Tavola 5 – Rischio di
riguardanti tutte le banche
credito:
informazioni
generali
Informativa qualitativa
La definizione a fini contabili delle esposizioni in default (sofferenza, incaglio, credito ristrutturato
e credito scaduto/sconfinante) adottata dal Gruppo Mediobanca fa riferimento a quella di Vigilanza,
integrata da criteri interni per definire il passaggio nell’ambito delle distinte categorie di credito
deteriorato.
La classificazione delle posizioni deteriorate può essere così sintetizzata:

sofferenze - si tratta di esposizioni per cassa nei confronti di soggetti in stato di insolvenza
(anche non accertato giudizialmente) o in situazioni sostanzialmente equiparabili;

posizioni debitorie incagliate - si intendono incagliate le esposizioni nei confronti di soggetti in
temporanea situazione di obiettiva difficoltà, che sia prevedibile possa essere rimossa in un
congruo periodo di tempo;

esposizioni ristrutturate - si tratta di esposizioni per le quali, a causa del deterioramento delle
condizioni economico-finanziarie del debitore, si acconsente a modifiche delle originarie
condizioni contrattuali (ad esempio, riscadenzamento dei termini, riduzione del debito e/o
degli interessi) che diano luogo a una perdita;

posizioni debitorie scadute/sconfinanti - si tratta di posizioni debitorie di un soggetto (che non
sia classificato a sofferenza, incaglio, ristrutturato) per le quali è stata monitorata e rilevata
una condizione di inadempimento persistente (scaduto/sconfinante continuativo da oltre 90
giorni).
Descrizione delle metodologie adottate per determinare le rettifiche di valore
I crediti sono iscritti alla data di erogazione per un importo pari all’ammontare erogato comprensivo
dei costi/proventi direttamente imputabili alle singole operazioni e determinabili sin dall’origine
ancorché liquidati in momenti successivi. Sono esclusi i costi che, pur avendo le caratteristiche
suddette, siano oggetto di rimborso separato da parte della controparte debitrice o inquadrabili tra
i normali costi interni di carattere amministrativo. I contratti di riporto e le operazioni in pronti
contro termine con obbligo di riacquisto o di rivendita a termine sono iscritti in bilancio come
operazioni di raccolta o impiego per l’importo percepito o corrisposto a pronti. Gli acquisti di
crediti non performing sono iscritti al costo ammortizzato sulla base di un tasso interno di
rendimento calcolato sulla stima dei flussi di recupero del credito attesi.
La valutazione viene fatta al costo ammortizzato (ossia il valore iniziale diminuito/aumentato dei
rimborsi di capitale, delle rettifiche/riprese di valore e dell’ammortamento – calcolato col metodo
del tasso di interesse effettivo – della differenza tra l’ammontare erogato e quello rimborsabile a
scadenza). Il tasso di interesse effettivo è individuato calcolando il tasso che eguaglia il valore
attuale dei flussi futuri del credito, per capitale ed interesse, al valore di prima iscrizione.
Ad ogni chiusura di bilancio o di situazione infrannuale viene effettuata una analisi delle singole
posizioni volta ad individuare quelle che, a seguito di eventi occorsi dopo la loro iscrizione, mostrino
evidenze oggettive di una possibile perdita di valore. Queste posizioni, se esistenti, sono oggetto di
un processo di valutazione analitica e, se dovuta, la rettifica di valore viene calcolata quale
differenza tra il valore di carico al momento della valutazione (costo ammortizzato) ed il valore
attuale dei flussi di cassa previsti, calcolato applicando il tasso di interesse effettivo originario. I
flussi di cassa previsti tengono conto dei tempi di incasso atteso, del presumibile valore di realizzo
delle eventuali garanzie nonché dei costi che si ritiene debbano essere sostenuti per il recupero
22
dell’esposizione creditizia. I flussi di cassa relativi a crediti il cui recupero è previsto entro breve
durata non vengono attualizzati.
Il tasso effettivo originario di ciascun credito rimane invariato nel tempo ancorché sia intervenuta
una rinegoziazione del rapporto che abbia comportato la variazione del tasso contrattuale al di
sotto di quello di mercato ivi incluso il caso in cui il credito diventi infruttifero. La rettifica di
valore è iscritta a conto economico.
Il valore originario dei crediti viene ripristinato negli esercizi successivi qualora vengano meno i
motivi che ne avevano determinato la rettifica. La ripresa di valore è iscritta nel conto economico
fino a concorrenza del costo ammortizzato.
I crediti per i quali non siano state individuate evidenze oggettive di perdita, sono sottoposti alla
valutazione di una perdita di valore collettiva. Tale valutazione viene svolta per categorie di crediti
omogenee in termini di rischio e le relative percentuali di perdita sono stimate tenendo conto di
serie storiche di elementi interni ed esterni osservabili alla data della valutazione. Anche le
rettifiche di valore determinate collettivamente sono imputate nel conto economico. Ad ogni
chiusura di bilancio o di situazione infrannuale le eventuali rettifiche/riprese di valore vengono
ricalcolate in modo differenziale con riferimento all’intero portafoglio di crediti in bonis alla stessa
data.
Esposizioni al rischio di credito sovrano
In adesione a quanto richiesto dalla CONSOB con Comunicazione n.DEM/11070007, il Gruppo
Mediobanca ha fornito nel fascicolo di bilancio le informazioni richieste sul debito sovrano, in
particolare per ogni singolo strumento la tipologia di portafoglio contabile d’appartenenza, la data
di scadenza, il valore di carico e il fair value (come peraltro previsto dal par.31-35 dell’IFRS7 –
Financial Instruments: Disclosures).
Il portafoglio titoli risulta composto principalmente da strumenti finanziari con rischio Italia (pari
all’80% del totale e con una scadenza media di poco superiore ai due anni). L’esposizione verso
titoli tedeschi rimane significativa (pari al 14% del totale) e beneficia di un andamento di mercato
particolarmente favorevole (il book value complessivo di € 1.396mln corrisponde ad un nozionale di
€ 1.359mln).
23
Informativa quantitativa
Esposizioni sovrane
Esposizioni verso titoli di debito Sovrano ripartite per Stato controparte e portafoglio di classificazione*
In bonis
Portafogli/qualità
Esposizione lorda
1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione
Rettifiche di
portafoglio
Esposizione
netta
Totale
(Esposizione
netta) (1)
—
—
2.199.583
2.199.583
Italia
—
—
250.764
250.764
Germania
—
—
1.343.513
1.343.513
Francia
—
—
259.529
259.529
Finlandia
—
—
158.085
158.085
Olanda
—
—
93.836
93.836
Altri
—
—
93.856
93.856
7.512.097
—
7.512.097
7.512.097
7.398.997
—
7.398.997
7.398.997
Germania
52.098
—
52.098
52.098
Francia
19.752
—
19.752
19.752
Unione Europea
41.250
—
41.250
41.250
360.597
—
360.597
360.597
359.937
—
359.937
359.937
660
—
660
660
7.872.694
—
10.072.277
10.072.277
2. Attività finanziarie disponibili per la vendita
Italia
3. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza
Italia
Altri
Totale al 30/06/2013
* Non sono inclusi derivati finanziari e creditizi.
(1) L’esposizione netta include le posizioni in titoli (lunghe e corte) valorizzate al loro fair value (comprensivo del rateo in
essere) ad eccezione delle attività detenute sino alla scadenza pari al costo ammortizzato, il cui fair value latente è
pari a €1,3 mln.
24
Esposizioni verso titoli di debito sovrano ripartite per portafoglio di attività finanziarie
Trading book ¹
Portafogli/qualità
Valore
nominale
Book value
Banking book
Duration
Valore
nominale
Book value
2
Fair value
Duration
192.677
250.764
8,61
7.666.127
7.758.934
7.774.631
2,24
1.308.555
1.343.513
4,10
50.000
52.098
52.098
0,52
Francia
249.405
259.529
0,03
20.400
19.752
19.752
0,85
Finlandia
150.000
158.085
0,01
—
—
—
90.000
93.836
0,04
—
—
—
Italia
Germania
Olanda
Unione Europea
Altri
Totale al 30/06/2013
—
94.403
2.085.040
—
—
93.856
2.199.583
40.349
41.250
41.250
—
12.751
— 7.789.627
660
7.872.694
14.492
7.902.223
¹) La voce non include vendite sul future Bund/Schatz (Germania) e sul future Oat (Francia) rispettivamente per 1,5 e 0,2
miliardi (con un fair value pari a +3,7 milioni e +3 milioni) e 0,3 miliardi di acquisti sul future T-note (USA) con un fair
value pari a -2,8 milioni; inoltre non sono stati conteggiati acquisti netti di protezione per 392 milioni con un fair value
positivo di 15,7 milioni.
²) La voce non comprende lo strumento legato all’apprezzamento del P.I.L. Greco (cd. “GDP Linkers Securities”) con
nozionale pari a 127 milioni ed iscritto al suo fair value di 1,3 milioni.
25
—
—
1,13
—
—
Informativa quantitativa
Tavola 5.1 Rischio di credito di controparte
CONSISTENZE AL 30/06/2013
Rischio di credito e di controparte
A.
A.1
Importi al lordo
della CRM
Importi non
ponderati
CONSISTENZE AL 30/06/2012
Importi ponderati
Importi al lordo
della CRM
Requisito
Importi non
ponderati
Importi ponderati
Requisito
RISCHIO DI CREDITO E DI CONTROPARTE
Metodologia standardizzata -Attività di rischio
A.1.1.
Esposizioni verso o garantite da amministrazioni centrali e banche centrali
A.1.2.
Esposizioni verso o garantite da enti territoriali
9.634.835
9.634.835
40.283
3.223
8.650.986
8.650.985
9.147
732
37.500
37.500
7.499
600
51.853
51.853
25.889
2.071
A.1.3.
Esposizioni verso o garantite da enti senza scopo di lucro ed enti del settore pubblico
A.1.4.
Esposizioni verso o garantite da banche multilaterali di sviluppo
218.701
234.993
223.932
17.915
345.573
247.029
231.455
18.516
59.693
59.693
4
0
59.877
59.877
0
A.1.5.
Esposizioni verso o garantite da organizzazioni internazionali
0
10.496
10.496
0
0
10.552
10.552
0
A.1.6.
0
Esposizioni verso o garantite da intermediari vigilati
10.759.073
7.990.493
4.602.772
368.222
14.172.977
8.428.212
3.838.253
307.060
A.1.7.
Esposizioni verso o garantite da imprese
24.592.492
23.795.645
20.047.502
1.603.800
28.637.065
27.826.256
23.054.995
1.844.400
A.1.8.
Esposizioni al dettaglio
11.382.824
11.223.000
7.674.866
613.989
12.999.288
12.417.470
7.446.981
595.758
A.1.9.
Esposizioni garantite da immobili
4.673.390
4.672.889
1.763.053
141.044
5.029.786
5.028.354
1.930.555
154.444
A.1.10.
Esposizioni scadute
989.419
991.710
1.135.128
90.810
912.254
916.336
1.034.769
82.782
A.1.11.
Esposizioni ad alto rischio
137.979
137.979
261.485
20.919
555.431
555.431
1.097.959
87.837
A.1.12.
Esposizioni sotto forma di obbligazioni bancarie garantite
382.372
382.372
178.700
14.296
0
0
0
0
A.1.13.
Esposizioni a breve termine verso imprese
0
0
0
0
0
0
0
0
A.1.14.
Esposizioni verso organismi di investimento collettivo del risparmio (OICR)
324.242
324.259
295.033
23.603
308.803
308.820
268.560
21.485
A.1.15.
Altre esposizioni
6.189.427
6.189.396
5.992.370
479.390
5.781.172
5.781.131
5.674.413
453.953
26
Rischio di credito: informazioni per cassa e fuori bilancio verso banche
Consistenze al: 30/06/2013
Esposizioni per cassa
Tipologia di esposizione/Portafoglio contabile
Attività finanziarie di
negoziazione
Attività finanziarie
disponibili per la
vendita
Attività finanziarie
detenute fino alla
scadenza
Crediti verso banche
Esposizioni fuori
bilancio
Esposizione lorda
Esposizione lorda
Esposizione lorda
Esposizione lorda
Esposizione lorda
A. Esposizioni per cassa
a) Sofferenze
—
—
—
—
—
b) Incagli
—
—
—
—
—
c) Esposizioni ristrutturate
—
—
—
—
—
d) Esposizioni scadute
—
—
—
—
—
e) Rischio Paese
—
—
—
—
—
495.594
1.602.001
391.559
4.811.864
—
495.594
1.602.001
391.559
4.811.864
—
a) Deteriorate
—
—
—
—
—
b) Altre
—
—
—
—
59.375.389
—
495.594
—
1.602.001
—
391.559
—
4.811.864
59.375.389
59.375.389
f) Altre attività
Totale A
B. Esposizioni fuori bilancio
Totale B
TOTALE A+B
27
Rischio di credito: informazioni per cassa e fuori bilancio verso clientela
Consistenze al: 30/06/2013
Esposizioni per cassa
Tipologia di esposizione/Portafoglio contabile
Attività finanziarie
di negoziazione
Attività finanziarie Attività finanziarie Attività finanziarie
valutate al fair
disponibili per la
detenute fino alla
value
vendita
scadenza
Crediti verso
clientela
Attività non
correnti e gruppi di
attività in via di
dismissione
Esposizioni fuori
bilancio
Esposizione lorda
Esposizione lorda
Esposizione lorda
Esposizione lorda
Esposizione lorda
Esposizione lorda
Esposizione lorda
a) Sofferenze
—
—
—
—
601.041
—
—
b) Incagli
—
—
—
—
532.615
—
—
c) Esposizioni ristrutturate
—
—
—
—
320.626
—
—
d) Esposizioni scadute
—
—
—
—
313.154
—
—
e) Rischio Paese
—
—
—
—
—
—
—
4.989.609
—
7.744.864
1.071.563
32.376.517
—
—
4.989.609
—
7.744.864
1.071.563
34.143.953
—
—
B. Esposizioni fuori bilancio
—
—
—
—
—
—
—
a) Deteriorate
—
—
—
—
—
—
8.771
b) Altre
—
—
—
—
—
—
18.361.495
—
4.989.609
—
—
—
7.744.864
—
1.071.563
—
34.143.953
—
—
18.370.266
18.370.266
A. Esposizioni per cassa
f) Altre attività
Totale A
Totale B
TOTALE A+B
28
Distribuzione territoriale delle esposizioni per cassa e fuori bilancio verso banche
Consistenze al: 30/06/2013
Tipologia di esposizione/Aree geografiche
Italia
Esposizione lorda
Altri Paesi Europei
Esposizione
netta
Esposizione lorda
America
Esposizione
netta
Esposizione
lorda
Asia
Esposizione
netta
Esposizione
lorda
Resto del mondo
Esposizione
netta
Esposizione
lorda
Esposizione
netta
A. Esposizioni per cassa
a) Sofferenze
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
b) Incagli
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
c) Esposizioni ristrutturate
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
d) Esposizioni scadute
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
3.637.966
3.637.617
3.359.297
3.323.327
160.120
160.120
25.285
24.522
47.358
—
3.637.966
3.637.617
3.359.297
3.323.327
160.120
160.120
25.285
24.522
47.358
—
a) Sofferenze
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
b) Incagli
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
c) Altre attività deteriorate
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
2.302.759
2.302.759
56.585.084
56.585.084
487.546
487.546
—
—
—
—
2.302.759
5.940.725
2.302.759
5.940.376
56.585.084
59.944.381
56.585.084
59.908.411
487.546
647.666
487.546
647.666
—
25.285
—
24.522
—
47.358
—
—
e) Altre esposizioni
Totale A
B. Esposizioni fuori bilancio
d) Altre esposizioni
Totale B
Totale A + B
29
Distribuzione territoriale delle esposizioni per cassa e fuori bilancio verso clientela
Consistenze al: 30/06/2013
Italia
Tipologia di esposizione/Aree
geografiche
Esposizione
lorda
Altri Paesi Europei
Esposizione
netta
Esposizione
lorda
America
Esposizione
netta
Esposizione
lorda
Asia
Esposizione
netta
Esposizione
lorda
Resto del mondo
Esposizione
netta
Esposizione
lorda
Esposizione
netta
A. Esposizioni per cassa
a) Sofferenze
558.583
247.525
32.753
8.952
6.212
5.000
—
—
3.492
1.267
b) Incagli
487.238
283.516
43.737
14.417
1.640
905
—
—
—
—
c) Esposizioni ristrutturate
222.586
176.704
98.015
60.075
25
25
—
—
—
—
d) Esposizioni scadute
243.641
179.428
21.281
11.608
282
282
—
—
514
514
39.115.025
38.866.146
10.230.559
10.179.025
1.267.559
1.266.119
9.003
8.992
218.227
218.061
40.627.073
39.753.319
10.426.345
10.274.077
1.275.718
1.272.331
9.003
8.992
222.233
219.842
e) Altre esposizioni
Totale A
B. Esposizioni fuori bilancio
a) Sofferenze
—
—
b) Incagli
209
209
c) Altre attività deteriorate
d) Altre esposizioni
Totale B
Totale A+B
5.555
5.400
—
—
—
—
—
—
—
0
—
0
—
—
—
—
—
—
3.007
2.628
—
—
—
—
—
—
14.774
14.774
14.774
237.007
14.774
234.616
8.962.043
8.956.029
9.091.439
9.085.552
292.839
291.511
400
400
8.967.807
49.594.880
8.961.638
48.714.957
9.094.446
19.520.791
9.088.180
19.362.257
292.839
1.568.557
291.511
1.563.842
400
9.403
400
9.392
30
Distribuzione settoriale delle esposizioni per cassa e fuori bilancio verso clientela
Consistenze al: 30/06/2013
Governi
Tipologia di
esposizione/Aree
controparti
Esposizione
lorda
Altri Enti Pubblici
Società finanziarie
Imprese di assicurazione
Imprese non finanziarie
Altri soggetti
Rettifiche
Rettifiche
Rettifiche
Rettifiche di
Rettifiche di
Rettifiche di
Esposizion Esposizione di valore Esposizione Esposizione
Esposizione Esposizione di valore Esposizione Esposizion
Esposizione Esposizion di valore Esposizione
valore
valore
valore
e netta
lorda
Complessiv
netta
lorda
netta
lorda
Complessiv
netta
e lorda
netta
e lorda Complessiv
netta
Complessive
Complessive
Complessive
e
e
e
A. Esposizioni per cassa
a) Sofferenze
—
—
—
—
—
—
b) Incagli
—
—
—
10
—
10
c) Esposizioni
ristrutturate
—
—
—
—
—
—
—
—
d) Esposizioni scadute
—
11.472
(11.472)
1.077
(115)
66.066
(11.380)
—
—
—
—
111.388
(54.074)
57.314
478.180
(272.750)
205.430
962
—
—
—
184.797
(82.964)
101.833
346.732
(150.699)
196.033
—
—
—
251.085
(71.874)
179.211
3.474
(567)
2.907
7
88.350
(14.982)
73.368
54.686
356
(29)
327
123
123
7
e) Altre esposizioni
11.676.793
(3.590) 11.673.203
156.729
(3.197)
153.532
6.972.900
(34.478)
—
6.938.422
2.578.091
Totale A
11.676.793
(3.590) 11.673.203
157.095
(3.226)
153.869
7.051.638
(57.445)
6.994.193
2.578.098
176.882
(58.875)
118.007
(4.759)
—
2.573.332 15.004.883
(216.026) 14.788.857 14.483.097
(39.982)
14.443.115
(4.759)
2.573.339 15.640.503
(439.920) 15.200.583 15.488.365
(522.873)
14.965.492
B. Esposizioni fuori bilancio
a) Sofferenze
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
0
0
0
—
—
—
b) Incagli
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
0
0
0
209
—
209
c) Altre attività
deteriorate
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
8.507
(534)
7.973
55
—
55
2.452
—
2.452
7.406.995
152.568
—
152.568
7.378.009
(10.832)
7.367.177 1.148.433
2.452
7.406.995
(2.397)
7.404.598
152.568
(11.366)
7.375.150 1.148.697
156.321 14.458.633
(59.842)
14.398.791
2.730.666
d) Altre esposizioni
Totale B
TOTALE A+B
2.273.038
2.273.038
13.949.831
—
2.273.038
—
2.273.038
2.452
(3.590) 13.946.241
159.547
—
(3.226)
(2.397)
7.404.598
31
—
(4.759)
152.568
7.386.516
2.725.907 23.027.019
(451.286) 22.575.733 16.637.062
—
—
(522.873)
1.148.433
1.148.697
16.114.189
Distribuzione temporale per durata residua contrattuale per attività finanziarie
Consistenze al 30/06/2013
Voci/Scaglioni temporali
Totale
Da oltre 1 giorno Da oltre 7 giorni Da oltre 15 giorni Da oltre 1 mese
a 7 giorni
a 15 giorni
a 1 mese
fino a 3 mesi
A vista
Da oltre 3 mesi
fino a 6 mesi
Da oltre 6 mesi
fino ad 1 anno
Da oltre 1 anno
fino a 5 anni
Durata
indeterminata
Oltre 5 anni
Attività per cassa
A.1 Titoli di Stato
243.815
158.086
353.447
15.473
1.228.295
356.892
1.611.771
4.793.108
1.056.023
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
1.937
100.609
64.686
130.922
157.457
292.912
1.795.118
2.893.830
2.163.015
—
7.600.486
—
—
—
—
—
—
—
—
—
32.946
32.946
- Banche
2.694.419
172.643
98.891
96.682
758.753
388.749
32.980
428.096
195.640
7.405
4.874.258
- Clientela
3.038.998
337.102
518.155
1.634.995
2.478.940
2.526.285
2.780.205
16.174.710
8.031.577
28.462
37.549.429
- Clientela
(2.467.765)
(273.078)
(209.354)
(916.754)
(154.162)
(170.718)
(89.955)
(7.846.699)
(296.992)
(2.822)
(12.428.299)
B.2 Titoli di debito
(4.180.823)
(490.351)
(434.421)
(499.753)
(1.756.798)
(2.861.821)
(4.997.465)
(635.107)
(748.499)
(38.587)
(16.643.625)
(6.209.603)
(14.831.748)
(3.208.342)
A.2 Titoli di debito quotati
A.3 Altri titoli di debito
A.4 Quote O.I.C.R.
9.816.910
A.5 Finanziamenti
Passività per cassa
B.1 Depositi
- Banche
B.3 Altre passività
Operazioni fuori bilancio
C.1 Derivati finanziari con scambio di capitale
(1.868)
—
(7.771)
(4.782)
(29.544)
(531.835)
(1.113.150)
(802.899)
(30.634)
(142.905)
(761.155)
(108.563)
(47)
(25.938.690)
—
—
—
—
(1.846.156)
- posizioni lunghe
- posizioni corte
C.2 Derivati finanziari senza scambio di capitale
- posizioni lunghe
124.796
45.841
402.789
463.225
3.394.136
913.201
195.652
1.683.356
137.298
—
7.360.294
- posizioni corte
34.848
14.348
18.738
533.594
3.074.031
959.106
285.697
2.686.910
455.103
—
8.062.375
- posizioni lunghe
4.133.072
5.446
3.306
21.998
75.081
132.775
323.808
1.052
—
—
4.696.538
- posizioni corte
4.221.316
195
5.006
15.578
41.810
75.365
123.256
8.853
—
—
4.491.379
1.914.007
2.426.687
112.291
297.367
780.443
39.149
85.900
—
—
—
5.655.844
—
—
—
—
667.351
426.250
141.748
2.698.827
1.721.670
—
5.655.846
13.148
84.490
188.177
238.473
928.254
399.503
314.471
1.950.385
1.372.507
264
5.489.672
3.465.450
31.800
2.023.957
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
264
—
5.489.671
31.800
C.3 Depositi e finanziamenti da ricevere
C.4 Impegni irrevocabili a erogare fondi
- posizioni lunghe
- posizioni corte
C.5 Garanzie finanziarie rilasciate
- posizioni lunghe
- posizioni corte
C.5 Garanzie finanziarie rilasciate
32
Esposizione per cassa: dinamica delle rettifiche di valore complessive
Consistenze al: 30/06/2013
Esposizioni verso banche
Causali/Categorie
Sofferenze
A. Rettifiche complessive iniziali
Esposizioni
ristrutturate
Incagli
Esposizioni verso clientela
Esposizioni
scadute
Totale
Sofferenze
Esposizioni
ristrutturate
Incagli
Esposizioni
scadute
Totale
—
—
—
—
—
—
(325.923)
(174.188)
(160.123)
(15.639)
(675.873)
B. Variazioni in aumento
—
—
—
—
(201.431)
(194.801)
(40.057)
(72.376)
(508.665)
B.1 Rettifiche di valore
—
—
—
—
—
(148.233)
(170.959)
(18.102)
(70.237)
(407.531)
B.2 Trasferimenti da altre categorie di esposizioni deteriorate
—
—
—
—
—
(51.152)
(22.521)
(14.524)
(1.234)
(89.431)
B.3 Altre variazioni in aumento
—
—
—
—
—
C. Variazioni in diminuzione
—
—
—
—
—
126.004
179.009
C.1 Riprese di valore da valutazione
—
—
—
—
—
16.383
C.2 Riprese di valore da incasso
—
—
—
—
—
13.663
C.3 Cancellazioni
—
—
—
—
—
C.4 Trasferimenti ad altre categorie di esposizioni deteriorate
—
—
—
—
—
C.5 Altre variazioni in diminuzione
—
—
—
—
—
D. Rettifiche complessive finali
—
—
—
—
—
(2.046)
(1.321)
(7.431)
(905)
(11.703)
47.339
56.759
409.111
22.213
799
8.537
47.932
8.365
18.994
2.566
43.588
44.876
49.566
1
9.805
104.248
3.556
51.764
—
34.111
89.431
47.526
47.101
27.545
1.740
123.912
(401.350)
(189.980)
(152.841)
(31.256)
(775.427)
(338.296)
(233.777)
(83.822)
(73.886)
(729.781)
di cui:
- rettifiche specifiche
—
—
—
—
—
- rettifiche di portafoglio
E. Rettifiche di valore imputate a P/L
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
33
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—