto Sud alla Regione TOSCANA 8.562 42.810 - assegnazioni a valere sulla riserva ex accordo 23.06.10 alla Regione CAMPANIA 15.598 - accantonamento dell’esercizio 2011 ai sensi L. 266/91 152.483 159.019 o di cui alla Regione Liguria 76.242 79.510 o 50% in attesa di destinazione 76.241 79.509 Totale fondo per il volontariato 463.387 509.801 L’ACRI, nell’intento di mantenere l’equilibrio a livello nazionale delle risorse destinate al mondo del volontariato, in considerazione del ridimensionamento delle stesse particolarmente marcato nelle regioni meridionali, ha disposto la puntuale applicazione dell’art. 1 del D.M. 8/10/97, che stabilisce che il 50% delle somme accantonate ai sensi della Legge 266/91 debba essere destinato alla propria regione e il restante 50% a una o più altre regioni. Pertanto l’accantonamento del bilancio 2010, pari a € 159.019, è stato destinato per € 79.510 alla Regione Liguria, in attesa che l’ACRI procedesse alla determinazione delle quote perequative per le altre regioni. Con nota del 14 settembre 2011, prot. n. 361, l’ACRI ha provveduto ad assegnare il rimanente 50% dell’accantonamento 2010 ai sensi della Legge 266/91, pari a € 79.509, alla Regione Sicilia. La quota del 2011, pari a € 152.483, viene destinata per il 50% alla Regione Liguria, rinviando ad un successivo momento la scelta della regione cui assegnare il restante 50%, secondo le indicazioni che saranno fornire dall’ACRI. La dinamica dell’aggregato è la seguente: Fondo per il volontariato da destinare Liguria Toscana Sicilia Consistenza al 31/12/2010 79.509 387.482 42.810 - Giro conto a Sicilia (79.509) Versamenti Consistenza al 31/12/2011 - Totale 509.801 79.509 (180.247) (34.248) (214.495) Giro conto da riserva Accantonamento 2011 Campania 15.598 76.241 76.242 76.241 283.477 15.598 152.483 8.562 79.509 15.598 463.387 Pagina 59 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA 2.7 Debiti 31/12/2011 I) II) Debiti verso Organi Statutari, professionisti, consulenti Debiti verso l’Erario III) Debiti verso Enti Previdenziali IV) Debiti diversi Totale debiti I) II) III) IV) 31/12/2010 117.562 110.078 62.465 43.948 11.491 11.202 9.240 26.967 200.758 192.195 la posta è formata da: € 104.817 per compensi agli organi statutari maturati al 31/12/2011; € 5.990 per consulenze notarili; € 6.755 per debiti verso altri consulenti; l’aggregato comprende: € 14.116 per IRAP di competenza dell’esercizio, determinata sui compensi degli organi statutari e dei dipendenti; € 40.796 per IRES di competenza dell’esercizio, determinata sui redditi di capitale e fondiari (nel calcolo si è tenuto conto degli oneri deducibili e detraibili previsti dalla normativa vigente a fronte di alcune categorie di erogazioni liberali); € 7.553 per ritenute da versare nel mese di gennaio 2012; rappresenta la quota a carico della Fondazione per contributi previdenziali relativa a compensi ancora da liquidare agli organi statutari e per la quota maturata sui redditi di lavoro dipendente; si riferisce a debiti verso fornitori per acquisti di beni e servizi e per fatture da ricevere. Tutti i debiti al 31/12/2011 sono esigibili entro l’esercizio successivo. 2.8 Ratei e risconti passivi Ratei passivi Totale ratei e risconti passivi 31/12/2011 455.861 455.861 31/12/2010 340.560 340.560 L’importo è costituito dalle ritenute fiscali calcolate sui ratei di interessi attivi dei titoli obbligazionari, sui ratei di rivalutazione delle polizze di capitalizzazione maturati alla fine dell’esercizio; sono compresi, inoltre, i ratei sulle ritenute delle cedole in corso e degli oneri di sottoscrizione delle obbligazioni. Pagina 60 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA 3 - CONTI D'ORDINE 31/12/2011 31/12/2010 Impegni di erogazione 330.835 783.000 Totale conti d’ordine 330.835 783.000 La voce evidenzia gli impegni assunti dalla Fondazione a fronte di progetti pluriennali a valere su risorse degli esercizi successivi. L’importo degli impegni è così ripartito: Anno Importo 2012 2013 2014 249.605 80.615 615 Pagina 61 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO 4 – CONTO ECONOMICO 4.2 Dividendi e proventi assimilati L’ammontare della voce è riconducibile alle seguenti componenti: 31/12/2011 b) da altre immobilizzazioni finanziarie - Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. - Cassa Depositi e Prestiti S.p.A. - Banca Carige S.p.A. Totale dividendi e proventi assimilati 438.046 3.300.000 1.557.500 5.295.546 31/12/2010 595.743 1.414.286 1.440.000 3.450.029 - Il dividendo della Cassa di Risparmio Savona è riferito all’anno 2010; corrisponde ad € 0,05 per azione, per un totale di n. 8.760.929 azioni ed è stato incassato in data 02/05/2011. Il rendimento netto della partecipazione nella conferitaria è stato del 8,48%, riferito al valore di bilancio; - il dividendo della Cassa Depositi e Prestiti S.p.A. è riferito all’anno 2010; corrisponde a € 2,00 per azione, per un totale di n. 1.650.000 azioni ed è stato incassato in data 31/05/2011. Il rendimento netto della partecipazione è stato del 20%, riferito al valore di bilancio; - il dividendo della Banca Carige S.p.A. è riferito all’anno 2010; corrisponde ad € 0,07 per azione, per un totale di n. 22.250.000 azioni ed è stato incassato in data 26/05/2011. Il rendimento netto della partecipazione è stato del 3,3%, riferito al valore di bilancio. Il rendimento complessivo del comparto partecipazioni è stato del 7,69% calcolato sui valori di bilancio. 4.3 Interessi e proventi assimilati La voce accoglie gli interessi attivi, al netto delle ritenute fiscali, maturati sui titoli, sulle polizze di capitalizzazione e sui conti correnti e depositi, secondo il seguente prospetto: 31/12/2011 31/12/2010 a) da immobilizzazioni finanziarie: 2.944.386 3.414.640 Obbligazioni, titoli di stato e fondo di liquidi- 2.521.263 3.129 708 Pagina 62 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA tà polizze di capitalizzazione c) da crediti e disponibilità liquide: Interessi conti correnti Interessi conto deposito Totale interessi e proventi assimilati 423.123 284.932 24.902 20.992 3.910 5.395 5.395 2.969.288 3.420.035 I proventi finanziari della Fondazione sono così articolati: - 64,07% dividendi; 30,51% interessi su titoli; 5,12% interessi su polizze di capitalizzazione; 0,30% interessi su conto corrente e conto deposito. Il rendimento medio netto, su base annua, è stato pari al: - 2,85% per i titoli immobilizzati, tenuto conto anche delle plusvalenze nette sul rimborso titoli, pari a € 119.219 e allocate alla voce “proventi straordinari”, (2,72% al netto delle plusvalenze); - 2,86% per le polizze di capitalizzazione a gestione separata; - 0,93% per le giacenze sul conto corrente e per il conto deposito. E’ necessario precisare che il conto deposito è stato aperto a novembre 2011 ed ha un tasso di interesse pari al 4,50%. Il rendimento medio netto complessivo delle immobilizzazioni finanziarie e disponibilità liquide, comprese le plusvalenze, è pari al 2,81% su un portafoglio medio investito di circa 110 milioni di euro (2,70% al netto delle plusvalenze). 4.6 Rivalutazione (svalutazione) netta di immobilizzazioni finanziaria Svalutazione obbligazioni elleniche Totale svalutazioni 31/12/2011 1.723.842 1.723.842 31/12/2010 - La voce accoglie la svalutazione operata sulle obbligazioni della Repubblica Greca, effettuata per allineare il valore contabile del titolo al valore nominale a seguito della ristrutturazione del debito greco. 4.9 Altri proventi 31/12/2011 31/12/2010 Pagina 63 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Altri proventi Totale altri proventi 140.400 140.400 3.200 3.200 La voce rappresenta l’importo delle spese legali relative alla causa con Banca Toscana S.p.A. rimborsate da Banca Carige S.p.A. in forza di quanto stabilito all’art. 5, comma 7 dell’accordo di cessione della partecipazione nella conferitaria Cassa di Risparmio di Savona S.p.A. Tale importo è stato anticipato al Collegio di difesa dalla Fondazione e allocato alla voce Oneri, sottovoce c) per consulenti e collaboratori esterni. 4.10 Oneri 31/12/2011 a) compensi e rimborsi ad Organi statutari b) personale 31/12/2010 343.451 334.388 278.928 277.519 c) consulenti e collaboratori esterni e) interessi passivi e commissioni bancarie f) commissioni di negoziazione 174.537 57.722 1.052 945 5.569 - g) ammortamenti 112.790 110.889 altri oneri 95.857 119.402 Totale oneri 1.012.184 900.865 i) L’incidenza degli oneri netti è pari allo 0,5% del patrimonio medio. a) I compensi e rimborsi spese ad Organi statutari maturati nell’esercizio comprendono anche i contributi alla gestione separata INPS a carico della Fondazione. La tabella sotto riportata riassume il costo sostenuto dalla Fondazione per ciascuno dei suoi organi: Presidente Altri componenti del Consiglio di Amministrazione Organo di Indirizzo Collegio dei Revisori Totale compensi e rimborsi spese ad organi statutari 31/12/2011 77.240 31/12/2010 77.286 103.687 103.332 82.400 80.124 72.376 81.394 343.451 334.388 Nel corso dell’esercizio l’attività degli Organi collegiali si è così articolata: Pagina 64 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA n. 4 adunanze del Consiglio Generale di Indirizzo; n. 17 adunanze del Consiglio di Amministrazione; n. 41 riunioni delle Commissioni Consultive. Nell’ambito degli oneri dell’Organo di Indirizzo, i costi sostenuti per le commissioni consultive ammontano a € 49.860. b) la sottovoce comprende le retribuzioni e gli oneri previdenziali e assistenziali dei dipendenti in forza al 31/12/2011 così dettagliati: Retribuzioni del personale dipendente Contributi su retribuzioni Trattamento di fine rapporto Altri oneri Totale oneri del personale 31/12/2011 207.227 56.534 15.167 278.928 31/12/2010 205.681 55.678 15.224 936 277.519 Nessuna modifica è intervenuta nel corso dell’esercizio. L’organico della Fondazione è costituito da tre dipendenti, così articolato: il Direttore, una unità addetta a contabilità ed amministrazione e una addetta alla segreteria. Il trattamento di fine rapporto comprende una quota versata al Fondo Pensione Aperto Carige pari a € 6.589. c) la posta è formata da: Prestazioni di natura contabile e fiscale Consulenze legali Consulenze varie giuridico-amministrative Spese notarili Altre consulenze Totale oneri consulenti e collaboratori esterni 31/12/2011 7.709 140.400 24.548 1.880 174.537 31/12/2010 9.137 11.414 24.480 3.311 9.380 57.722 Si precisa che le spese legali indicate sono state totalmente rimborsate da Banca Carige S.p.A. e) la sottovoce, pari a € 1.052, comprende oneri per bolli relativi ai conti correnti e ai dossier titoli per € 629 e commissioni per operazioni bancarie per € 423. g) la sottovoce è articolata come segue: Ammortamento immobile sede Ammortamento macchine elettroniche 31/12/2011 56.018 4.176 31/12/2010 55.782 5.333 Pagina 65 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Ammortamento impianti telefonici Ammortamento arredamento e mobili ufficio Ammortamento altri beni Totale ammortamenti 1.014 48.453 3.129 112.790 1.014 44.376 4.384 110.889 h) gli altri oneri sono composti da: Postali Cancelleria, stampati e materiale di consumo Utenze Abbonamenti, giornali, riviste Assicurazioni Inserzioni Spese viaggio e trasporto Spese di pulizia Spese condominiali ordinarie sede Spese condominiali straordinarie sede Spese di manutenzione Canoni software e assistenza informatica Stampa statuto, servizi grafici e fotografici Contributi ACRI Spese per vidimazioni libri sociali Pubblicazioni e manifestazioni culturali Oneri per sito internet Costi di promozione e omaggi Spese diverse Totale altri oneri 31/12/2011 2.616 3.616 5.249 1.589 14.521 1.362 3.972 7.158 4.391 1.686 7.411 180 25.261 108 12.522 1.375 1.781 1.059 95.857 31/12/2010 3.111 11.084 5.375 1.560 14.571 1.229 1.804 6.758 5.100 10.094 3.242 8.314 8.066 26.760 105 5.500 1.397 3.898 1.434 119.402 31/12/2011 31/12/2010 4.11 Proventi straordinari Differenza calcolo IRES Unico 2011 rispetto a quanto contabilizzato in bilancio Indennizzo assicurativo Plusvalenze nette da alienazioni di immobilizzazioni finanziarie Abbuoni e arrotondamenti attivi Totale proventi straordinari 598 1.700 827 - 119.219 21 121.538 34.527 20 35.374 4.12 Oneri straordinari 31/12/2011 31/12/2010 Pagina 66 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Minusvalenze da alienazioni di immobilizzazioni finanziarie Sopravvenienze passive Abbuoni e arrotondamenti passivi Totale oneri straordinari 9.820 17 9.837 2.909 266 24 3.199 4.13 Imposte Analogamente ai precedenti esercizi, le imposte e le ritenute sui proventi relativi agli strumenti finanziari sono state imputate a decurtazione dei relativi proventi lordi e, pertanto, non figurano in questa voce. IRAP IRES ICI Tassa smaltimento rifiuti Imposta di registro Totale imposte 31/12/2011 14.116 40.796 6.908 809 168 62.797 31/12/2010 14.124 23.301 3.141 809 41.375 La sottovoce IRAP accoglie l’imposta di competenza dell’esercizio calcolata applicando l’aliquota del 3,9% sulla base imponibile costituita dalle retribuzioni spettanti al personale dipendente, dai redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente di cui all’art. 47 del Tuir e da prestazioni occasionali. La sottovoce IRES accoglie l’imposta di competenza dell’esercizio calcolata applicando l’aliquota del 27,5% sulla base imponibile costituita dal 5% degli utili percepiti e dai redditi fondiari. Si è inoltre tenuto conto degli oneri deducibili e/o detraibili previsti agli artt. 10 e 15 del Testo Unico delle Imposte sui Redditi e ai sensi del D.L. 35 del 14/03/2005. L’avanzo dell’esercizio, pari a € 5.718.112, in conformità alle previsioni dell’Atto d’Indirizzo, viene interamente destinato come segue: 4.14 Accantonamento alla riserva obbligatoria L’accantonamento è stato determinato nella misura del 20% dell’avanzo dell’esercizio, in conformità al disposto del Decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze, emanato il 26 marzo 2012. 31/12/2011 31/12/2010 Accantonamento alla riserva obbligatoria 1.143.622 1.192.640 Pagina 67 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Totale accantonamento 1.143.622 1.192.640 4.15 Erogazioni deliberate in corso d’esercizio a) Erogazioni nei settori rilevanti e grandi progetti b) Erogazioni negli altri settori ammessi c) Erogazione nel settore volontariato, filantropia, beneficenza Totale erogazioni deliberate 31/12/2011 31/12/2010 2.593.090 2.876.505 968.537 751.658 52.391 3.614.018 46.062 3.674.225 Nel corso dell’esercizio sono state deliberate erogazioni istituzionali per un importo totale di € 3.853.173, di cui: € 3.614.018 a valere sul conto economico dell’esercizio; € 239.155 a valere sui fondi per l’attività d’istituto stanziati nell’esercizio 2010. Il valore delle delibere assunte, pari ad € 3.853.173, è così ripartito: Grandi Progetti 70.000 Arte, Attività e Beni Culturali 995.040 Salute Pubblica, Medicina Preventiva e Riabilitativa 804.042 Educazione, Istruzione e Formazione 896.200 Famiglia e Valori Connessi 731.000 Assistenza agli Anziani 117.500 Ricerca Scientifica 87.500 Attività Sportiva 99.500 Volontariato, Filantropia e Beneficenza 52.391 3.853.173 Totale pari al 1,82% pari al 25,82% pari al 20,87% pari al 23,26% pari al 18,97% pari al 3,05% pari al 2,27% pari al 2,58% pari al 1,36% Il settore Volontariato, Filantropia e Beneficenza accoglie lo stanziamento a favore della Fondazione con Sud. Pagina 68 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Erogazioni deliberate nel 2011 Ricerca Scientifica e Tecnologica 2,27% Attività Sportiva 2,58% Volontariato, Filantropia e Beneficenza 1,36% Grandi Progetti 1,82% Assistenza agli Anziani 3,05% Arte, Attività e Beni Culturali 25,82% Famiglia e Valori Connessi 18,97% Educazione, Istruzione e Formazione 23,26% Salute Pubblica, Medicina Preventiva e Riabilitativa 20,87% L’ammontare delle risorse destinate all’attività istituzionale svolta nei settori rilevanti rispetta il limite minimo disposto dall’articolo 8, comma 1, lettera d), del D.lgs 153/1999 come di seguito calcolato: Destinazione del reddito ex art. 8, comma 1, lett. d), D.Lgs 153/99 Reddito minimo da destinare ai settori rilevanti (Avanzo di esercizio - Riserva Obbligatoria)/2 Risorse destinate ai settori rilevanti (Conto Economico voce 15.a) + voce 17.b) 2.287.245 2.287.245 4.16 Accantonamento al fondo per il volontariato Quota accantonata Totale 31/12/2011 31/12/2010 152.483 159.019 152.483 159.019 La voce esprime la quota accantonata nel corrente esercizio per il volontariato previsto dalla Legge 266/1991, determinato, secondo quanto stabilito dal punto 9.7 dell’Atto di Indirizzo del 19 aprile 2001, come segue: Avanzo dell’esercizio Deduzione accantonamento alla riserva obbligatoria Totale Importo minimo da destinare ai settori rilevanti ai sensi 5.718.112 - 1.143.622 4.574.490 2.287.245 Pagina 69 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA dell’art. 8, c.1, lett. d) del D.Lgs. 153/1999 (1/2 di 4.615.734) Base di calcolo Accantonamento 1/15 2.287.245 152.483 4.17 Accantonamento ai fondi per l’attività d’istituto La voce rappresenta l’accantonamento delle somme stanziate per l’attività istituzionale, come meglio rappresentato nel seguente prospetto: a) al fondo di stabilizzazione delle erogazioni b) ai fondi per le erogazioni nei settori rilevanti c) ai fondi per le erogazioni negli altri settori ammessi Totale accantonamento fondi per attività istituto 31/12/2011 400.000 87.900 31/12/2010 400.000 172.192 34.183 66.963 522.083 639.155 a) accantonamento al fondo di stabilizzazione delle erogazioni: la posta accoglie l’accantonamento che il Consiglio di Amministrazione intende proporre al Consiglio Generale di Indirizzo al fine di contenere, in te temporale pluriennale, la possibile variabilità delle erogazioni; b) e c) accantonamento ai fondi per le erogazioni nei settori rilevanti e ammessi: rappresenta l’ammontare delle risorse destinate all’attività istituzionale del 2012; la ripartizione tra settori rilevanti e altri settori ammessi è stata effettuata sulla base delle percentuali stabilite nel Documento Programmatico Previsionale per l’anno 2012, rispettivamente pari al 72% per i settori rilevanti ed al 28% per i settori ammessi. 4.18 Accantonamento alla riserva per l’integrità del patrimonio Accantonamento Totale 31/12/2011 285.906 285.906 31/12/2010 298.160 298.160 Nel presente bilancio, in attuazione di quanto previsto al paragrafo 14.8 dell’Atto di Indirizzo e del D.M. del 26 marzo 2012, si è ritenuto opportuno effettuare un accantonamento nella misura del 5% dell’avanzo di esercizio, finalizzato alla conservazione del valore del patrimonio. Avanzo (disavanzo) residuo Pagina 70 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA 31/12/2011 Avanzo residuo 31/12/2010 - - Pagina 71 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA ELENCO DEGLI INTERVENTI DELIBERATI NEL 2011 Grandi progetti Beneficiario Comune di Savona Descrizione progetto Adeguamento funzionale della Fortezza del Priamar ai fini della creazione di un Centro Congressi. Quota anno 2011. Importo 70.000 Settore Arte, Attività e Beni Culturali Beneficiario Teatro dell’Opera Giocosa Savona Comune di Savona Comune di Borgio Verezzi Comune di Finale Ligure Descrizione progetto Stagione Lirica 2011. Teatrogiovani e ragazzi: rassegna di teatro rivolto ai ragazzi nell’ambito della programmazione artistica del Teatro Chiabrera. Realizzazione del 45° Festival Teatrale e manifestazioni collaterali. Festival dell’Inquietudine Iniziative varie presso il Complesso Monumentale di Santa Caterina a Finalborgo - IV° edizione. Stagione concertistica 2011. Orchestra Sinfonica di Savona Savona Italian Riviera Alpi del Mare Film Progetto “Provincia di Savona: una Commission nuova destinazione per le troupes Cisano sul Neva cine-televisive”. Comune di Altare Restauro e risanamento conservativo delle decorazioni murali dell’edifico della SS. Annunziata. Quota anno 2011 Fondazione Culturale di 2° edizione Noli Musical Festival: Partecipazione Sant’Antonio classica, lirica, tradizionale. Noli Importo 115.000 50.000 50.000 40.000 35.000 35.000 30.000 27.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 66 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Parrocchia San Nicolò Vescovo Albisola Superiore Restauro e recupero funzionale della Cappella e del Gruppo Scultoreo del Fonte Battesimale di Antonio Brilla. Quota anno 2011 Restauro dei volumi antichi della Biblioteca del Seminario Vescovile. Quota anno 2011 Concorso pianistico Nazionale Maria Silvia Folco. Seminario Vescovile Savona Comune di Albenga Beneficiario Descrizione progetto Diocesi di Savona-Noli Savona Comune di Albenga Provincia di Savona Parrocchia Visitazione di Maria e S.Antonio Abate Millesimo Associazione Culturale Salamander Savona Fondazione Culturale Centofiori Albissola Marina Comune di Albisola Superiore Attese Biennale di Ceramica nell’Arte Contemporanea Savona Istituto Internazionale Liguri - Sezione Sabazia Savona Chiesa Cattedrale di Basilica Studi N.S. Restauro del “cartelame delle quarantore” della Cattedrale di Savona. Restauro dell’Antico Sipario Storico. Sistema dei Musei della Provincia di Savona: realizzazione di un sistema comunicativo efficace soprattutto per quanto riguarda i musei poco cono-sciuti. Completamento del restauro conservativo della Pieve di Santa Maria extra muros di Millesimo. Festival Shakespeare in Town - VII edizione 2011: ‘Otello’. Realizzazione mostra di Ernesto Treccani dal titolo “l’immagine e la parola”. IV° edizione del Festival Internazionale della Maiolica. Dalla IV^ alla V^ Biennale di Ceramica nell’Arte Contemporanea – 2011-2013. “Il Laboratorio di Proget-tazione Prototipazione della Biennale di Ceramica”. Ricerche archeologiche nell’area dell’antica Cattedrale del Priamar e della Contrada dei dieci Oratori a Savona. Restauro e manutenzione del Coro 25.000 20.000 20.000 Importo 20.000 20.000 18.000 18.000 17.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 67 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Assunta Duomo di Savona Regione Liguria Genova ISREC Istituto Storico della Resistenza e dell’Età Contemporanea Savona Italian Riviera Alpi del Mare Film Commission Cisano sul Neva Associazione “A Campanassa” Savona Associazione Culturale KRONOTEATRO Albenga Parrocchia Maria Ausiliatrice Savona Figlie di N.S. della Misericordia Roma Beneficiario Provincia di Savona Ligneo della cattedrale. Mostra delle Regioni, nell’ambito degli eventi per il 150° anniversario dell’Unità d’Italia. Progetto editoriale per la conoscenza e la valorizzazione dell’archivio sto-rico della Resistenza Savonese. Produzione di un filmato video in alta definizione del territorio della pro-vincia di Savona. Sostegno all’attività istituzionale anno 2011. Festival Terreni Creativi Albenga 2^ edizione. Rassegna di teatro amatoriale 2010/2011. “Madre Rossello: da Savona al mondo intero” - realizzazione di un recital musicale in occasione del bicente-nario della Santa. Descrizione progetto Rassegna di musica e spettacoli in 47 comuni della provincia “Alla scoperta dell’entroterra”. ISREC Istituto Storico della Sostegno all’attività istituzionale Resistenza e dell’Età Contemporanea anno 2011. Savona Parrocchia di San Biagio Restauro del battistero di Girolamo Finalborgo Bocciardo e dei manufatti lapidei decorativi della Basilica di San Biagio. Compagnia dei Curiosi Premio Nazionale Città di Loano Ceriale per la musica tradizionale italiana VII^ edizione. Parrocchia di San Giorgio Realizzazione sale espositive per Bormida oggetti e arredi sacri. Circolo degli Artisti Mostra di Agenore Fabbri “Bronzi Albissola Marina e Memorie” in occasione del centenario della nascita. Parrocchia di San Martino Restauro del quadro “La 15.000 15.000 15.000 15.000 12.000 10.000 10.000 Importo 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 9.000 8.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 68 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Borgio Verezzi Comune di Celle Ligure Cooperativa Culturale A.R.C.A. Albissola Marina Associazione Arte e Danza Grecale Torino Associazione Lino Benzoini Savona Comune di Carcare Associazione Musicale Dioniso Savona Comune di Cengio Crocifissione di San Pietro”- olio su tela del sec. XVII. “Celle città della matematica”: progetto di valorizzazione culturale del paese. Creazione e conduzione della Sala di Lettura di Albissola Marina. Progetto artistico ‘Danza alla Fortezza del Priamar’ edizione 2011. Mostra di Antonio Agostani “il pittore del tormento”. Riordino e inventariazione del fondo “Anton Giulio Barrili”. Quota anno 2011 XXIII^ edizione dei “Concerti di Primavera”. I mercoledì d’estate, compresi nel progetto “All’ombra delle antiche pietre del Castello del Carretto e della Torre Saracena”. XXX^ rassegna “Libri di Liguria”. Associazione Amici di Peagna Ceriale Parrocchia della SS. Trinità e di San Restauro del dipinto “Deposizione Giovanni Battista di Cristo tra la Madonna e San Sassello Giovanni Battista” -olio su tela XVII^ secolo. Comunale di Finale Ligure “Cultura in viaggio”: potenziamento delle biblioteche nei piccoli comuni dell’entroterra. Associazione Varagine.it Raccolta del patrimonio fotografico Varazze dal 1860 ad oggi della città di Varazze. Beneficiario Descrizione progetto Associazione Amici del Museo del Mostra di modelli navali e attrezzi. Mare Varazze Comune di Vendone Spettacolo teatrale in collaborazione con il Festival di Borgio Verezzi. Associazione Culturale Teatro “T.R.A.M.A. All’Opera”: progetto Ingaunia di divulgazione della cultura Albenga musicale per giovani artisti della 8.000 7.000 7.000 7.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 5.000 5.000 Importo 5.000 5.000 5.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 69 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA provincia. Comune di Roccavignale Mostra “Il racconto degli ex voto dalla civiltà contadina a quella operaia”. ISREC Istituto Storico della Pubblicazione del volume “Caduti Resistenza e dell’Età Contemporanea e vittime di guerra della provincia Savona di Savona (1940-45)”. Parrocchia S. Francesco da Paola Restauro della statua La Madonna Savona del Rosario. Associazione Culturale Arte Doc Mostra “Alberi - il percorso della Albisola Superiore ceramica”di Mario Rossello. Comune di Sassello Stampa delle memorie dell’Alpino Severino Pizzorno sulla ritirata di Russia. Associazione Culturale R.Aiolfi Apertura della “Quadreria Santa Savona Maria Giuseppa Rossello di arte sacra contemporanea” e stampa del cata-logo. Comune di Millesimo Manifestazioni per il 150° dell’Unità d’Italia. Associazione Musicale G. Rossini Stagione cameristica 2010/2011 al Quiliano Teatro Nuovo di Valleggia - XV^ edizione. Associazione Culturale Corelli “Musica nei Castelli di Liguria”. Savona Itinerario musicale nelle abbazie, nei castelli, nei borghi medievali XXI^ edizione. Comune di Quiliano Rassegna “VociTeatroMusica” anno 2012: rassegna di teatro, musica e prosa per ragazzi. Associazione Culturale Cattivi 6^ edizione del Festival del Giallo Maestri anno 2011. Savona Circolo Culturale Madness Rassegna di arti performative “Il Savona Reale Immaginario” - 2^ edizione. Associazione Nazionale Carabinieri Pubblicazione inerente la storia Sezione di Savona della Sezione di Savona dalla fondazione nel 1911 ad oggi. Centro Ligure per la Storia della XLIV^ Convegno internazionale Ceramica della ceramica sul tema “La Savona ceramica post medievale nel Mediterraneo. Gli indicatori cronologici: secoli XVI-XVIII”” e 5.000 5.000 5.000 5.000 4.500 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 70 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA pubblicazione degli atti. Beneficiario Descrizione progetto Comune di Albissola Marina Società Savonese di Storia Patria Savona Padri Domenicani - Convento San Domenico Alpicella Associazione Saliceto (CN) Nuova Valbormida Convegno nazionale dal titoli “La conservazione dell’arte pubblica ceramica di Albissola Marina”. Progetto toponomastica storia per conoscere, tutelare e divulgare il territorio. Restauro di due statue lignee del XVII e XVIII secolo: “Madonna con Bambino e San Domenico” e Croce lignea dorata. “F.A.G.GIO Solidale”: concorso nazionale musicale e letterario “Cantiamo e Raccontiamo la Solidarietà” per tutti gli studenti della Val Bormida. Rassegna Musicale Bandistica Internazionale estate 2011. Complesso bandistico Città di Savona “A. Forzano” Savona Accademia Internazionale del Realizzazione di un CD musicale Mandolino con 20 musicisti da tutta Europa. Savona Associazione Culturale Après La Prototipo Priamar - Rassegna di Nuit Savona teatro contemporaneo 8° edizione. Parrocchia San Nicolò Vescovo Restauro del trittico raffigurante la Cisano Sul Neva Madonna col Bambino tra San Nicola San Bartolomeo e Angeli. Circolo Savonese Cineamatori Fedic Festa dell’immagine: l’era del Savona digitale e dell’alta definizione mostra concorso a premi di foto e corto-metraggi. Associazione Musicale Li Musicanti La musica antica: suoni e Savona strumenti: Mostra di strumenti storici. Comune di Testico Realizzazione documentario “L’eccidio di Testico”. Associazione Cultural Ensemble Concerto nella chiesa di San Nuove Musiche Domenico. Savona Importo 4.000 4.000 4.000 4.000 3.000 3.000 3.000 3.000 2.500 2.500 2.500 2.500 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 71 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA ACI Automobile Club Savona 2° raduno della Rosa d’Oro di veicoli storici al Santuario di N.S. di Misericordia. Centro Culturale Educazione Perma- XXVIII^ Ciclo di Lezioni nente Calasanzio Conversazioni sul tema: “1861 Carcare L’Italia è unita: il lungo cammino della formazione degli italiani”. Centro Artistico BLUDIPRUSSIA Mostra d’arte contemporanea dal Albissola Marina titolo “Contemporaneamente” presso il Complesso Monumentale di Santa Caterina di Finalborgo. Beneficiario Associazione Culturale Gli Aleramici Savona Associazione Culturale Scuolabuffo Cairo Montenotte Descrizione progetto 2.200 2.000 2.000 Importo X^ edizione 'Excalibur & Palio della Tazza d'Argento' e manifestazioni collaterali. Acquisto attrezzatura di riproduzione ed amplificazione sonora e di illumi-nazione di scena per spettacoli e labo-ratori all’aperto rivolti ai bambini. Progetto culturale e musicale denominato “Gospeling 2011”. 2.000 Spettacolo “Savona Beatles Week”. 2.000 VI^ edizione Voci nel Parco Teatro in Deiva. X^ edizione dei “Lunedì Letterari”: conferenze e incontri di cultura musicale e letteraria. Associazione Pro Loco Cosseria Realizzazione 15° Premio Cosseria 2011. Associazione Culturale “Frammenti” 7° rassegna internazionale di Savona Fotografia di mare - edizione 2011. Comune di Calice Ligure Manifestazioni “Calice sotto le stelle” tra degustazione e artigianato. Associazione Culturale Riofreddo Museografia spontanea a Insieme Riofreddo: pubblicizzazione del Murialdo museo etno-grafico per implementarne le visite. 2.000 Associazione 'Tieniviva Gospel Voices' Varazze Circolo di promozione culturale SETTENOTE Savona Associazione Culturale Il Segnalibro Sassello Associazione Club La Biblioteca Albisola Superiore 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 72 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Società Dante Alighieri - Comitato di Savona Centro Culturale Educazione Permanente Calasanzio Carcare Centro Culturale Arti Classiche Savona Circolo Culturale Agape Savona Confraternita di San Michele Arcangelo Celle Ligure Iniziativa della Fondazione Gemellaggio con Comitato di Bolzano. XXIX Ciclo di Lezioni Conversazioni sul tema: “La Famiglia: Nucleo sociale, Universo affettivo, Motore econo-mico, Realtà in divenire”. Rappresentazione della commedia “La cicogna si diverte” di Andrè Roussin. Festival di teatro e rassegna di cinema “Memorial Lorenzo e Giacomo Spotorno”. Disinfestazione della cassa processionale di San Michele Arcangelo. 2.000 Celebrazioni per il 150° anniversario della proclamazione dell’Unità d’Italia. 3.880 2.000 1.500 1.500 1.460 Settore Educazione, Istruzione e Formazione Beneficiario Spes S.c.p.A. Campus Savona Associazione Mus-e Savona onlus Savona Centro Scolastico Diocesano “Redemptoris Mater “ Descrizione Progetto Sostegno all’attività istituzionale per l’anno 2011. Progetto Mus-e 2010/2011. Il progetto favorisce l'integrazione tra i bambini delle scuole pubbliche pri-marie attraverso la partecipazione ad esperienze di creazione artistica. A tal fine, gli insegnanti vengono affiancati in classe durante le ore curricolari da artisti professionisti, selezionati e formati, per un periodo di circa venti settimane l’anno. Il ciclo dei corsi ha durata triennale. Realizzazione di un auditorium multi-mediale per convegni ed Importo 120.000 80.000 50.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 73 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Albenga eventi, acquisto di strumenti video informa-tici nel nuovo edificio del polo scolastico. Spes S.c.p.A. Campus Realizzazione di nuove residenze Savona universitarie presso il Campus di Savona. Istituto Secondario di I° Grado Sportello di ascolto per la Mameli prevenzione del disagio e la Alighieri promozione del benessere a scuola. Albenga Teatro dell’Opera Giocosa “Progetto Scuole anno 2011”: Savona promo-zione del linguaggio e della cultura del teatro nelle scuole medie inferiori. Associazione Scuola di Musica Corsi di musica certificati dal Ferrato Cilea Conservatorio: ampliamento Savona dell’of-ferta formativa nell’ambito della didattica della musica attraverso il riconoscimento dei corsi ai fini ministeriali in forza dell’accordo di collaborazione con il Conservatorio “Vivaldi” di Alessandria. Unione Associazione Albergatori “SavonaLIVE”: Portale internet della provincia di Savona destinato agli operatori turistici Savona della provincia. Istituto Internazionale di Studi “Un Museo per una Comunità - 5: Liguri - Sezione Finalese La moneta nelle società del Finale Ligure passato”. Realizzazione nel Museo Archeolo-gico del Finale di uno spazio espo-sitivo dedicato alle monete dall’anti-chità ad oggi. 50.000 30.000 30.000 25.000 20.000 20.000 Beneficiario Descrizione Progetto Importo Legambiente onlus Roma Istituto Secondario di I° grado “Cerruti - J. Da Varagine - De Andrè” Varazze Abbazia dei Padri Benedettini Corso EuroMediterraneo di giornalismo Laura Conti - XI^ edizione. Prosecuzione progetto ceramica anno scolastico 2011/2012. 17.000 Riorganizzazione della Biblioteca 15.000 15.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 74 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Parrocchia S. Maria Assunta e S. Monastica dell’Abbazia Giacomo Benedettina attraverso Finale Ligure l’elaborazione informa-tizzata su software S.B.N. del patrimonio librario antico e moderno. Istituto Secondario Superiore “Scegli la tua rotta”: manutenzione Ferraris Pancaldo della nave scuola Leon Pancaldo. Savona Direzione Didattica Statale di “Non solo gesso, ma soprattutto Varazze computer”: acquisto di personal computers e stampanti per le aule multimediali delle sedi scolastiche di Varazze e Celle Ligure. Istituto di I° Grado Sandro Pertini “Per una scuola moderna, Savona inclusiva e motivante”: dotazione di un sistema informatico multimediale. Direzione Didattica Statale 2° Progetto “Il colore del Viaggio - la Circolo di Albenga ricerca di nuove esperienze negli altrove del mondo: l’Arte Moderna a sostegno dell’Intercultura”, per sensi-bilizzare all’arte i bambini. Liceo Statale Giuliano della Rovere Laboratorio linguistico Savona multimediale. Unione Squadre Antincendio Manifestazione a carattere Boschivo e Protezione Civile di nazionale per festeggiare i 20 anni Savona della Protezione Civile Nazionale. Comune di Savona Riqualificazione del cortile delle scuole Astengo: uno spazio di aggre-gazione sociale tra scuole e famiglie. Istituto Comprensivo Lele Luzzati Sportello di consulenza psicologica Millesimo per migliorare le relazioni e i comportamenti a partire dalla vita di classe. Liceo Statale Giordano Bruno Realizzazione di aula informatica Albenga per le attività di formazione. Istituto Secondario Superiore “Wi-Fi in classe”. Giancardi-Galilei-Aicardi Alassio Istituto d’Istruzione Superiore “Industria, arte e tecnologia del Chiabrera-Martini vetro”: progetto biennale per la Savona classe terza del Liceo Artistico per 13.000 12.000 12.000 12.000 12.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 75 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA ap-profondire le tematiche relative alla produzione storica del vetro di Altare. Beneficiario Associazione Terranostra Savona Descrizione Progetto Provinciale “Okkio alle Merenda 2011”: Progetto di educazione alimentare per gli studenti delle Scuole Medie inferiori della provincia di Savona. Comune di Urbe Allestimento della biblioteca civica. Istituto Paritario M.G. Rossello Interventi a favore di alunni in Istituto Figlie N.S. di Misericordia situazioni di atipicità sociale. Savona Istituto Comprensivo Statale di Laboratorio scientifico-ambientale Sassello “Scuole e territorio in rete”- anno Sassello 2010/2011. Istituto d’Istruzione Superiore Progetto EEe(Extreme Energy Chiabrera- Martini Events) nell’ambito del piano “La Savona Scienza nelle scuole”. Istituto Secondario Superiore Progetto salvaguardia: protezione Ferraris della scuola dai tentativi di Pancaldo intrusione. Savona Associazione 'Giovani per la Scienza' Viaggio di studio al Columbus Savona Control Centre di Monaco di Baviera. Genitori Parco delle Nazioni Progetto “Happy english happy Savona time”: campo estivo per bambini del primo ciclo scolastico per approfondire la conoscenza della lingua inglese. Associazione Stella Maris “Il mare a scuola - marittimi Vado Ligure e…globalizzazione, diritti, intercultura”: percorso formativo per far conoscere agli studenti il popolo del mare. ASL 2 Savonese Campagna di comunicazione per Savona la promozione del dono del Sangue. Compagnia Teatrale Corso di formazione “La SALAMANDER recitazione Scespiriana”. Savona Importo 10.000 10.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 7.000 7.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 76 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Istituto Comprensivo di Andora/Laigueglia Andora I.S.V.A..V. Istituto per lo Studio del Vetro e dell’Arte Vetraria Altare Completamento dell’allestimento delle aule informatiche della scuola secondaria di 1° grado di Andora. Borsa di studio per workshops estivi per le classi quarte e quinte del Liceo Artistico Martini di Savona. Liceo Statale Giordano Bruno Concorso letterario “C’era una Albenga svolta” 15^ edizione. Liceo Scientifico Statale Orazio Laboratorio teatrale di storia. Grassi Savona Liceo Statale Giuliano della Rovere Alternanza scuola-lavoro: tirocinio Savona estivo per studenti del triennio superiore. Associazione Culturale “Kronocantiere 2011 - Laboratorio KRONOTEATRO Permanente Albenga” - 5° anno. Albenga Beneficiario Comune di Cairo Montenotte Descrizione Progetto Progetto E.G.L.E.: Educazione alla Giustizia alla Legalità e all’Eguaglianza. Comune di Savona La Polizia Municipale di Savona per l’educazione stradale nelle scuole savonesi. A.N.E.D. Associazione Nazionale ex Viaggio studio ai campi di Deportati Politici nei Campi Nazisti sterminio nazisti con studenti degli Savona Istituti Superiori di Savona. Ministero dell’Istruzione, dell’Uni- Progetto “La scuola più sportiva versità e della Ricerca - Ufficio della Provincia”. Scolastico Regionale per la Liguria Savona ANPI Associazione Nazionale Sostegno all’attività istituzionale Partigiani d’Italia del 2011. Savona Istituto Comprensivo Statale di Video-sorvegliana e sicurezza per Sassello le scuole dell’istituto. Direzione Didattica C. Colombo Laboratorio di psicomotricità, Savona espressione corporea e prevenzione DSA. Istituto Secondario Superiore di “Automazione: passione e istru- 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Importo 5.000 5.000 5.000 5.000 4.000 4.000 4.000 4.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 77 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Cairo Montenotte zione”: acquisto di attrezzature per i laboratori al fine approfondire la conoscenza dei principali temi dell’automazione industriale. Università di Genova Corso di insegnamento di DAFIST Dipartimento di Antichità, Archeologia del Mediterraneo medievale. Filosofia e Storia Genova Società dante Alighieri Realizzazione del volume Sezione di Savona “Mazzini a Savona”. Direzione Didattica Statale di Prosecuzione progetto di Varazze rieducazione comportamentale e Varazze relazionale per mezzo del cavallo. Istituto Secondario Superiore “Il software di simulazione” come Ferraris Pancaldo ausilio nello studio delle materie Savona tecniche. Soroptimist International d’Italia Convegno “Il senso della giustizia: Savona storia di un magistrato italiano tra otto e novecento”. Istituto Tecnico Commerciale Statale Progetto “Libri in rete”. Paolo Boselli Savona Università di Genova - Facoltà di Corso di insegnamento di Lettere e Filosofia Archeologia e Storia dell’Arte Genova Paleocristiana e Bizantina nel Ponente ligure. Pro Musica Antiqua Progetto di divulgazione della Savona Musica Antica a Savona e provincia. Beneficiario Associazione Musico-Culturale “Balla coi cinghiali” Finale Ligure Associazione Indaco Celle Ligure Descrizione Progetto “BBCultura” - Balla coi cinghiali 2011: progetto artistico-culturale per promuovere lo sviluppo della Val Bormida e promuovere lo studio della musica attraverso l’assegnazione di una borsa di studio. Quota anno 2011 “Conosco me stesso…conosco il mondo intorno a me”: promuovere la conoscenza e l’autoconsapevolezza nei bambini 4.000 4.000 3.500 3.500 3.500 3.000 3.000 3.000 Importo 3.000 3.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 78 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Complesso Bandistico San Ambrogio Savona Complesso Bandistico Città di Savona A. Forzano Istituto d’Istruzione Superiore Chiabrera-Martini Savona Istituto Salesiano Madonna degli Angeli Alassio Associazione Culturale Le Stelle Cengio Istituto Secondario di I° Grado Fabrizio De Andrè Varazze Istituto Secondario Superiore di Cairo Montenotte Associazione Dopolavoro Ferroviario DLF Savona Associazione Culturale Aemilia Scauri Quiliano della scuola primaria. Corso di orientamento musicale per ragazzi. Scuola di Orientamento Musicale per Giovani - Esercizio 2011. Corsi di esercitazioni pratiche per l’utilizzo del sistema informativo di catalogazione delle biblioteche scolastiche. Catalogazione SBN del fondo del prof. Don Mario Andreoletti della biblioteca dell’istituto. Premio alla tesi di laurea in Storia delle Istituzioni Educative alla memoria del professor Davide Montino. Reintegro di materiale informatico sottratto. “Star bene a scuola - educazione alla legalità”. Progetto Scuola Ferrovia 20102011: percorso didattico per gli studenti del primo ciclo scolastico. Pubblicazione degli atti del convegno “Le pietre incise delle terre alte di Quiliano e Vado Ligure”. UNICEF Comitato Provinciale di Serata di solidarietà in favore del Savona progetto “Scuola per l’Africa”. Cooperativa Sociale La Speranza Promozione del museo Pontedassio (IM) paleontologico S. Lai e Riserva Regionale del Rio Torsero a Ceriale. Associazione Socio Culturale U’ Concorsi di poesia e narrativa per Pregin ragazzi. Savona Beneficiario Iniziativa della Fondazione Descrizione Progetto Iniziativa per il “150° dell’Unità 3.000 3.000 2.500 2.400 2.000 2.000 2.000 2.000 1.500 1.500 1.000 1.000 Importo 41.600 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 79 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Iniziativa della Fondazione Iniziativa della Fondazione d’Italia: realizzazione editoriale Ansa San Giorgio Editore: mostra fotografica e collocazione posters della mostra nelle scuole primarie e secondarie della provincia. Progetto integrato con l’ASL 2 Savonese, l’Associazione Italiana Dislessia e l’Ambito Territoriale Scolastico di Savona riguardante i Disturbi Specifici di Apprendimento. Corsi di formazione per insegnanti di classi con allievi di madrelingua straniera. 37.000 10.200 Settore Salute Pubblica, Medicina Preventiva e Riabilitativa Beneficiario ASL 2 Savonese Savona ASL 2 Savonese Savona ASL 2 Savonese Savona ASL 2 Savonese Savona ASL 2 Savonese Savona Descrizione progetto Installazione nuova apparecchiatura angiografica digitale per emodi-namica e ristrutturazione S.C. Cardiologia Complesso Ospedaliero San Paolo di Savona - quota anno 2011. Apparecchiatura litotritore per Centro litotrissia dell’ospedale Santa Corona di Pietra Ligure per il trattamento non invasivo della calcolosi renale e uretrale - quota anno 2011. Apparecchiatura Workstation CAD COLON dedicata all’attività di refertazione di esami di colonscopia virtuale per l’Ospedale San Paolo di Savona. Ecografo per esami di ortopedia avanzata per l’Ospedale San Paolo di Savona. Ecografo multidisciplinare portatile per eseguire le indagini al letto del malato per l’Ospedale San Paolo di Savona. Importo 338.533 130.000 60.500 35.000 32.670 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 80 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA ASL 2 Savonese Savona Beneficiario ASL 2 Savonese Savona Cabina fototerapia per il trattamento di psoriasi, vitiligine e altre malattie della pelle per la S.C. Dermatologia dell’Ospedale San Paolo di Savona. Descrizione progetto Apparecchiatura per Biometria accurata preoperatoria per la S.C. Oculistica dell’Ospedale S.M. Miseri-cordia di Albenga. AVIS Comunale di Savona Arredi per il nuovo Centro di raccolta sangue dell’AVIS. Fondazione Savonese per gli Studi 30° Corso propedeutico di sulla Mano Chirurgia e Riabilitazione della Savona mano. Croce Rossa Italiana - Delegazione di Allestimento di una nuova ambuOsiglia lanza. Savona Insieme onlus Sostegno all’attività istituzionale Savona 2011. P.A. Croce Bianca di Andora Allestimento di una nuova ambulanza. P.A. Croce Bianca di Finale Ligure Allestimento di una nuova ambulanza. ASL 2 Savonese Attrezzatura per Chirurgia EndoSavona scopica alla S.C. Otorinolaringoiatria dell’Ospedale San Paolo di Savona. Fondazione Livio Sciutto onlus Supporto psicologico ai pazienti Pietra Ligure sottoposti ad intervento di protesi all’anca o al ginocchio. P.A. Croce Bianca di Borgio Verezzi Allestimento di una nuova ambulanza. ASL 2 Savonese Rino Laringo Fibroscopio flessibile Savona ultrasottile per la S.C. Otorinolaringoiatria dell’Ospedale San Paolo di Savona. LILT - Lega Italiana per la lotto Arredamento e attrezzatura per alcontro i Tumori lestimento nuovi ambulatori. Savona Ordine dei Medici Chirurghi e Convegno “La professione medica Odontoiatri della Provincia di nella sanità del futuro”. 27.225 Importo 26.620 25.000 18.000 15.000 15.000 15.000 15.000 13.734 10.000 7.500 7.260 7.000 3.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 81 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Savona ANED Associazione Nazionale Emodializzati Alassio Informatizzazione della visita medica per semplificare e velocizzare l’aggiornamento della cartella clinica del paziente. 2.000 Settore Famiglia e Valori Connessi Beneficiario Descrizione progetto Fondazione Marino Bagnasco onlus Savona Realizzazione di una palazzina residenziale da destinare alla locazione a canone moderato, da assegnare a persone in possesso dei requisiti indicati da apposito bando. Quota anno 2011 Recupero del piano interrato dell’immobile che ospita l’asilo, allo scopo di consentire l’istituzione di due nuove sezioni di scuola materna. Realizzazione di un centro sportivo polifunzionale. II° Forum Internazionale sulla Disabilità Intellettivo Relazionale. 80.000 Campi solari estivi. 30.000 Avvio della Comunità Educativa per Minori “L’astrolabio”. 25.000 Arredi, computers e infissi per la sede della comunità danneggiata dall’al-luvione del 4 ottobre 2010. Fondo emergenza famiglie colpite dalla crisi economica. 25.000 Asilo Infantile Mons. G. Bertolotti Cairo Montenotte S.M.S. Montemoro Savona Comitato Organizzatore Locale Global Games 2011 Genova Parrocchia San Lorenzo Martire Cairo Montenotte “Progetto Città” Società Cooperativa Sociale Savona Prov.Lig. PP. Somaschi c/o l’Ancora Varazze Comunità Servizi Fondazione diocesana onlus Importo 50.000 30.000 30.000 25.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 82 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Savona RARI NANTES SAVONA s.s.d. a r.l. Savona Il Miglio Verde Cooperativa Sociale Savona Asilo Infantile Regina Margherita Savona Associazione di volontariato il Volo della Gabbianella Ortovero Il Faggiolympic Savona Comune di Bormida Parrocchia Sacro Cuore Albenga L’ALTROMARE Cooperativa Sociale Savona Beneficiario Associazione A.N.S.P.I. Stella San Govanni A CIELO APERTO Associazione di pro-mozione Sociale Finalborgo Associazione di volontariato “Il Volo della Gabbianella” Ortovero Ente Scuola Ferro Franceri Savona Associazione di promozione sociale “Noi per Voi” Altare A.L.Fa.P.P. Associazione Ligure Famiglie Pazienti Psichiatrici Savona Corsi di nuoto e rieducazione per portatori di handicap. Automezzo da carico dotato di soprasponde e gancio da traino. Progetto di sistemazione ambientale per garantire la sicurezza e la salubrità della scuola. Furgone per la nuova casa famiglia “Il Melograno”. 25.000 Progetto “Il mare una risorsa psicofisica per tutti.” Riqualificazione ambientale di due aree verdi attrezzate come punto di aggregazione. Realizzazione di una sala polifunzionale per le attività sociali, educative e culturali. Progetto “Scaletto senza scalini”. Servizio di assistenza alla balneazione per persone con mobilità ridotta. 15.000 Descrizione progetto 18.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 Importo Realizzazione di una struttura polifunzionale per attività sociali. Creazione di un centro di condivisione e mutualità per persone con problematiche familiari, psicologiche e sociali. Progetto “Arredo Casa Chiara”: realizzazione di una struttura per giovani ragazze senza famiglia. Nuovi arredi e attrezzature. 15.000 3° Congresso Internazione sulle voci “Vivere con le voci: percorsi verso la guarigione”. Attività artistico-ricreative per promuovere l’integrazione sociale. 10.000 12.500 10.000 10.000 10.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 83 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Cooperativa Sociale Obiettivo 66 Savona Associazione Il Porto dei Piccoli onlus Genova Associazione DopoDomani onlus Loano Zonta Club di Alassio -Albenga Alassio Scuola Materna Parrocchiale “Regina Elena” Varigotti Scuola Parrocchiale dell’Infanzia San Giorgio Albenga Comune di Albissola Marina Parrocchia dei SS. Nazario e Celso Varazze Asilo Infantile di Albissola Marina Scuola Materna Santa Barbara Cengio Beneficiario Circolo Scherma Savona Savona Comune di Finale Ligure Progetto “Ametista” finalizzato alla formazione di persone portatrici di vari livelli di handicap nell’ambito della professione giornalistica con riferimento agli uffici stampa degli enti pubblici. “Il mare a casa tua”: progetto pilota dedicato ai bambini in cura domiciliare e per sensibilizzare gli alunni della scuola alla realtà del bambino in ospedale. Ascensore monta lettighe per “Villa Amico” di Loano. Potenziamento dello sportello Artemisia Gentileschi: progetto di prevenzione della violenza. Arredi e materiale didattico. Nuovo arredamento con creazione di angoli gioco. 10.000 10.000 10.000 8.000 8.000 la 8.000 Centri locali di formazione: ampliamento e consolidamento dei servizi offerti dal comune. Ammodernamento ed adeguamento dei locali della scuola materna. Sostegno all’attività istituzionale del 2011. Sostegno all’attività istituzionale del 2011. 8.000 Descrizione progetto Progetto Scherma-Handicaps e Under 8. Progetto di insegnamento della scherma come strumento di so-cializzazione e incremento dell’au-tostima, minimizzando la disabilità. “Cultura in viaggio”: progetto di potenziamento delle biblioteche nei piccoli comuni della provincia. 7.000 7.000 6.000 Importo 5.000 5.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 84 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA ADG Associazione Diabete Giovanile onlus - Genova Comune di Savona AICS Ass. Italiana Cultura Sport Circolo Anima Albissola Marina Associazione “Insieme: Amici del Sabato” - Albenga Arcisolidarietà Savona Inserimento Lavorativo Agriellera Società Cooperativa Sociale a r.l. Cairo Montenotte ARCI Savona Fratellanza Ginnastica Savonese A.S.D. Savona Fondazione Theodora Milano Istituto Suore di Carità di Santa Maria Scuola Materna G. Garrone Spotorno A.R.T. onlus Cisano sul Neva Istituto Figlie di M.V. Immacolata Savona Comune di Albissola Marina Comune di Celle Ligure Campo scuola 2011 ‘Progetto Vela’. “Detenuti al lavoro”. Progetto relativo a lavori di pubblica utilità svolti da detenuti. Seminario e spettacolo musicale “Il ruolo attuale del volontariato per una migliore qualità della vita”. Campo estivo 2011 per ragazzi disabili. “IntegrAzione”: progetto di orienta-mento all’inserimento socio lavora-tivo delle donne migranti. Laboratorio di teatro sociale “L’isola selvaggiastra”, composto da educa-tori, pazienti psichiatrici e attori. “Oltre il Muro”: interventi polivalenti presso la Casa Circondariale di Savona. Organizzazione del campionato interregionale di categoria junior e senior di ginnastica artistica femminile con gara per atleti disabili. Progetto “Un Dottor Sogno” per i bambini dell’Ospedale San Paolo di Savona. “Il Giardino Magico”: realizzazione di uno spazio esterno per i bambini della scuola materna. “Una Musica può fare”: laboratorio di musicoterapia rivolto a disabili. Sostegno all’attività istituzionale del 2011. Manifestazioni culturali e religiose per il bicentenario della nascita di Suor Maria Giuseppe Rossello. 12° Trofeo 'Insieme nello Sport' nell’ambito del ‘23° meeting arcobaleno atleticaeuropa. 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 4.000 4.000 4.000 4.000 3.500 3.000 3.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 85 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Beneficiario Descrizione progetto Istituto Figlie di N.S. della Misericordia Roma Associazione nazionale Alpini Sezione di Mallare Unione Italiana dei Ciechi e degli Ipovedenti onlus - Savona Società Sportiva Dilettantistica Compagnia Arcieri 5 Stelle Savona F.I.V.L. Federazione Volontari Libertà Liguria Savona Cral ASL2 Savonese Savona AICS Ass. Italiana Cultura Sport Circolo Anima Albissola Marina Unione Donne in Italia Savona Presidio del Libro di Savona SMS Fratellanza Leginese Savona Iniziativa della Fondazione Importo Iniziative per la celebrazione del bicentenario della nascita di Suor Maria Giuseppa Rossello. Realizzazione del monumento dedicato agli Alpini. Sostegno all’attività istituzionale del 2011. Attrezzature per migliorare l’acces-sibilità dei disabili e anziani al campo di tiro con l’arco di Stella. Targhe monumentali a ricordo dei caduti. 3.000 Sostegno all’attività istituzionale del 2011. “Evadere dalla cornice…note infinite di libertà”. Corso di Arte Terapia per i pazienti di Villa Ridente. Progetto di sistemazione dell’archivio UDI di Savona. Conferenze sul tema “Il lavoro oggi: problemi e prospettive”. Festa del volontariato savonese 2011. 2.500 Sostegno alle popolazioni delle province della Spezia e di Massa Carrara colpite dall’alluvione di ottobre 2011. 60.000 3.000 3.000 3.000 3.000 2.000 2.000 1.000 500 Settore Assistenza agli Anziani Beneficiario Casa di Riposo A. Suarez Calizzano Descrizione progetto Intervento di riqualificazione energetica ed adeguamento interno della casa di riposo. Importo 50.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 86 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA ANTEAS Associazione Nazionale Terza Età Attiva Savona Comune di Albenga Beneficiario Centro Sociale Anziani Spotorno Gruppo Savonese La Boccia Savona Associazione Intercomunale Comune di Pallare - Bormida Mallare - Plodio - Pallare Centro Culturale Plodio Plodio Associazione Sportiva Dilettantistica Andora Bocce Andora Quota anno 2011 Progetto “Apertura sportello SEAS (Sportello Età Attive e Solidali) Trasporto Gratuito Sociale e Solidale”. Intervento di manutenzione straordinaria per il superamento delle barriere architettoniche mediante l’installazione di miniascensore nell’immobile denominato “Convento San Domenico. Descrizione progetto 31.000 20.000 Importo Sostituzione forno per proseguire le attività manuali degli ospiti rivolte alla lavorazione della creta. Arredamento da giardino per rendere più confortevole l’utilizzo del giardino interno da parte dei soci anziani. Corso di ginnastica dolce rivolto alle persone tra i 60 gli 80 anni. 5.000 Progetto “Conosciamo la nostra Provincia”: visite guidate ai musei, monumenti, borghi della provincia di Savona per persone della terza età. Progetto “Il gioco delle bocce per gli anziani”. 2.000 5.000 3.000 1.500 Settore Ricerca Scientifica e Tecnologica Beneficiario I.P.S. Insediamenti Produttivi Savonesi S.c.p.A. Savona Fondazion Cima Savona Descrizione progetto Sostegno al Polo di Ricerca e Innovazione per l’Energia Sostenibile. Contributo per la conferenza scientifica internazionale sul tema delle catastrofi idrogeologiche del Importo 50.000 20.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 87 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Solar Technology Group Savona COTEC Fondazione per l’Innovazione Tecnologica Roma Mediterraneo. Attrezzatura per la gestione della teledidattica e la regia della sala di Videoconferenza nel Complesso Storico Monumentale di San Giacomo. VII^ Symposium Cotec Europa sulle problematiche nei processi di inno-vazione tecnologica comuni a Italia, Spagna e Portogallo. 15.000 2.500 Settore Attività Sportiva Beneficiario CONI - SAVONA Descrizione progetto: Promozione delle attività dei Centri Giovanili di Avviamento allo Sport che operano nelle Società sportive della provincia.. AICS - Associazione Italiana Cultura 9° trofeo ‘Carlo Zanelli’, gara Sport podistica di livello nazionale e 4° Comitato di Savona memorandum Sandro Pertini. Associazione Canottieri Sabazia “2^ Festa del mare”: esibizione di Savona tutti gli sport nautici quale canoa, gozzi, vela, motonautica, canoa polinesiana. Associazione Whitelabs Realizzazione del volume Savona “Sognando la serie A” per divulgare la cultura sportiva e calcistica attraverso l’espe-rienza dei ragazzi savonesi. Associazione Sportiva Dilettantistica “Queens of the beach 2011”: B.V.C. PI Club meeting internazionale di Beach Savona Volley Fem-minile. CUS Savona Progetto Sport: strumento di integra-zione ed educazione per studenti diversamente abili. Fratellanza Ginnastica Savonese Campionato interregionale di cate- Importo 50.000 9.000 6.000 5.000 5.000 5.000 4.000 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 88 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA A.S.D. Savona Comune di Savona Comune di Celle Ligure Assocazione Sportiva Andora Triathlon Andora F.B.C. Veloce 1910 Savona Associazione Sportiva Asd Fujin Ju Jitsu Ryu Savona Liguria Hockey Club Savona goria junior e senior di ginnastica artistica femminile. Realizzazione dell’almanacco degli sportivi savonesi 2010/2011. 12° Trofeo 'Insieme nello Sport' nell’ambito del ‘23° meeting arcobaleno atleticaeuropa. Andora Triathlon 2011 - 20° Triathlon Internazionale di Andora. Calizzano camp: stage multi sport per bambini e ragazzi. Acquisto di un tatami per il 40° anniversario dell’Unione Gruppi Jiu Jitsu. Realizzazione del volume “I miei ed i nostri primi 60 anni di sport e di Hockey a Savona”. 4.000 4.000 2.500 2.000 1.500 1.500 Settore Volontariato, filantropia e Beneficenza Beneficiario Descrizione progetto: Fondazione CON IL SUD Stanziamento 2011. Importo 52.391 ____________________________________________________________________________________________________ Pagina 89 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI AL BILANCIO DELL’ESERCIZIO CHIUSO AL 31.12.2011 Il Collegio dei Revisori dei Conti, presa visione del bilancio dell’esercizio 2011, approvato dal Consiglio di Amministrazione nella seduta del 22 marzo 2012, ha proceduto ad un approfondito esame dello stesso e della documentazione di corredo. Il bilancio risulta composto da stato patrimoniale, conto economico, nota integrativa e dalla relazione sulla gestione, nonché dai dettagli esplicativi e dai prospetti ad esso allegati. Il bilancio chiuso al 31 dicembre 2011 è stato redatto in conformità alle disposizioni del D.lgs. 19 maggio 1999 n. 153 e sulla base dell’atto di indirizzo del Ministero del Tesoro del 19 aprile 2001 integrato dalle disposizioni del decreto del dipartimento del Tesoro del 26 marzo 2012 con il quale sono state definite le misure degli accantonamenti alla riserva obbligatoria e alla riserva per l’integrità del patrimonio. Il bilancio relativo all’esercizio 2011 si compone dei seguenti dati di sintesi: STATO PATRIMONIALE ATTIVO Immobilizzazioni materiali e immateriali € 8.027.371 Immobilizzazioni finanziarie € 176.374.412 Crediti € 428.087 Disponibilità liquide € 1.745.805 Ratei e risconti attivi € 2.366.013 TOTALE DELL’ATTIVO € 188.941.688 Patrimonio netto € 176.107.898 Fondi per l’attività di istituto € 2.789.462 STATO PATRIMONIALE PASSIVO Pagina 85 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Fondi per rischi ed oneri € 6.620.500 Trattamento fine rapporto lavoro subordinato € 49.730 Erogazioni deliberate € 2.2.54.092 Fondo per il volontariato € 463.387 Debiti € 200.758 Ratei e risconti passivi € 455.861 TOTALE DEL PASSIVO € 188.941.688 Conti d’ordine (impegni di erogazione) 330.835 CONTO ECONOMICO Dividendi e proventi assimilati € 5.295.546 Interessi e proventi assimilati € 2.969.288 € -1.723.842 Altri proventi € 140.400 Oneri € - 1.012.184 Proventi straordinari € 121.538 Oneri straordinari € - 9.837 Imposte € - 62.797 Avanzo dell’esercizio € 5.718.112 Accantonamento alla riserva obbligatoria € - 1.143.622 Erogazioni deliberate in corso d’esercizio € - 3.614.018 Accantonamento al fondo per il volontariato € - 152.483 Accantonamento ai fondi per l’attività d’istituto € - 522.083 Accantonamento riserva l’integrità del patrimonio € - 285.906 AVANZO RESIDUO DELL’ESERCIZIO € 0 Rivalutazioni (svalutazioni) di immobilizzazioni finanziarie E’ stata verificata la corrispondenza delle poste di bilancio alle scritture contabili mediante un idoneo raggruppamento delle voci. Pagina 86 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA La Relazione sulla Gestione illustra, fra l’altro, la situazione economicofinanziaria, e, nella sezione “Bilancio di Missione”, l’attività istituzionale svolta nell’esercizio. Per quanto riguarda i valori al 31.12.2011, la Nota Integrativa fornisce le informazioni previste dalla normativa vigente e quelle ritenute necessarie per dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale, economica e finanziaria della Fondazione. Il collegio ritiene di evidenziare i seguenti fatti intervenuti nel corso dell’esercizio 2011: − In data 24 febbraio 2011 si è provveduto alla aggiudicazione della gara di appalto per l’affidamento dei lavori di restauro e rifunzionalizzazione del palazzo del Monte di Pietà; successivamente in data 6 settembre 2011 è stato stipulato un contratto di appalto con la A.T.I. SICEL EDILCO.RI.MA. per l’esecuzione dei lavori di cui sopra. In data 14 ottobre 2011 è stata data comunicazione al Comune di Savona dell’inizio dei lavori, a tutt’oggi in corso. − In data 16 maggio 2011 si è insediato il nuovo Consiglio Generale di Indirizzo che scadrà ad aprile 2016. Con riferimento all’obbligazione Lehman Brothers Holdings di tipo “Senior Unsubordinated”, non si segnalano fatti significativi rispetto a quanto già evidenziato nelle relazioni ai bilanci degli esercizi precedenti. Successivamente alla chiusura dell’esercizio, come evidenziato in maniera dettagliata nella nota integrativa al bilancio alla quale si rimanda, in conseguenza di una procedura di “default controllato”, con una operazione di swap, la Fondazione ha restituito obbligazioni della Repubblica Ellenica per un valore nominale di euro 3.240.000,00 ricevendo in cambio nuove obbligazioni per un valore di euro 1.506.600,00, registrando una perdita definitiva, correttamente contabilizzata al 31 dicembre 2011, per un importo di euro 1.723.842,00. Pagina 87 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Per l’accantonamento al “Fondo per il Volontariato” sono stati rispettati: il disposto dell’art. 15 della legge 266/91, l’Atto di Indirizzo del Ministero del Tesoro del 19.04.2001; è stato accantonato al fondo il quindicesimo della differenza risultante dalla metà dell’avanzo di gestione, al netto dell’accantonamento destinato alla “Riserva obbligatoria”, pari a € 152.483. E’ stato verificato il corretto accantonamento alla riserva obbligatoria nella misura di euro 1.143.622, pari al 20% dell’avanzo di esercizio, secondo quanto previsto dal Decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze del 26 marzo 2012. Per l’esercizio 2011 sono stati effettuati accantonamenti alla riserva per l’integrità del patrimonio per euro 285.906, pari al 5% dell’avanzo di esercizio. E’ stato inoltre incrementato il fondo di stabilizzazione delle erogazioni di un importo pari a euro 400.000. Il Collegio dei Revisori, avendo partecipato a tutte le riunioni del Consiglio di Amministrazione e del Consiglio Generale di Indirizzo osserva ancora che: la formalizzazione contabile dei fatti amministrativi è conforme agli elementi contenuti nei documenti in possesso della Fondazione: le registrazioni sono corrette in relazione alle norme civilistiche, alle leggi e ai regolamenti fiscali e previdenziali. Non sono state rilevate situazioni anomale o ingiustificate variazioni nelle registrazioni controllate, per cui le stesse hanno costituito il presupposto per l’impostazione del bilancio nella sua generale conformità alle norme di legge per quanto riguarda la sua formazione e struttura. Le operazioni di controllo hanno compreso l’esame, anche in base a verifiche a campione, degli elementi probatori a supporto dei saldi e delle informazioni contenute nel bilancio, nonché la valutazione dell’adeguatezza e della correttezza dei criteri contabili utilizzati e della ragionevolezza delle stime effettuate dagli Amministratori. Pagina 88 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA E’ stata rilevata la consistenza dei valori, è stato esaminato l’aggiornamento dei libri sociali e verificato il tempestivo assolvimento degli adempimenti di natura fiscale e previdenziale. Durante le verifiche trimestrali è stato particolarmente controllato l’evolversi della situazione finanziaria, utilizzando la documentazione giustificativa esibitaci dal Direttore e dal responsabile amministrativo. Il Collegio dei Revisori dà atto che le riunioni del Consiglio di Amministrazione e del Consiglio Generale di Indirizzo sono state convocate e tenute nel rispetto delle norme di legge e dello Statuto. Per il raggiungimento delle finalità istituzionali la Fondazione ha operato nel comparto dei settori scelti per il triennio 2009-2011 ed elencati nel “Documento programmatico previsionale 2009-2011”. A completamento della relazione, il Collegio dei Revisori prende atto che sono state aggiornate nei termini le procedure relative agli adempimenti di cui al D.Lgs 196/2003 e al D.Lgs 81/2008. Per quanto riguarda gli adempimenti relativi a quanto previsto dal D.Lgs 231/2001, che disciplina la responsabilità degli enti per gli illeciti amministrativi dipendenti da reato, successivamente alla nomina dell’Organismo di vigilanza avvenuta nel corso dell’anno 2010, si evidenzia che lo stesso Organismo, nel corso dell’esercizio, ha svolto la sua attività con riunioni semestrali provvedendo ad effettuare appositi interventi di formazione nei confronti dei soggetti apicali della Fondazione. A giudizio del Collegio dei Revisori il bilancio in esame è stato redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione contabile, patrimoniale e finanziaria al 31.12.2011. Proponiamo pertanto, non ostando rilievi o riserve, di approvare il bilancio relativo all’esercizio 01.01.2011 - 31.12.2011 così come viene presentato dal Consiglio di Amministrazione. Pagina 89 FONDAZIONE A. DE MARI - CASSA DI RISPARMIO DI SAVONA Savona, 27 marzo 2012 Il Collegio dei Revisori dei Conti Dott. Giovanni Rosso (presidente) Dott. Guido Dott. Lorenzo Albezzano (membro Zecchino (membro effettivo) effettivo) Pagina 90