Città di Conegliano
CONTO DEL BILANCIO 2004
I conti del cittadino:
come sono stati spesi i soldi di tutti
Ecco le cifre del conto del bilancio 2004
LE ENTRATE ACCERTATE NEL 2004 SONO STATE PARI AD EURO
33.724.994,56 OLTRE AD EURO 3.584.538,16 RELATIVE AD ENTRATE
CONTO TERZI (ritenute previdenziali, erariali etc.)
LA QUOTA DI AVANZO DI AMMINISTRAZIONE DERIVANTE
DALL’ESERCIZIO 2003, APPLICATA NEL CORSO DELL’ANNO 2004
RISULTA ESSERE PARI AD EURO 534.552,00. TALE IMPORTO HA
FINANZIATO TOTALMENTE SPESE DI INVESTIMENTO
LE SPESE IMPEGNATE NEL 2004 SONO STATE PARI AD EURO
34.076.357,97 OLTRE AD EURO 3.584.538,16 RELATIVE A SPESE PER
CONTO TERZI (versamento ritenute previdenziali, erariali etc.)
QUALI SONO STATE LE ENTRATE DELL’ENTE?
TRIBUTARIE ossia imposte e tasse pagate dai
cittadini per ICI, imposta pubblicità, Addizionale
comunale IRPEF, TOSAP, oppure versate
dall’Erario (quota gettito IRPEF locale)
€ 16.795.156,52 contro uno stanziamento di €
16.842.798,78 con una minore entrata pari ad €
47.642,26
TRASFERIMENTI correnti dello Stato o della
Regione oppure per funzioni trasferite o delegate
e trasferimenti di organismi comunitari o altri Enti
pubblici
€ 1.717.647,63 contro uno stanziamento di €
1.789.759,53 con una minore entrata di €
72.111,90
EXTRATRIBUTARIE ossia proventi dei servizi
pubblici (p.es. rette Asilo Nido, Refezione e
trasporto scolastico, Diritti di segreteria,
Contravvenzioni al Codice della Strada, proventi
della sosta, ingresso Musei, etc.) e dai beni
dell’Ente (fitti e canoni per uso immobili di
proprietà comunale)
€ 5.658.163,44 contro uno stanziamento di €
6.597.474,09 con una minore entrata di €
939.310,65
ALIENAZIONI di beni mobili o immobili di
proprietà
del
Comune,
TRASFERIMENTI
straordinari di capitale da Stato e della Regione
destinati alla realizzazione di opere pubbliche ed
infrastrutture ed oneri di urbanizzazione
€ 3.994.983,73 contro uno stanziamento previsto
di € 5.722.900,40 con una minore entrata di €
1.727.916,67
ENTRATE
DERIVANTI
DA
ASSUNZIONE DI PRESTITI
ossia entrate da Mutui contratti
con la Cassa DD.PP. o altri
Istituti di credito, finalizzati alla
realizzazione di opere pubbliche
o comunque a spese di
investimento come acquisto di
macchine,
attrezzature
ed
impianti.
€ 5.559.043,24 rispettando le
previsioni di Bilancio
ALTRE
ENTRATE
FINALIZZATE
AD
INVESTIMENTI sono costituite dall’Avanzo di
Amministrazione 2003 applicato nel corso
dell’esercizio 2004
€ 534.552,00 totalmente finalizzati
finanziamento di spesa d’investimento
al
ED ECCO LE CIFRE …...
Le entrate dell’Ente ammontano al 31/12/2004 ad € 34.259.546,56 così suddivise:
Avanzo di Amministrazione 2003 applicato nell’esercizio 2004 € 534.552,00
Titolo 1’ Entrate Tributarie € 16.795.156,52 pari al 48% del totale
Titolo 2’ Entrate da trasferimenti di Stato e Regione € 1.717.647,63 pari al 5% del totale
Titolo 3’ Entrate Extratributarie (proventi servizi e beni dell’Ente) € 5.658.163,44 pari al 17% del totale
Titolo 4’ Entrate da alienazione di beni e trasferimenti di Stato e Regione € 3.994.983,73 pari al 12% del totale
Titolo 5’ Entrate da Mutui € 5.559.043,24 pari al 16% del totale
Entrate risultanti dal Conto del Bilancio
2004
AVANZO
Avanzo
Entrate
da mutui
Entrate
da
alienazioni
TITOLO 1'
2%
16%
12%
Entrate
Tributarie
48%
17%
Entrate
Extratributarie
5%
Entrate
da trasferimenti
TITOLO 2'
TITOLO 3'
TITOLO 4'
TITOLO 5'
Per meglio comprendere:
LE ENTRATE DELL’ANNO 2004 RISULTANO COSI' COMPOSTE: OGNI 100
EURO DI ENTRATA
70
EURO RIGUARDANO LA GESTIONE CORRENTE
(FUNZIONAMENTO ENTE ED EROGAZIONE SERVIZI)
*48 EURO DA IMPOSTE E TASSE
DI CUI 25 EURO DA ICI
DI CUI 7 EURO DA ADDIZIONALE COMUNALE
IRPEF TRASFERITA DALLO STATO
DI CUI 16 EURO DA ALTRE IMPOSTE E TASSE
*17 EURO DALLE TARIFFE CHE IL CITTADINO PAGA PER I
SERVIZI PUBBLICI
*5 EURO DA CONTRIBUTI DALLO STATO E DALLA
REGIONE
30
EURO
RIGUARDANO
LE
ENTRATE
PER
IL
FINANZIAMENTO DEGLI INVESTIMENTI IN INFRASTRUTTURE
ED OPERE PUBBLICHE
* 12 EURO DA ALIENAZIONI PATRIMONIALI E DA
TRASFERIMENTI DI CAPITALI
* 16 EURO DA PRESTITI E MUTUI
* INOLTRE 2 EURO PER AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
DERIVANTE DALL’ESERCIZIO 2003
Per quanto riguarda le entrate:
Nel complesso le previsioni definitive di
competenza del bilancio 2004 sono state accertate
per circa il 79% (contro il 76,5% del Consuntivo
2003) e riscosse per il 63,4% dell’accertato (contro
il 63,5% del precedente consuntivo). Rispetto
all’esercizio
precedente
si
riscontra
un
miglioramento delle performance nella gestione
finanziaria dell’ente con maggiore allineamento
dell’accertato rispetto alle previsioni definitive di
bilancio e la tenuta delle riscossioni “di
competenza”, con la riduzione dei tempi di
riscossione delle entrate.
QUALI SONO STATE LE SPESE DELL’ENTE
PER L’ANNO 2004?
CORRENTI ossia tutte le spese necessarie al
funzionamento della macchina comunale e
all’erogazione dei servizi al cittadino (p.es.
personale, utenze varie, acquisto di beni di
consumo immediato, prestazione di servizi,
canoni diversi, imposte e tasse, interessi passivi
sui mutui contratti, manutenzioni ordinarie ad
edifici pubblici, scuole, strade etc.)
€ 23.054.677,44 contro uno stanziamento di €
24.283.096,72 con una minore spesa pari ad €
1.228.419,28
IN CONTO CAPITALE ossia tutte le spese
destinate agli investimenti sul Patrimonio
dell’Ente: realizzazione di opere pubbliche,
manutenzioni straordinarie, acquisto di beni
mobili ed immobili (stabili, attrezzature etc.),
nonché allo studio ed all’elaborazione di Piani
urbanistici.
€ 9.601.061,13 contro uno stanziamento di €
11.340.337,32 con una minore spesa pari ad €
1.739.276,19
RIMBORSO DI PRESTITI: le spese per rimborso
di prestiti sono costituite dalla quota capitale dei
mutui contratti dall’Ente che viene restituita agli
istituti mutuanti
€ 1.420.619,40 pari circa alla previsione di
bilancio
ED ECCO LE CIFRE …...
Le spese dell’Ente ammontano ad € 34.076.357,97 così suddivise:
Titolo 1’ Spese Correnti € 23.054.677,44 pari al 68% del totale
Titolo 2’ Spese in Conto Capitale € 9.601.061,13 pari al 28% del totale
Titolo 3’ Spese per rimborso di prestiti € 1.420.619,40 pari al 4% del totale
Spese risultanti dal Conto del Bilancio
2004
4%
TITOLO 1'
28%
TITOLO 2'
68%
TITOLO 3'
Per meglio comprendere:
LE SPESE DELL’ANNO 2004 RISULTANO COSI' COMPOSTE: OGNI 100
EURO DI SPESA
68
EURO RIGUARDANO LA GESTIONE CORRENTE
(FUNZIONAMENTO ENTE ED EROGAZIONE SERVIZI)
28 EURO RIGUARDANO INVESTIMENTI IN INFRASTRUTTURE
ED OPERE PUBBLICHE
4 EURO IL RIMBORSO DEI PRESTITI RICEVUTI NEGLI ANNI
PRECEDENTI PER GLI INVESTIMENTI IN OPERE PUBBLICHE
INOLTRE le spese correnti impegnate nel corso
dell’esercizio 2004 si suddividono
•per tipologia delle attività espletate dal Comune
•per categoria economica
ossia….
Per tipologia di attività e settori di intervento….
1%
20%
37%
Amministrazione gestione e controllo
Polizia Locale e Giustizia
8%
Istruzione pubblica
Cultura
Settore sportivo, ricreativo e turismo
Viabilità e trasporti
Territorio e ambiente
8%
Settore sociale
5%
4%
7%
10%
Sviluppo economico e serv.produt.
E per categoria economica….
3%
7%
5%
34%
Personale
Beni dì consumo
Prestazioni di servizi
Utilizzo beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi
Imposte e tasse
Oneri straordinari
17%
1%
17%
16%
Ciò significa quindi che:
PER OGNI 100 EURO DI SPESE CORRENTI IL COMUNE HA
SPESO NELL’ANNO 2004:
37 EURO PER L’AMMINISTRAZIONE, LA GESTIONE
ED IL CONTROLLO
7 EURO PER POLIZIA LOCALE E GIUSTIZIA
10 EURO PER LA PUBBLICA ISTRUZIONE
4 EURO PER LE ATTIVITA’ CULTURALI
5 EURO PER LE ATTIVITA’ SPORTIVE E RICREATIVE E
NEL CAMPO DEL TURISMO
8 EURO PER LA VIABILITA’ ED I TRASPORTI
8 EURO PER LA GESTIONE DEL TERRITORIO E
L’AMBIENTE
20 EURO PER IL SETTORE SOCIALE
1 EURO PER LO SVILUPPO ECONOMICO E I SERVIZI
PRODUTTIVI
e che:
PER OGNI 100 EURO SI SPESE CORRENTI IL COMUNE HA
SPESO NELL’ANNO 2004:
34 EURO PER IL PERSONALE
16 EURO PER ACQUISTO BENI DI CONSUMO E
MATERIE PRIME
17 EURO PER PRESTAZIONI DI SERVIZI
1 EURO PER UTILIZZO BENI DI TERZI
17 EURO PER TRASFERIMENTI
5 EURO PER INTERESSI PASSIVI
3 EURO PER IMPOSTE E TASSE
7 EURO PER ONERI STRAORDINARI
Alcuni importanti risparmi di spesa…..
Le spese di funzionamento dell’Ente nel 2004:
•Sono diminuite di 159.811,05 EURO rispetto al
2003 (-0,68%)
Inoltre ecco le più importanti spese per
opere pubbliche impegnate nel 2004
La spesa impegnata al 31/12/2004 è di EURO
9.601.061,13 per:
• Completamento opere già iniziate
• Manutenzione e recupero del patrimonio
• Priorità per reti tecnologiche, viabilità ed edilizia
scolastica
Infatti ….
Per la manutenzione e
costruzione di immobili di
proprietà comunale ed
ulteriori investimenti per
l’arricchimento del
patrimonio comunale sono
stati impegnati circa €
3.220.000,00
segue ….
Questi gli interventi più
significativi….
1.000.000,00 EURO PER ACCANTONAMENTO ONERI PER
COSTRUZIONE NUOVO MUNICIPIO
720.000,00
EURO
PER
LAVORI
RISTRUTTURAZIONE
ED
AMPLIAMENTO MAGAZZINI VIA DEI CILIEGI 21’ STRALCIO
500.000,00 EURO PER LAVORI MANUTENZIONE STRAORDINARIA
COPERTURA PISCINE COMUNALI
390.000,00 EURO PER LAVORI AMPLIAMENTO SCUOLA ELEMENTARE
DI CAMPOLONGO
250.000,00 EURO PER LAVORI MANUTENZIONE STRAORDINARIA
EDILIZIA SCOLASTICA
150.000,00 EURO PER MANUTENZIONE STRAORDINARIA EDIFICI
COMUNALI ED ACQUISTO ATTREZZATURE VARIE
100.000,00 EURO PER COMPLETAMENTO NUOVO ASILO NIDO
COMUNALE VIA DEI MILLE
60.000,00 EURO PER LAVORI SU IMPIANTI SPORTIVI (PALESTRA VIA
ANTONIAZZI)
segue ….
segue ….
Per la viabilità sono stati
impegnati circa € 2.263.000,00 :
segue ….
segue ….
Questi gli interventi più significativi….
490.000,00 EURO PER PISTA CICLABILE ATTRAVERSAMENTO FIUME
MONTICANO
350.000,00 EURO PER REALIZZAZIONE ROTATORIA VIA FILZI
296.000,00 EURO PER SISTEMAZIONE VARI PARCHEGGI
275.000,00 EURO PER COSTRUZIONE PERCORSO PEDONALE
MONTICANO E PARZIALE RECUPERO CASERMA MARRAS
260.000,00 EURO PER LAVORI SISTEMAZIONE VIA CIMA
200.000,00 EURO PER REALIZZAZIONE PISTA CICLABILE SUL
MENARE’
220.000,00 EURO PER LAVORI DI SISTEMAZIONE VIA GENZIANE E
STRADE COMUNALI DIVERSE
172.000,00 EURO PER PROGETTAZIONE GENERALE NUOVO TRATTO
DI COLLEGAMENTO TRA VIA VERDI E VIA ROSSELLI
segue ….
segue ….
Per acquedotto, fognatura,
depurazione ed interventi di
salvaguardia del territorio sono stati
impegnati € 3.303.000,00 :
segue ….
Questi gli interventi più significativi….
1.787.000,00 EURO PER LAVORI COSTRUZIONE FOGNATURA NERA
ZONA MENARE’ (RIFINANZIAMENTO)
1.319.000,00
EURO
PER
DELL’ACQUEDOTTO COMUNALE
197.000,00 EURO PER LAVORI
FOGNATURA ZONA MENARE’
RISANAMENTO
3’ STRALCIO
CONDOTTE
ALLACCIAMENTI
Per quanto riguarda le spese:
Nel complesso le previsioni definitive di competenza
del bilancio 2004 sono state impegnate per il 79,2%
rispetto al 76,7% dell’esercizio precedente (grado di
realizzazione dei programmi). I pagamenti di
competenza ammontano al 59,8% dell’impegnato
rispetto al 57,1% dell’esercizio precedente (grado di
ultimazione dei programmi). Si nota un aumento
dell’impegnato e del pagato “di competenza” dovuto al
buon impiego delle risorse previste a bilancio e al
pieno rispetto di tutte le norme sul patto di stabilità, con
miglioramento delle performance nella gestione
finanziaria dell’ente
In sostanza quanto ha speso in media nel 2004
il Comune per ogni cittadino?
647 EURO (contro i 651 del 2003 e 674 del 2002)
Per tutti i servizi pubblici (Anagrafe, Polizia
Municipale, Asili Nido, Istruzione, Trasporti
scolastici, Assistenza e Mense delle scuole,
Biblioteca e Museo, Cultura, Centri socio educativi,
impianti sportivi, viabilità e circolazione stradale,
illuminazione pubblica, manutenzione strade, difesa
dell’ambiente, assistenza ai bisognosi, servizi
sociali e servizi cimiteriali ecc.)
ed inoltre
270 EURO (contro i 257 del 2003 e 266 del 2002)
Per investimenti
pubbliche
in
infrastrutture
ed
opere
Ma quanto ha contribuito in media il cittadino alle spese
del Comune nel 2004?
471,00 EURO per imposte
159 EURO (contro i 166 del 2003) per tariffe dei
servizi pubblici o per uso dei beni
comunali
E quanto hanno contribuito lo Stato, la Regione
ed altri Enti alle spese del Comune nel 2004?
45 EURO (contro 82,7 del 2003) in media per
ogni cittadino per i servizi
21 EURO in media per ogni cittadino per
gli investimenti in opere pubbliche
Aspetti significativi della gestione 2004
- Chiusura dell’esercizio con un Avanzo di Amministrazione di circa €
2.402.000,00
- Sussistenza di un equilibrio strutturale di bilancio
- Razionalizzazione e riduzione delle spese correnti di funzionamento
senza tagli o ridimensionamento dei servizi per i cittadini
- Maggiore ricorso a fonti non onerose per il finanziamento di spese di
investimento (alienazione di beni, avanzo di amministrazione, oneri di
urbanizzazione, finanziamenti concessi da terzi)
- Miglioramento nei processi di acquisizione delle entrate
- Miglioramento nella realizzazione finanziaria dei programmi di spesa
- Attuazione del programma amministrativo e continuità amministrativa
senza tagli o riduzione di servizi ed addirittura con ampliamento degli
stessi in alcuni comparti
- Assicurato il permanere del buon livello di protezione sociale e dei
servizi alla persona ed al territorio di cui la comunità gode
segue ….
segue ….
e a proposito di servizi
a domanda individuale….
ovvero i servizi gestiti dal Comune non per obbligo
istituzionale che vengono utilizzati a richiesta dell’utente
previo pagamento di un corrispettivo (tariffa), si rileva
complessivamente un risultato netto di gestione (spesa al
netto delle relative entrate) di circa - € 800.187,00 con un
aumento di circa € 154.000,00 rispetto all’esercizio
precedente. Per l’anno 2004 sono state mantenute le
stesse tariffe applicate nel 2003, salvo in alcuni casi il
mero adeguamento ISTAT.
Ed ecco il risultato economico dei
principali
servizi a domanda individuale ed
eventuali parametri gestionali di efficacia
ed efficienza per l’anno 2004:
ASILO NIDO
ENTRATE: € 194.236,83
USCITE: € 467.962,54
RISULTATO: € - 273.725,71
PERCENTUALE COPERTURA: 41,5 %
ASILO NIDO
Parametri gestionali di efficacia ed efficienza
- solo il 37% delle domande presentate vengono
soddisfatte (contro il 33% dell’esercizio
precedente)
- si rileva un progressivo aumento di efficienza:
diminuzione del costo medio per utente da
9.571,00 € del 2002 a 8.305,00 € del 2003 e
7.199,00 € del 2004, mentre il provento medio
per utente passa da 2.168,00 € del 2002 a
1.946,00 € del 2003 e 1.825,00 € del 2004
USO IMPIANTI SPORTIVI
ENTRATE: € 101.414,50
USCITE: € 407.931,28
RISULTATO: € - 306.516,78
PERCENTUALE COPERTURA: 24,9%
IMPIANTI SPORTIVI
Parametri gestionali di efficacia ed efficienza
- circa 89.000 utenti degli impianti sportivi
- n. 122 controlli sull’utilizzo degli impianti
REFEZIONE MENSE SCUOLE
MATERNE ED ELEMENTARI
ENTRATE: € 540.480,01
USCITE: € 636.396,41
RISULTATO: € - 95.916,70
PERCENTUALE COPERTURA: 84,9%
CENTRI SOCIO EDUCATIVI ANNUALI E
CENTRI RICREATIVI ESTIVI
ENTRATE: € 54.041,70
USCITE: € 107.551,90
RISULTATO: € - 53.510,20
PERCENTUALE COPERTURA: 50,2%
SOSTA A PAGAMENTO
ENTRATE: € 622.943,51
USCITE: € 207.157,90
RISULTATO: € 415.785,61
PERCENTUALE COPERTURA: 300,7%
PESA PUBBLICA
ENTRATE: € 1.808,40
USCITE: € 897,01
RISULTATO: € 911,39
PERCENTUALE COPERTURA: 201,6%
MUSEI
ENTRATE: € 44.870,00
USCITE: € 365.479,55
RISULTATO: € - 320.609,55
PERCENTUALE COPERTURA: 12,3%
MUSEI
Parametri gestionali di efficacia ed efficienza
- incremento del numero dei visitatori da
23.600 del 2002 a 23.562 del 2003 e 24.800
del 2004
- diminuzione della spesa media per
visitatore pari a 14,75 euro nel 2004 contro
15,09 € nel 2003 e 20,62 € del 2002
USO SALE COMUNALI
ENTRATE: € 37.243,74
USCITE: € 137.108,79
RISULTATO: € - 99.865,05
PERCENTUALE COPERTURA: 27,2%
RISULTANZE FINALI DELLA GESTIONE
FINANZIARIA DELL’ANNO 2004
Le risultanze finali della gestione 2004 evidenziano un AVANZO
DI AMMINISTRAZIONE pari ad € 2.402.000,00 (+ 1.800.000,00
euro circa rispetto all’avanzo risultante dal consuntivo del
precedente esercizio). Tale cospicuo avanzo rappresenta una
risorsa aggiuntiva che consentirà una maggiore possibilità si
spesa per l’esercizio 2005.
L’avanzo di amministrazione è stato originato dalle seguenti
concause principali:
- per euro 1.787.000,00 circa alla variazione della fonte di
finanziamento dei lavori di costruzione fognatura Menarè
- per euro 600.000,00 da “risparmi” di gestione sui servizi resi
alla collettività
- per euro 70.000,00 circa all’avanzo del 2003, prudenzialmente
ancora non utilizzato
L’avanzo di amministrazione sulla gestione corrente è pari a
circa il 2% delle risorse movimentate a bilancio e dimostra una
eccellente capacità dell’amministrazione di impiegare tutte le
risorse disponibili nell’esercizio.
CONTO DEL PATRIMONIO
Il conto del patrimonio rileva i risultati della gestione
patrimoniale e riassume la consistenza del patrimonio
al termine dell’esercizio, evidenziando le variazioni
intervenute nel corso dello stesso, rispetto alla
consistenza iniziale. I criteri adottati per la valutazione
di tali beni sono conformi a quelli previsti dall’art. 230
del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 “Testo unico delle
leggi sull’ordinamento degli enti locali”
Il Conto del Patrimonio evidenzia un patrimonio
netto al 31.12.2004 di € 61.808.848,48
CONTO ECONOMICO
Il conto economico, derivante da Prospetto di
Conciliazione, è stato redatto ai sensi dell’art. 229 del
D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 “Testo unico delle leggi
sull’ordinamento degli enti locali”.
Il Conto Economico evidenzia un utile di esercizio
per il 2004 di € 3.025.529,08