Provincia di Campobasso
Presentazione generale
Bilancio 2010
Provincia di Campobasso
LA MANOVRA DI BILANCIO E LA LEGISLAZIONE VIGENTE
La programmazione 2010-2012 della Provincia di Campobasso è
influenzata dalle disposizioni della L.133/08, dalla finanziaria
2009, dalle leggi nn. 33 e 102/2009, ed in particolare da quanto
previsto in materia di contenimento della spesa e rispetto del
patto di stabilità
Provincia di Campobasso
LA RELAZIONE PREVISIONALE E PROGRAMMATICA
LA STRUTTURA DELLA RPP 2010-2012: I PROGRAMMI
La relazione previsionale e programmatica 2010 – 2012 della Provincia di Campobasso ricalca
sostanzialmente quella delineata negli anni precedenti anche se, per la sua
strutturazione, sono state effettuate alcune modifiche per renderla ancora più coerente
con le esigenze dell’ente nonché con la normativa in essere.
I programmi della Relazione Previsionale sono strettamente correlati con le linee
programmatiche e discendono dalle azioni e dai progetti che si intendono realizzare nel
corso del mandato.
Da questa analisi discende la seguente strutturazione della RPP 2010 -2012:
1.
Le infrastrutture e il territorio;
2.
La gestione delle scuole provinciali e la manutenzione immobiliare;
3.
La sostenibilità ambientale;
4.
I Servizi interni di supporto;
5.
Le politiche socio economico e culturali a favore del territorio.
Art. 170 del T.U.E.L. “…Per la parte spesa la relazione è redatta per programmi…”
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LA RIPARTIZIONE DELLA SPESA IN PROGRAMMI E
INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA IN TERMINI %
PROGRAMMI
2008
€
Infrastrutture e territorio (Edilizia
2009
%
€
%
15.604.556
25,78
33.631.676
45,73
19.203.546
31,72
15.097.159
20,53
788.464
1,30
515.227
0,70
21.961.408
36,28
20.967.023
28,51
2.965.541
4,90
3.329.198
4,53
60.523.515
100,00
73.540.283
100,00
civile, Viabilità)
La gestione delle scuole provinciali
e la manutenzione immobiliare
La sostenibilità ambientale
(Ambiente, Protezione Civile)
I servizi interni di supporto(Affari
generali, Risorse Umane, Legale, Ragioneria,
Sistemi Informativi, Provveditorato)
Le politiche socio economico e
culturali a favore del territorio.
TOTALI
Provincia di Campobasso
LE MISURE ADOTTATE PER IL RISPETTO DEL PATTO DI
STABILITA’




Contenimento della politica di indebitamento: La spesa per
interessi del 2010 è pari al 3,57% delle entrate correnti 2008 - molto al di sotto
del limite del massimo fissato al 15%;
Spesa del personale :la spesa rilevante ai fini del patto, viaggia su
percentuali di incidenza sulla spesa corrente del 35,94%, leggermente
superiore alla media nazionale;
Spese per gli organi istituzionali Indennità di carica/gettoni di
presenza al di sotto di quelle base e riduzione dei rimborsi spese viaggi – nel
rispetto della legge n. 133/2008 e della legge finanziaria 2009;
Alienazioni immobiliari: Predisposizione di un piano di alienazione per
l’individuazione degli immobili potenzialmente alienabili e per il recupero di
risorse da utilizzare per nuovi investimenti
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LE ENTRATE : CLASSIFICAZIONE E INDICAZIONE DELLA
LORO INCIDENZA IN TERMINI %
ENTRATE
TITOLO
Prev. Iniziale
% sul Tot.
1
Titolo I - Entrate tributarie
16.379.000,00
20,43%
2
TITOLO II - ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI CORRENTI STATO, REGIONE, ALTRI ENTI
16.154.313,88
20,15%
3
Titolo III - Entrate extra tributarie
2.185.451,59
2,73%
4
Titolo IV - Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di
capitale e da riscossioni crediti
33.907.518,44
42,29%
5
TITOLO V - ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI
PRESTITI
4.914.000,00
6,13%
6
Titolo VI - entrate da servizi per conto terzi
6.640.000,00
8,28%
80.180.283,91
100,00%
TOTALI
Provincia di Campobasso
LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN
TITOLO
TITOLO I – LE ENTRATE TRIBUTARIE
nessuna novità sostanziale nella legge finanziaria 2010
L’Amministrazione mantiene per il 2010 le stesse tariffe dei
tributi del 2009 (IPT +20% tariffe base; addizionale
sull’energia elettrica pari a 0,01136 al KW/H e tributo
ambiente al 5%).
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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN
TITOLO
TITOLO I – LE ENTRATE TRIBUTARIE
Le entrate tributarie del 2010 comunque rappresentano il 47,18% delle
risorse correnti ed il 20,43% delle entrate complessive di bilancio. Al
loro interno quella che incide di più è l’imposta RCA (36,63% dei
tributi). Vi sono poi l’I.P.T. che rappresenta ancora il 23,20% delle
entrate tributarie, e l’addizionale sulla energia elettrica che incide per il
17,70% circa.
Provincia di Campobasso
LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN
TITOLO
TITOLO I – LE ENTRATE TRIBUTARIE
Le principali entrate tributarie (%)
ADD. ENEL
IPT
RCA
17,70%
23,20%
36,63%
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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN
TITOLO
TITOLO II – LE ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI CORRENTI
Contributo Ordinario
Contributi perequativi Consolidati
Contributi Perequativi
Contributo sviluppo investimenti
TOT. CONTRIBUTI STATALI ORDINARI
1.338.800,31
1.098.273,81
1.595.529,98
553.972,68
4.585.972,68
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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN
TITOLO
TITOLO II – TRASFERIMENTI PER FUNZIONI TRASFERITE IN MATERIA DI MERCATO
DEL LAVORO E DI STRADE EX ANAS
descrizione funzioni trasferite [ex Legge 59/1997 e D.Lgs. 112/1998]
Protezione civile
Energia
Trasporti
Polizia Amministrativa
Istruzione scolastica
Mercato del Lavoro
41.293,92
12.911,43
34.059,02
22.181,18
60.674,13
2.296.775,92
La continua riduzione dei trasferimenti correnti dello Stato, conseguente
all’attribuzione dal 1999 alle Province di gettiti tributari e al taglio operato dalle leggi
finanziarie, ha annullato di fatto questi contributi, salvo le risorse trasferite per le
spese del mercato del lavoro
Provincia di Campobasso
LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN
TITOLO
TITOLO II – TRASFERIMENTI PER FUNZIONI TRASFERITE IN MATERIA DI
MERCATO DEL LAVORO E DI STRADE EX ANAS
Ripartizione delle risorse per funzioni trasferite nelle spese di bilancio
Spese per il personale
1.950.000,00
Spese di funzionamento
440.000,00
Spese di manutenzione (ord.e/o straord.)
5.740.187,60
Spese di conto capitale (infrastrutture viarie) 3.596.329,10
TOTALE DEI TRASF. EX ANAS
11.726.516,70
Provincia di Campobasso
LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN
TITOLO
TITOLO III – LE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
nessuna novità introdotta dalla legge finanziaria


Le previsioni per le entrate extratributarie ricalcano quelle del 2009
anche perché la Provincia, a differenza dei Comuni, non gestisce
servizi a domanda individuale con veri e propri corrispettivi.
La differenza sostanziale rispetto al 2009 è determinata dalla mancata
previsione di entrate derivanti dalla verifica degli impianti termici.
Infatti nei primi mesi del 2009 è stato affidato in concessione
all’esterno il servizio stesso.
Provincia di Campobasso
LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN
TITOLO
TITOLO IV – LE ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE
Riguardano in prevalenza, come nel caso dei contributi
correnti, risorse trasferite dallo Stato e/o dalla Regione volte
principalmente alla realizzazione di nuovi investimenti nel
campo della viabilità e dell’edilizia scolastica.
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LE ENTRATE IN C/CAPITALE: CLASSIFICAZIONE E
INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA IN TERMINI %
Trasferim.ex ANAS
Trasferim.regionali APQ/CIPE
€ 3.596.329
9,26%
€ 24.941.189 64,25%
Trasferim.STATO
€ 3.000.000
7,28%
Alienazioni di immobili
€ 2.370.000
6,10%
TOTALE PARZIALE
MUTUI
TOTALE GENERALE
€33.907.518 86,89%
€ 4.914.000 13,11%
€ 38.821.518 100,0%
Provincia di Campobasso
LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN
TITOLO
TITOLO V – ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI
PRESTITI
La manovra finanziaria impone a carico della Provincia di
Campobasso un’attenzione particolare sulla possibilità di
attivare concretamente una buona fetta di investimenti
finanziati con i mutui che sono sostenibili solo in presenza
di una progressiva e significativa realizzazione di flussi di
cassa dei finanziamenti previsti nel piano annuale degli
investimenti.
Provincia di Campobasso
LE SPESE:
CLASSIFICAZIONE E INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA
IN TERMINI %
SPESE
1
2
3
4
TITOLO
Titolo I - spese correnti
TITOLO II - SPESE IN CONTO CAPITALE
Titolo III - spese per rimborso di prestiti
Titolo IV - Spese per servizi per conto di terzi
Prev. Iniziale
32.403.549,98
38.821.518,44
2.315.215,49
6.640.000,00
TOTALI
80.180.283,91
% sul Tot.
40,41%
48,42%
2,89%
8,28%
100,00%
Provincia di Campobasso
LE SPESE CORRENTI: MACRO AGGREGAZIONE E
INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA IN TERMINI %
SPESE - Per Intervento
T.I
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.11
2.1
2.3
personale
acquisto di beni di consumo e o materie prime
prestazioni di servizi
utilizzo di beni di terzi
trasferimenti
interessi passivi e oneri finanziari diversi
imposte e tasse
oneri straordinari della gestione corrente
ammortamento di esercizio
fondo di riserva
acquisizione di beni immobili
acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
3.1
3.3
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
acquisizioni di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico-scientifiche
incarichi professionali esterni
trasferimenti di capitale
partecipazioni azionarie
conferimenti di capitale
rimborso per anticipazioni di cassa
rimborso di quota capitale di mutui e prestiti
Ritenute previdenziali e assistenziali personale
Ritenute erariali
Altre ritenute al personale per conto di terzi
restituzione di depositi cauzionali
Spese per servizi per conto di terzi
Anticipazione fondi per Servizio Economato
Restituzione depositi per spese contrattuali
TOTALE
Prev. Iniziale
13.169.414,00
1.410.900,00
12.259.200,00
1.548.100,00
1.306.750,00
1.349.316,21
1.079.088,00
68.900,00
0
211.881,77
36.355.189,34
2.370.000,00
% sul Tot.
16,42%
1,76%
15,29%
1,93%
1,63%
1,68%
1,35%
0,09%
0,00%
0,26%
45,34%
2,96%
70.000,00
0
26.329,10
0
0
0
2.315.215,49
1.490.000,00
3.110.000,00
590.000,00
100.000,00
1.020.000,00
280.000,00
50.000,00
0,09%
0,00%
0,03%
0,00%
0,00%
0,00%
2,89%
1,86%
3,88%
0,74%
0,12%
1,27%
0,35%
0,06%
80.180.283,91
100,00%
Provincia di Campobasso
LA RIPARTIZIONE DELLA SPESA PER FUNZIONE E
INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA IN TERMINI %
Provincia di Campobasso
I PRINCIPALI INVESTIMENTI: LE PRINCIPALI SOMME
INVESTITE E INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA IN
TERMINI %
VIABILITA’
€ 26.236.189
67%
EDILIZIA SCOLASTICA
€ 9.489.000
24%
EDILIZIA CIVILE (BIBLIOTECA)
€ 3.000.000
8%
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IL QUADRO GENERALE DI BILANCIO
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LE ENTRATE TRIBUTARIE - Provincia di Campobasso