Nota di Rilascio
Novità Funzionali
Numero
06
del 30/01/2008
Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
SISPAC
Release 8.10.00
Premessa
Le presenti note di rilascio sono parte integrante della Rel 8.10.00 di SISPAC alle implementazioni a seguito descritte.
Indice
MODULO BASE ....................................................... 4
NOVITA'................................................................ 12
Disabilitazione funzione duplicazione ambiente ...... 4
Comunicazione Annuale Dati Iva 2008 ..................12
Rilascio gestione Dichiarazione Iva Annuale .........12
Rilascio manuali .....................................................13
NOVITA' ................................................................. 4
CESPITI E LEASING ............................................. 13
AVVERTENZE....................................................... 4
Addizionali IRPEF 2007 e 2008............................... 4
Nuovi codici ATECO 2007 ...................................... 4
Nuovo raggruppamento Bonus Fiscale..................... 4
Database Banche ...................................................... 4
Tools & Utilities / Copie di sicurezza / Verifica
utenti attivi ............................................................... 5
Revisione menu SISPAC Linux ............................... 5
Tools & Utilities / Aggiornamento Moduli /
Registra Componenti (65/5/7).............................. 5
Configuratore / Manutenzione UNIX / Setup
Spool di Sistema (66/14/1)................................... 5
Configuratore / Manutenzione UNIX /
Manutenzione Protezione (66/14/2) ..................... 5
Manutenzione UNIX / Gestione HARD COPY
(66/14/3) .............................................................. 5
MODULO CONTABILE.......................................... 5
NOVITA' ................................................................. 5
Rilascio PdC di riferimento aggiornato .................... 5
Completamento funzionalità soggetti Minimi .......... 7
Piano dei Conti – Stampa dell’indirizzamento ContiRedditi in formato Excel .......................................... 7
MODULO CONTABILE E MODELLO 770.......... 8
NOVITA' ................................................................. 8
Gestione separata, aliquote contributive 2008 .......... 8
BILANCIO UE .......................................................... 8
NOVITA' ................................................................. 8
Introduzione ............................................................. 8
Migrazione alla struttura 3........................................ 9
Rilascio struttura 3 aggiornata.................................. 9
Conversioni automatiche........................................ 11
Allineamento tassonomia XBRL............................ 11
Client Grafico, accesso diretto a WinBalance ........ 12
IVA ANNUALE ....................................................... 12
NOVITA'................................................................ 13
Leasing - Storicizzazione calcoli ............................13
MODULO ICAD ...................................................... 14
NOVITA'................................................................ 14
Gestione Pregresso (DG) ........................................14
Azzeramenti e nuove aliquote IRES e IRAP per il
2008 ........................................................................14
Controlli su Paradisi Fiscali (black list / no-white
list)..........................................................................14
Funzione "TC Travaso Contabile" ..........................15
Eliminazione input IRAP su prospetto AV .............15
MODELLO 730........................................................ 15
NOVITA'................................................................ 15
Rilascio procedure 730/2008 ..................................15
Gestione Intermediari .........................................15
Quadro DA - Frontespizio ..................................16
Quadro FA..........................................................16
Quadro A ............................................................16
Quadro B ............................................................16
Quadro C ............................................................16
Quadro D ............................................................17
Quadro E ............................................................17
Quadro F.............................................................18
Quadro G ............................................................18
Quadro I..............................................................18
Quadro R ............................................................18
Scheda raccolta dati ................................................18
MODELLO ISEE..................................................... 18
NOVITA'................................................................ 18
Storicizzazione modelli...........................................18
Revisione Menu ......................................................19
ISTANZA RIMBORSO INCAPIENTI.................. 19
NOVITA' ............................................................... 19
NOVITA'................................................................ 31
Bonus Fiscale contribuenti a basso reddito ............ 19
Codice IBAN ..........................................................31
Codici di Pagamento...............................................31
MODELLI UNICI ................................................... 19
AVVERTENZE..................................................... 19
SCHEDARIO CLIENTI.......................................... 31
Storicizzazione DR................................................. 19
NOVITA'................................................................ 31
NOVITA' ............................................................... 19
Estrapolatore ...........................................................31
Sezione Paghe.....................................................32
Unico Persone Fisiche - Rilascio Quadri comuni al
730.......................................................................... 19
Azzeramento annuale ............................................. 19
Copia dichiarazione simulata in dichiarazione
effettiva .................................................................. 20
Gestione quadri ...................................................... 20
Unico Persone Fisiche – Scheda di rilevazione dati20
Unico Società di capitali – Consolidato – Quadro NE
............................................................................... 22
MODULO AZIENDALE ........................................ 34
NOVITA'................................................................ 34
Gestione Vendite.....................................................34
Gestione
Ratei/Risconti
in
Fattura
e
Contabilizzazione ...............................................34
Emissione Documenti - Sezione Pagamenti .......34
Condizioni di Pagamento Calcolo scadenze arrotondamenti....................................................35
Stampa Packing-list ............................................35
Visualizzazione Totali Contabili Fatturazione....35
Variazione Automatica Articoli..........................35
Gestione Ordini.......................................................35
Portafoglio Ordini Clienti...................................35
Emissione Ordini Fornitori / BEM - Sezione
Pagamenti ...........................................................35
Gestione Partite Aperte ...........................................35
Costanti CliFor ...................................................35
Chiusura forzata partite ......................................35
Condizioni di Pagamento - Calcolo scadenze arrotondamenti....................................................35
Saldaconto...............................................................35
Chiusura forzata partite ......................................35
MODELLO IRAP.................................................... 22
NOVITA' ............................................................... 22
Funzione GC - Prospetto Società non operative ..... 22
STUDI DI SETTORE.............................................. 23
AVVERTENZE..................................................... 23
Gestione quadri ...................................................... 23
Quadro F - Riporti da quadro RF Modello Unico... 23
Riporti su modello N (annotazione separata) ......... 25
Adeguamento automatico studi/parametri su
REDDITI/IVA/IRAP ............................................. 26
Aggiornamento automatico della maggior IVA sulla
dichiarazione IVA .................................................. 27
MODELLO ICI ....................................................... 28
DENUNCIA EMENS............................................... 36
NOVITA' ............................................................... 28
NOVITA'................................................................ 36
Tabulato Ascii ........................................................ 28
Delibere comunali Ministero delle Finanze............ 29
MODELLO 770 ....................................................... 29
Gestione Dichiarazione...........................................36
CO.CO.CO................................................................ 36
NOVITA'................................................................ 36
NOVITA' ............................................................... 29
Modello CUD 2008 ................................................36
Preparazione dati CUD.......................................36
Preparazione dati CUD – sez. Previdenziale ......37
Gestione completa CUD .........................................38
Guida Operativa Lavoro – Modello CUD ..........38
Stampa ministeriale Modello CUD.........................39
Gestione modulistica 770/2008 .............................. 29
Stampe simulate ed altre funzioni .......................... 29
Guida Operativa ..................................................... 29
5/8 PER MILLE....................................................... 29
NOVITA' ............................................................... 29
Rilascio procedura 2008......................................... 29
PAGHE E STIPENDI / CO.CO.CO. ...................... 39
ASSOCIAZIONI / PARCELLE E FATTURE ..... 30
NOVITA'................................................................ 39
Addizionali comunali all’IRPEF.............................39
Ricalcolo Addizionali Dovute ............................39
Input cedolino.....................................................39
Gestione dipendente ...........................................40
Gestione Ditta .........................................................41
Input Cedolino ........................................................41
Stampe Pagamenti...................................................41
Stampa mod. DM23 ................................................41
Certificazione Associati in Partecipazione..............41
NOVITA' ............................................................... 30
Codici di Pagamento .............................................. 30
Codice IBAN.......................................................... 30
Prima Nota Giornaliera / Emissione Immediata /
Manutenzione Proforma ......................................... 30
PARCELLE E FATTURE...................................... 30
NOVITA' ............................................................... 30
Richiesta Autorizzazioni RID................................. 30
PAGHE E STIPENDI.............................................. 42
GESTIONE ASSOCIAZIONI ................................ 31
NOVITA'................................................................ 42
NOVITA' ............................................................... 31
Modello CUD 2008 ................................................42
Preparazione dati CUD.......................................42
Preparazione dati CUD – sez. Fiscale.................43
Annotazioni ........................................................43
Preparazione
dati
CUD
–
sez.
Novità Funzionali
Richiesta Autorizzazioni RID................................. 31
FATTURAZIONE C/TERZI.................................. 31
SISPAC
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Rel. 8.10.00
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Pagina 2
Previdenziale/Assistenziale INPS ...................... 44
Preparazione
dati
CUD
–
sez.
Previdenziale/Assistenziale INPDAP ................ 46
Preparazione
dati
CUD
–
sez.
Previdenziale/Assistenziale IPOST.................... 46
Gestione completa CUD......................................... 47
Guida Operativa Lavoro – Modello CUD.......... 48
Stampa ministeriale Modello CUD ........................ 48
Stampa min. Modello CUD in presenza di operaz.
soc. straordinarie .................................................... 49
Stampa Simulata Modello CUD ............................. 49
Tabelle di calcolo CUD.......................................... 50
Attivazione/Disattivazione Annotazioni................. 50
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Disabilitazione scelte di Menu................................50
Esonero Contributi Minori ......................................50
Elaborazione Contributi......................................51
Travaso dati Emens - Generazione file XML Emens
................................................................................51
Cassa Edile – Scarico file XML MUT ....................51
Elaborazione Mensile Cassa Edile......................52
WINBALANCE........................................................ 52
Rel. 8.10.00
NOVITA'................................................................ 52
Acquisizione e visualizzazione file XBRL .............52
Novità Funzionali
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Pagina 3
Modulo Base
AVVERTENZE
Disabilitazione funzione duplicazione ambiente
Con la presente versione viene disabilitata la funzione di duplicazione ambiente. Si raccomanda pertanto di
provvedere ad effettuare la duplicazione ambiente prima di effettuare l’aggiornamento alla release corrente.
Si segnala che il controllo, eseguito prima di procedere con la duplicazione, sull’ avvenuta esecuzione delle conversioni
e dei ricalcoli applicativi, segnala qualunque situazione di anomalia a partire dalla rel. 5.xx. A fronte del messaggio che
avvisa della mancata conversione, è pertanto necessario verificare, dalla stampa del diario conversioni, quali ricalcoli
e/o conversioni riportano lo stato da eseguire, ignorando conversioni e/o ricalcoli non eseguiti antecedenti la rel. 7.0.
NOVITA'
Addizionali IRPEF 2007 e 2008
Con il presente rilascio vengono aggiornate le Addizionali Comunali IRPEF 2007 e 2008 in base agli elenchi generali
del Ministero disponibili alla data del 30 Gennaio 2008.
Si ricorda che con Decreto Ministeriale 31 maggio 2002 è stato Individuato il sito informatico sul quale pubblicare le
delibere dei comuni relative all'addizionale comunale all'IRPEF.
Detto sito è “www.finanze.it” a cura dell'Ufficio federalismo fiscale del Dipartimento per le politiche fiscali del
Ministero
dell'economia
e
delle
finanze
e
più
specificatamente
http://www.finanze.it/dipartimentopolitichefiscali/fiscalitalocale/index.htm
Le delibere sono efficaci a partire dalla data di pubblicazione sul sito.
Nuovi codici ATECO 2007
Viene rilasciata la nuova tabella codici ATECO 2007. Al primo accesso all’applicativo, la procedura di conversione
imposta automaticamente il nuovo codice ISTAT, generando un fatto modificativo al 31/12/2007. E’ stata inoltre
predisposta una stampa di utilità che consente di verificare, a fronte di ciascun codice ATECO 2007, il corrispondente
codice ATECO 2003. La nuova voce “Stampa codici ATECO” è disponibile all’interno del menu “Tabelle e comuni”.
Nuovo raggruppamento Bonus Fiscale
La tabella operatori prevede il nuovo raggruppamento Bonus Fiscale (bonfis). Al primo accesso all’applicativo, la
procedura di conversione imposta per tutti gli operatori, il raggruppamento =1; sarà necessario impostare a 0 il
raggruppamento per gli operatori che non devono essere abilitati ad operare sull’applicativo.
Database Banche
Con il presente rilascio è aggiornato il database banche e dipendenze a inizio Gennaio 2008.
SISPAC
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Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
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Tools & Utilities / Copie di sicurezza / Verifica utenti attivi
Viene ora eseguita la stessa funzione richiamata in altri punti, per una più dettagliata visualizzazione degli utenti attivi.
Revisione menu SISPAC Linux
E’ stato effettuato un intervento mirato a riorganizzare alcuni menu disponibili in ambiente Linux , eliminando alcune
scelte obsolete. Di seguito sono riportate in dettaglio le modifiche effettuate:
Tools & Utilities / Aggiornamento Moduli / Registra Componenti (65/5/7)
La scelta è stata eliminata.
Configuratore / Manutenzione UNIX / Setup Spool di Sistema (66/14/1)
La scelta è stata disabilitata in quanto richiamava una funzione non più funzionante sui nuovi Linux.
Configuratore / Manutenzione UNIX / Manutenzione Protezione (66/14/2)
Il menu è stato rivisto eliminando le scelte obsolete. Le scelte ancora attive sono le seguenti:
1. Rigenerazione EUTRON
2. Config. chiave USB3
Manutenzione UNIX / Gestione HARD COPY (66/14/3)
La scelta è stata rivista, allineando i comandi utilizzati al sistema di stampa cups disponibile sui nuovi (dalla RH9 in su)
linux.
Modulo Contabile
NOVITA'
Rilascio PdC di riferimento aggiornato
Con questo aggiornamento viene rilasciata una nuova versione del PdC di riferimento, aggiornato in particolare:
• con i conti necessari a gestire in modo completo le registrazioni con differenze di cambio (la cui gestione Icad
e Contabile è in via di completamento);
• con i conti necessari al riporto sulla nuova struttura 3 del Bilancio UE, in particolare i nuovi conti d’ordine.
I conti aggiunti sono quelli indicati nella tabella a seguire.
CODICE
162011
174020
202009
202010
204021
204022
204023
204024
204025
DESCRIZIONE
CONTI DA INSERIRE NELL’ATTIVO
CLIENTI C/ADEGUAMENTO CAMBI
TRANS. UTILI/PERDITE SU CAMBI
CONTI DA INSERIRE NEL PASSIVO
RISERVA DI RIVALUTAZ. L. 350/2003
ALTRE RISERVE DI RIVALUTAZIONE
RISERVA PER RINNOVAMENTO IMPIANTI E MACCHINARI
RISERVA PER AMMORTAMENTO ANTICIPATO
RISERVA PER ACQUISTO AZIONI PROPRIE
RISERVA DA DEROGHE EX ART. 2423 C.C.
RISERVA AZIONI DELLA SOCIETA' CONTROLLANTE
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Rel. 8.10.00
FATTO
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CODICE
204026
204027
204028
204029
204030
204031
204032
204033
204034
204035
231005
FATTO
810
810001
810002
810003
810004
811
811001
811002
811003
812
812001
812002
812003
812004
812005
813
DESCRIZIONE
RISERVA NON DISTRIBUIBILE DA RIVALUTAZIONE PARTEC.
VERSAMENTI IN CONTO AUMENTO DI CAPITALE
VERSAMENTI IN CONTO FUTURO AUMENTO DI CAPITALE
RISERVA DA RIDUZIONE CAPITALE SOCIALE
RISERVA CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE
RISERVA DA CONVERSIONE IN EURO
RISERVA PER UTILI SU CAMBI
RISERVA DA CONDONO EX L. 823/1973
RISERVA DA CONDONO EX L. 516/1982
RISERVA DA CONDONO EX L. 413/1991
FORNITORI C/ADEGUAMENTO CAMBI
CONTI DA INSERIRE IN COSTI ED ONERI
AMM.TO ANTICIPATO BENI MOBILI
AMM.TO ANTICIPATO BENI IMMOBILI
PERDITE SU CAMBI
PERDITE SU CAMBI NON REALIZZATI
PROVENTI (ONERI) DA TRASPARENZA
PROVENTI (ONERI) DA TRASPARENZA
CONTI DA INSERIRE IN RICAVI E PROVENTI
UTILI SU CAMBI
UTILI SU CAMBI NON REALIZZATI
CONTI DA INSERIRE NEI CONTI D'ORDINE
SISTEMA IMPROPRIO BENI DI TERZI PRESSO L'IMPRESA
MERCI IN CONTO LAVORAZIONE
BENI PRESSO L'IMPRESA (DEPOSITO O COMODATO)
BENI PRESSO L'IMPRESA (PEGNO O CAUZIONE)
ALTRI BENI PRESSO L'IMPRESA
SISTEMA IMPROPRIO IMPEGNI ASSUNTI DALL'IMPRESA
MERCE DA RICEVERE
MERCE DA CONSEGNARE
ALTRI IMPEGNI ASSUNTI
FIDEJUSSIONI
FIDEJUSSIONI AD IMPRESE CONTROLLATE
FIDEJUSSIONI AD IMPRESE COLLEGATE
FIDEJUSSIONI AD IMPRESE CONTROLLANTI
FIDEJUSS. AD IMPRESE CONTROLLATE DA CONTROLLANTI
FIDEJUSSIONI AD ALTRE IMPRESE
AVALLI
813001
AVALLI AD IMPRESE CONTROLLATE
813002
AVALLI AD IMPRESE COLLEGATE
813003
AVALLI AD IMPRESE CONTROLLANTI
813004
813005
814
AVALLI AD IMPRESE CONTROLLATE DA CONTROLLANTI
AVALLI AD ALTRE IMPRESE
ALTRE GARANZIE PERSONALI
814001
ALTRE GARANZIE PERSONALI AD IMPRESE CONTROLLATE
814002
ALTRE GARANZIE PERSONALI AD IMPRESE COLLEGATE
814003
ALTRE GARANZIE PERSONALI AD IMPRESE CONTROLLANTI
814004
814005
815
ALTRE GAR. PERS. IMP. CONTROLLATE DA CONTROLLANTI
ALTRE GARANZIE PERSONALI AD ALTRE IMPRESE
GARANZIE REALI
316023
316025
332001
332004
363
363001
420001
420005
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
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Pagina 6
CODICE
FATTO
DESCRIZIONE
815001
GARANZIE REALI AD IMPRESE CONTROLLATE
815002
GARANZIE REALI AD IMPRESE COLLEGATE
815003
GARANZIE REALI AD IMPRESE CONTROLLANTI
815004
815005
816
816001
816002
817
817001
820
820001
GARANZIE REALI IMP. CONTROLLATE DA CONTROLLANTI
GARANZIE REALI AD ALTRE IMPRESE
ALTRI RISCHI
CREDITI SCONTATI O CEDUTI PROSOLVENDO
ALTRI RISCHI
ALTRI CONTI D'ORDINE
ALTRI CONTI D'ORDINE
CONTROPARTITA CONTI D'ORDINE
CONTROPARTITA CONTI D'ORDINE
Segnaliamo che i Pdc duplicati o abbinati a partire da quello di riferimento, non vengono aggiornati automaticamente,
per cui sarà cura dell’utente provvedere all’aggiornamento degli stessi con i nuovi conti.
La sincronizzazione degli abbinamenti potrà essere effettuata mediante le funzioni già conosciute, collocate all’interno
della scelta del menu esterno “Gestione Piano dei Conti”, sottoscelta “7 - Aggiornamento da Piano dei Conti di
Riferimento” e poi:
2 - Indirizzamento Conti/Quadro redditi
3 - Abbinamento Conti/Voci Bilancio UE
Tramite la funzione “2 - Indirizzamento Conti/Quadro redditi” è possibile stampare un tabulato diagnostico oppure
aggiornare automaticamente i riferimenti ai quadri di impresa o di lavoro autonomo delle dichiarazioni dei redditi,
dell’Irap, degli Studi di Settore; al termine di quest’ultima elaborazione si otterrà un report finale.
La funzione “3 - Abbinamento Conti/Voci Bilancio UE” opera in modo analogo alla precedente, ma con riferimento alle
Voci del Bilancio UE della struttura 3, compatibile con Tuttobilancio.
Entrambe le funzioni, quando lanciate in modalità “aggiornamento”:
- non agiscono in alcun modo sui conti non abbinati al Pdc di riferimento;
- per i conti che risultano abbinati, sostituiscono automaticamente i riferimenti già presenti con quelli rilevati dal
Pdc di riferimento.
Segnaliamo infine che non risulta ancora attiva la funzione di aggiornamento automatico degli indirizzamenti, ancorché
l’utente abbia gestito, nella funzione “Gestione Automatismi PdC”, il test “Agg.automatico: 1) del Bilancio UE 2) del
modello Unico 3) completo 1+2)”.
Completamento funzionalità soggetti Minimi
Le funzionalità distribuite con la release 8.02.00 sono state integrate con i seguenti controlli, attivi per i contribuenti di
tipo “6 - Minimi in franchigia” (per il 2007) e “7 - Minimo” (per il 2008):
• le procedure di stampa dei Registri Iva e Liquidazioni vengono eseguite (o meno) in relazione alla
valorizzazione del test “Contrib. Forfait / Minimi” presente nei “Dati Costanti di Studio”;
• la procedura “Simulazione chiusure Iva” non aggiorna mai la “Gestione Versamenti”, indipendentemente dal
valore assunto dal test “Generaz. Versamento”;
• la Dichiarazione Iva Annuale, la Comunicazione Dati Iva e l’Acconto Iva sono stati inibiti (controllo
comunque forzabile).
Piano dei Conti – Stampa dell’indirizzamento Conti-Redditi in
formato Excel
La funzione "Stampa Indir. Conti Red." è stata integrata in modo da consentire la visualizzazione degli indirizzamenti
in formato Excel.
La funzionalità si attiva selezionando i parametri:
• Tipo stampa: 6 - Elenco ordinato per righi quadro redditi
• Tipo generazione: (E)xcel
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Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
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Modulo Contabile e Modello 770
NOVITA'
Gestione separata, aliquote contributive 2008
Con Circolare 8 del 17/01/2007 l’Inps ha illustrato le modalità di applicazione dell’aumento delle aliquote contributive
pensionistiche dovute alla Gestione separata previsto dall’art. 1 comma 79 della L.247/2007 (legge sulla riforma del
Welfare).
Con riferimento agli iscritti che non risultino assicurati presso altre forme obbligatorie, l’aliquota contributiva
pensionistica per l’anno 2008 è stabilita in misura pari al 24,72%, mentre per i rimanenti iscritti, l’aliquota è fissata
nella misura del 17%.
Le aliquote presenti nella gestione analitica delle ritenute sono state modificate come segue.
+ TIPO DOCUMENTO -------------------------------------------------------------+
¦ Redditi di lavoro autonomo e altri redditi non soggetti al contributo
¦
¦ Redditi di lavoro autonomo e altri redditi soggetti al contributo del 17%
¦
¦ Redditi di lavoro autonomo e altri redditi soggetti al contributo del 24,72% ¦
¦ Redditi di lavoro autonomo e altri redditi soggetti al contr. del 17%/24,72% ¦
¦ Provvigioni rapporti di comm., agenzia, mediazione e altri n/soggetti contr. ¦
¦ Provvigioni rapporti di comm., agenzia, mediazione e altri sogg.al 17%
¦
¦ Provvigioni rapporti di comm., agenzia, mediazione e altri sogg.al 24,72%
¦
¦ Provvigioni rapporti di comm., agenzia, mediazione e altri sogg.al 17%/24,72 ¦
¦ Redd.Ass. in partecipazione (lavoro autonomo ) non soggetti al contributo
¦
¦ Redd.Ass. in partecipazione (lavoro autonomo ) sogg.al contributo del 17%
¦
¦ Redd.Ass. in partecipazione (lavoro autonomo ) sogg.al contributo del 24,72% ¦
¦ Redd.Ass. in partecipazione (lavoro autonomo ) sogg.al contr. del 17%/24,72% ¦
¦ Redd.Ass. in partecipazione (cap./lavoro o solo capitale) qualific. (RA 40%) ¦
¦ Redd.Ass. in partecipazione (cap./lavoro o solo capitale) n/qualif. (R.imp.) ¦
+------------------------------------------------------------------------------+
Bilancio UE
NOVITA'
Introduzione
A partire dal mese di aprile 2008 (ancorché si sia ancora in attesa che venga pubblicato il decreto del Presidente del
Consiglio dei Ministri contenente le specifiche tecniche, originariamente previsto per il 31/12/2007) il bilancio di
esercizio dovrà essere depositato in formato “elaborabile”, vale a dire in un formato che consentirà al Registro Imprese
di acquisirne i dati in modo diretto.
Il decreto, che conterrà l'elenco particolareggiato dei dati che dovranno essere inviati in “formato elaborabile”,
individuerà nel formato XBRL (Extensible Business Reporting Language) lo strumento informatico idoneo.
Questo formato si differenzia dal PDF per il fatto che consente alla Pubblica Amministrazione di acquisire nei propri
archivi elettronici i dati presenti in ogni voce di bilancio in maniera automatizzata e non solo l’immagine del bilancio
stesso.
In particolare la “leggibilità” viene realizzata attraverso la “tassonomia”, ovvero un codice che identifica univocamente
ogni voce di bilancio: il codice di ciascuna voce della tassonomia è collegato in modo puntuale allo schema di bilancio
prodotto dallo Studio.
Oltre che con file in formato “dati” XBRL il bilancio dovrà presumibilmente essere depositato anche in formato PDF
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Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
Pagina 8
(sicuramente per quanto riguarda la Nota Integrativa) insieme agli altri documenti del fascicolo: in pratica il nuovo file
in formato XBRL si va ad aggiungere al precedente PDF.
La Tassonomia XBRL prevede:
- il bilancio in formato ordinario;
il bilancio in formato abbreviato;
il bilancio in formato abbreviato semplificato;
il bilancio consolidato.
La procedura gestirà esclusivamente le prime due tipologie di bilancio (tramite la struttura 3), mentre con Tuttobilancio
sarà possibile gestire tutte e quattro le tipologie di bilancio.
Migrazione alla struttura 3
La procedura è in grado di produrre il file XBRL esclusivamente per i bilanci memorizzati con la struttura 3; di
conseguenza gli utenti che fino allo scorso anno hanno utilizzato una diversa struttura dovranno obbligatoriamente
procedere alla migrazione alla struttura 3.
Per effettuare tale migrazione:
• è consigliabile abbinare il proprio Pdc al Pdc di riferimento;
• nel caso venga effettuato l’abbinamento del proprio Pdc al Pdc di riferimento, l’abbinamento dei conti alle
Voci della struttura 3 potrà essere effettuato in modo automatico utilizzando la specifica funzione di
abbinamento del menu esterno “Gestione Piano dei Conti”, sottoscelta “7 - Aggiornamento da Piano dei Conti
di Riferimento” e poi “3 - Abbinamento Conti/Voci Bilancio UE”;
• in alternativa alla modalità precedente, si potrà abbinare direttamente ciascun conto del proprio Pdc alle Voci
elementari della struttura 3;
• i bilanci relativi all’esercizio precedente (06/06, se solare), memorizzati con struttura diversa, dovranno essere
nuovamente memorizzati con la struttura 3, se generati dai progressivi contabili, ovvero reinseriti sulla
struttura 3, se digitati originariamente per Voci.
Per la sola annualità 06/06 è possibile effettuare la memorizzazione con la struttura 3 mantenendo memorizzato
il bilancio predisposto con la struttura 2, semplicemente variando la struttura prescelta tramite la funzione “DG
Dati Generali” presente nel menu interno di ciascuna anagrafica.
Segnaliamo, infine, che potrebbe risultare utile, ma non indispensabile, l’indicazione in Nota Integrativa delle
motivazioni che hanno reso necessaria l’esposizione del Bilancio relativo all’anno precedente con una struttura diversa
da quella del Bilancio originariamente depositato.
In particolare in Nota Integrativo potrebbe essere indicato che:
“Per un coerente confronto fra le due annualità, si sono dovuti applicare, anche all’annualità precedente, la medesima
struttura ed i medesimi criteri di arrotondamento dei conti contabili adottati per la redazione del bilancio relativo
all’anno in corso. Ciò ha comportato, per alcune Voci, l’esposizione di valori lievemente diversi, per effetto delle
diverse modalità di esposizione e di arrotondamento, rispetto a quelli risultanti dal Bilancio UE depositato l’anno
precedente”.
Riteniamo che tale indicazione sia in sintonia con lo spirito della norma civilistica e sia utile ad evitare contestazioni in
fase di approvazione del Bilancio e di deposito dello stesso.
Rilascio struttura 3 aggiornata
In relazione alla necessità di rendere pienamente compatibile la struttura 3 con la tassonomia XBRL ufficiale, si è reso
necessario effettuare alcune modifiche alla suddetta struttura.
Nel Patrimonio Netto, in corrispondenza della Voce di gruppo “PA7 - Altre riserve, distintamente indicate”, sono state
inserite le seguenti Voci elementari:
PA7_11
PA7_13
PA7_14
PA7_15
PA7_16
PA7_17
PA7_18
PA7_23
PA7_24
PA7_25
PA7_26
-
Riserva
Riserva
Riserva
Riserva
Riserva
Versam.
Versam.
Riserva
Riserva
Riserva
Riserva
per rinnovamento impianti e macchinari
per acquisto azioni proprie
da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ.
azioni della societa' controllante
n/distribuibile da rivalutaz.partecipaz
in conto aumento di capitale
in conto futuro aumento di capitale
da riduzione capitale sociale
avanzo di fusione
contributi in conto capitale
da conversione in Euro
SISPAC
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Rel. 8.10.00
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PA7_28
PA7_32
PA7_33
PA7_34
-
Riserva
Riserva
Riserva
Riserva
per utili su cambi
da Condono ex L. 19 Dic. 1973, n. 823
da Condono ex L. 7 Ago. 1982, n. 516
da Condono ex L. 30 Dic. 1991, n. 413
Nel Conto Economico, in corrispondenza delle Voci “EE20 Proventi straordinari” ed “EE21 Oneri straordinari”, sono
state inserite due nuove Voci per gli arrotondamenti:
EE20.C
EE21.4
- b) Differenza arrotondamento all'unita' di Euro
- 3) Differenza arrotondamento all'unita' di Euro
Nel Conto Economico, in corrispondenza della Voce “EE22 Imposte sul reddito dell’esercizio”, è stata inserita la Voce
relativa a proventi ed oneri da trasparenza:
EE22.C
- d)
Proventi (oneri) da trasparenza
I Conti d’Ordine presenti nella struttura 3 sono stati completamente sostituiti dai Conti d’Ordine della Tassonomia. Le
nuove Voci sono le seguenti:
OA
OA_10
OA_20
OA_25
OA_30
OB
OB_10
OB_15
OB_20
OC
OCA
OCA_10
OCA_20
OCA_30
OCA_35
OCA_40
OCB
OCB_10
OCB_20
OCB_30
OCB_35
OCB_40
OCC
OCC_10
OCC_20
OCC_30
OCC_35
OCC_40
OCD
OCD_10
OCD_20
OCD_30
OCD_35
OCD_40
OCE
OCE_10
OCE_20
OD
Sistema improprio beni terzi presso l'impresa
Merci in conto lavorazione
Beni presso l'impresa in deposito o comodato
Beni presso l'impresa in pegno o cauzione
Altro
Sistema improprio impegni assunti in azienda
Merce da ricevere
Merce da consegnare
Altro
Sistema improprio rischi assunti dall'impresa
Fideiussioni
a imprese controllate
a imprese collegate
a imprese controllanti
a imprese controllate da controllanti
ad altre imprese
Avalli
a imprese controllate
a imprese collegate
a imprese controllanti
a imprese controllate da controllanti
ad altre imprese
Altre garanzie personali
a imprese controllate
a imprese collegate
a imprese controllanti
a imprese controllate da controllanti
ad altre imprese
Garanzie reali
a imprese controllate
a imprese collegate
a imprese controllanti
a imprese controllate da controllanti
ad altre imprese
Altri rischi
crediti scontati o ceduti prosolvendo
altri
Altri conti d'ordine
Le Voci eliminate in riferimento ai Conti d’Ordine sono le seguenti:
O1
O2
O3
O3.A
O4
1)
2)
3)
a)
4)
Conti d'ordine di beni presso di noi.
Conti d'ordine nostri beni presso di terzi
Conti d'ordine degli impegni
Beni in leasing
Conti d'ordine dei rischi
SISPAC
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Rel. 8.10.00
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O4.A
O4.B
O5
O6
O6.A
O6.B
O6.C
O6.D
O7
O7.A
O7.B
O7.C
O7.D
a)
b)
5)
6)
a)
b)
c)
d)
7)
a)
b)
c)
d)
Rischi su effetti scontati
Rischi su crediti ceduti a factor
Conti d'ordine raccordo norme civili e fiscali
Conti d'ordine di garanzie prestate direttam.
Fidejussioni
Avalli
Altre garanzie personali
Garanzie reali
Conti d'ordine garanzie prestate indirettam.
Fidejussioni .
Avalli
Altre garanzie personali
Garanzie reali
Conversioni automatiche
Il flusso delle conversioni automatiche delle tabelle per l’aggiornamento della nuova struttura 3 è il seguente:
• eliminazione delle Voci relative ai Conti d’Ordine;
• inserimento delle nuove Voci, comprese le nuove Voci relative ai Conti d’Ordine;
• inizializzazione, per ciascuna Voce, della "Modalità di Stampa Voci”;
• adeguamento funzione “Racc. Bilancio MOD760/S”;
• eliminazione degli abbinamenti dei Conti alle Voci di Bilancio relative ai Conti d’Ordine;
• sostituzione delle Voci automatiche di arrotondamento nella “Definizione Bilancio”.
Poiché le Voci di arrotondamento preesistenti sono state mantenute nella struttura, l’abbinamento di conti
eventualmente allacciati alle suddette Voci è stato mantenuto e non necessita di interventi da parte dell’utente.
+------------------------------------------------------------------------------+
¦ Codice Bilancio
: 1 - Bilancio IV direttiva CEE
¦
¦ Descrizione in Stampa :
** BILANCIO IV DIRETTIVA CEE **
¦
¦
¦
¦ VOCI AUTOMATICHE PER LA STAMPA DEL BILANCIO
¦
¦ Utile/Perdita di Esercizio S.P. : PA9
- Utile (perdita) dell'esercizio¦
¦ Utile/Perdita di Esercizio C.E. : EE23
- 23) UTILE (PERDITA) DELL'ESERC¦
¦ Riserve Patrimoniali arrot. Euro: PA7_50
- Differenza da arrotondamento a¦
¦ Differ.arrot. Euro (Proventi)
: EE20.C
- b) Differenza arrotondamento ¦
¦ Differ.arrot. Euro (Oneri
)
: EE21.4
- 3) Differenza arrotondamento ¦
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
¦ Codice Bilancio
: 2 - Bilancio IV Direttiva CEE ridotto
¦
¦ Descrizione in Stampa :
** BILANCIO IV DIRETTIVA CEE **
¦
¦
¦
¦ VOCI AUTOMATICHE PER LA STAMPA DEL BILANCIO
¦
¦ Utile/Perdita di Esercizio S.P. : r20_P0500 - Utile (perdita) dell'esercizio¦
¦ Utile/Perdita di Esercizio C.E. : r40_E3000 - 23) UTILE (PERDITA) DELL'ESERC¦
¦ Riserve Patrimoniali arrot. Euro: r20_P0400 - VII - Altre riserve
¦
¦ Differ.arrot. Euro (Proventi)
: r40_E2754 - Differenza arrotondamento all'¦
¦ Differ.arrot. Euro (Oneri
)
: r40_E2806 - Differenza arrotondamento all'¦
+------------------------------------------------------------------------------+
Il flusso delle conversioni automatiche per gli archivi dei bilanci memorizzati con struttura 3 è il seguente:
• sostituzione Voci di arrotondamento euro del Conto Economico (EE20.B_20 ed EE21.3_20 rispettivamente
con EE20.C ed EE21.4) per la componente relativa al solo arrotondamento.
Le Voci preesistenti sono state mantenute nel bilancio memorizzato qualora contenenti importi diversi da
quelli di arrotondamento;
• eliminazione completa delle Voci relative ai Conti d’Ordine e dei relativi importi.
Il reinserimento dei Conti d’Ordine per le annualità precedenti, con l’utilizzo delle nuove Voci, è a cura dell’utente.
Allineamento tassonomia XBRL
In attesa delle specifiche definitive, attualmente la procedura prevede già le nuove Voci inserite nelle nuove bozze della
tassonomia in approvazione.
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
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Pagina 11
Poiché la procedura così aggiornata potrebbe non superare la validazione nei seguenti casi:
• se si utilizza un validatore con tassonomia aggiornata successivamente al 09/02/2007,
• se si utilizzano nella predisposizione del bilancio le nuove Voci previste nelle nuove bozze della tassonomia in
approvazione già rilasciate con questo aggiornamento,
l’utilizzo della funzione di generazione del file XBRL è stato al momento inibito e sarà ripristinato non appena saranno
disponibili la tassonomia definitiva ed il validatore aggiornato.
Client Grafico, accesso diretto a WinBalance
Al fine di garantire un’integrazione ottimale tra il Client Grafico e Winbalance, nel menu interno di ciascuna anagrafica
è stata implementata la funzione “FB Fascicolo di Bilancio” che consente l’apertura automatica di WinBalance ed il
passaggio automatico delle informazioni.
La funzionalità opera come segue:
• è necessario innanzitutto effettuare la stampa del Bilancio UE su (A)rchivio, tramite la funzione “SB Stampa
Bilancio UE”;
• per la Nota Integrativa occorre utilizzare la funzione “GF Generazione NI x fascicolo di bilancio”;
• successivamente si accede a WinBalance tramite la funzione “GW Fascicolo di Bilancio” che provvede altresì
ad acquisire il bilancio stampato su archivio con le modalità sopra indicate e la Nota Integrativa, se generata.
Segnaliamo che:
• se è attiva la condivisione di rete (“Samba”) è possibile utilizzare WinBalance senza che si renda necessaria
l’installazione sul client;
• se non è attiva la condivisione di rete (“Samba”) è possibile utilizzare WinBalance con le modalità sopra
illustrate (dunque con apertura e passaggio dati automatico), ma si rende necessaria
l’installazione/aggiornamento di WinBalance da CD (o da file).
IVA Annuale
NOVITA'
Comunicazione Annuale Dati Iva 2008
Con questo aggiornamento viene rilasciata la procedura di gestione della nuova Comunicazione Annuale Dati Iva,
approvata con Provvedimento del 15/01/2008 pubblicato sul Sito Internet dell’Agenzia delle entrate il 16/01/2008, ai
sensi dell'art. 1, comma 361, L.244/2007 (norma che fa venir meno la necessità di pubblicazione in G.U.).
La modulistica è stata integrata, rispetto a quella dello scorso anno, con la nuova codifica ATECO 2007 a sei cifre.
Non è stato possibile, al momento, in assenza dei Controlli Sogei, rilasciare le funzionalità di generazione dei file
telematici in formato Entratel (modello IVC08).
Rilascio gestione Dichiarazione Iva Annuale
Viene rilasciata la procedura di gestione della Dichiarazione Iva Annuale e di stampa ministeriale del modello VR a
Rimborso.
Le novità principali della modulistica di quest’anno sono le seguenti:
• nei riquadri “FIRMA DELLA DICHIARAZIONE” e “IMPEGNO ALLA PRESENTAZIONE
TELEMATICA” sono state ripristinate le caselle relative alla scelta per l’invio all’Intermediario dell’avviso
telematico, già presenti in passato;
• nel rigo VA2, il campo 1 è stato modificato al fine di consentire l’indicazione dei codici attività a sei cifre
ATECO 2007;
• il rigo VA45 ha una nuova denominazione “Regime contribuenti minimi legge 244/2007” ed è riservato ai
predetti contribuenti che presentano la dichiarazione relativa all’ultimo anno di applicazione del regime
ordinario Iva;
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
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Pagina 12
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il quadro VB è stato eliminato a seguito dell’abrogazione del regime forfetario per i contribuenti minimi di cui
all’articolo 3, commi da 171 a 176 della legge n. 662/1996;
il rigo VE34 ha la nuova denominazione “Operazioni con applicazione del reverse charge” ed in esso trovano
collocazione: nel campo 2 le cessioni di rottami e altri materiali di recupero, nel campo 3 le cessioni di oro e
argento puro, nel campo 4 le prestazioni di servizi rese nel settore edile da subappaltatori, nel campo 5 le
cessioni di fabbricati strumentali imponibili a seguito di opzione;
il nuovo rigo VF16 è riservato all’indicazione degli acquisti che il contribuente ha effettuato da soggetti che
hanno applicato il regime di franchigia di cui all’articolo 32-bis;
il nuovo rigo VJ14 prevede l’indicazione degli acquisti di fabbricati strumentali imponibili a seguito di
opzione.
nel quadro VH è stata introdotta la nuova Sezione 2, costituita da un solo rigo, per consentire l’esposizione dei
versamenti effettuati mediante il modello F24 immatricolazione auto UE;
il nuovo rigo VK2 è stato introdotto per comunicare che la società rientra nell’ambito di applicazione della
disciplina per le società non operative;
nel rigo VO3 è stata introdotta la casella 6 riservata ai contribuenti che intendono comunicare la revoca
dell’opzione per l’applicazione dell’Iva nei modi ordinari per le attività agricole connesse di cui all’articolo 34bis;
nel rigo VO10 sono state previste le caselle 26 e 27 per i nuovi Stati entrati nell’Unione Europea;
nel rigo VO11 sono state introdotte le caselle da 16 a 25 per le revoche relative agli Stati entrati nell’Unione
Europea nel 2004;
il nuovo rigo VO15 contiene la casella per comunicare l’opzione per l’applicazione dell’Iva nei modi ordinari
esercitata dai contribuenti che hanno rinunciato al regime di franchigia di cui all’articolo 32-bis;
nel rigo VO22, è stata introdotta la revoca dell’opzione per la determinazione del reddito nei modi ordinari per
le altre attività agricole di cui all’articolo 56-bis del TUIR;
il rigo VO23 permette di comunicare l’opzione per la determinazione del reddito secondo le disposizioni di cui
all’articolo 32 del TUIR da parte delle società agricole di cui all’articolo 1, comma 1093, della legge n. 296 del
2006;
è stato eliminato il rigo VO33 a seguito dell’abrogazione del regime forfetario per i contribuenti minimi di cui
all’articolo 3, commi da 171 a 176, della legge n. 662/1996;
nel modello VR, il campo “Codice attività” è stato modificato al fine di consentire l’indicazione dei codici
attività a sei cifre contenuti nella nuova classificazione delle attività economiche ATECO 2007 ed è stata
altresì prevista la casella per l’indicazione dello specifico codice da parte dei contribuenti ammessi
all’erogazione prioritaria del rimborso.
Rilascio manuali
Vengono rilasciati i manuali MUIVA (manuale utente IVA 2008) e IVAPER (manuale della Comunicazione Annuale
Iva).
Cespiti e Leasing
NOVITA'
Leasing - Storicizzazione calcoli
Con questo aggiornamento vengono “storicizzati” automaticamente, per tutti i leasing presenti in archivio, i calcoli delle
annualità pregresse.
In pratica la procedura inserisce il valore "2006/2006" ("2005/2006" per gli esercizi a cavallo) nella funzione “ST
Storicizzazione pregresso” (ex funzione “RL”, ora rinominata) in modo tale che rimangano attivi i calcoli dal 2007.
L’eliminazione o la variazione della “storicizzazione” si esegue in modo rapido tramite la suddetta funzione “ST
Storicizzazione pregresso”, tramite il tasto funzione “Fx Sblocco”.
Contestualmente sono stati inseriti alcuni controlli in modo da permettere la variazione del dettaglio rate esclusivamente
per le rate relative ad annualità non storicizzate.
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
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Pagina 13
Modulo ICAD
NOVITA'
Gestione Pregresso (DG)
Per permettere un più facile inserimento del pregresso, con il calcolo automatico delle imposte anticipate e differite
senza che si renda necessario per l’utente accedere alla specifica funzione "Fx - Gestione Dati anno precedente", la
procedura in fase di caricamento dei prospetti (es. PA/SA, ecc...) per le annualità pregresse richiede ora (con domanda)
per ciascun rigo se si desidera il ricalcolo automatico delle imposte pregresse ed il riassorbimento.
Nel caso l’utente risponda negativamente, potrà comunque in qualsiasi momento attivare lo specifico tasto funzione "Fx
- Gestione Dati anno precedente" per il ricalcolo automatico a livello di rigo.
Azzeramenti e nuove aliquote IRES e IRAP per il 2008
Con questo aggiornamento vengono rilasciate le procedure di azzeramenti per il riporto dei dati sull’anno fiscale ’07.
Contestualmente viene aggiornata la tabelle delle aliquote “future” contenuta nella funzione “DG Dati Generali” con
nuove aliquote IRES ed IRAP relative alle annualità 2008 e successive.
+------------------------------------------------------------------------------+
¦ Inizio imposta: 00/00/0000
Fine imposta
: 00/00/0000 ¦
¦ Tipo struttura IRAP : 4 - Imprese
¦
+------------------------------------------------------------------------------+
¦ IRES
¦Esercizio ¦ IRAP
¦
+---------------------------------+----------+---------------------------------¦
¦Aliquota Ires riassorb.: 33,00 ¦2007/2007 ¦Aliquota Irap riassorb.:
4,25 ¦
¦Aliquota Ires ordinaria: 33,00 ¦2007/2007 ¦Aliquota Irap ordinaria:
4,25 ¦
¦Aliquota Ires ordinaria: 27,50 ¦2008/2008 ¦Aliquota Irap ordinaria:
3,90 ¦
¦Aliquota Ires ordinaria: 27,50 ¦2009/2009 ¦Aliquota Irap ordinaria:
3,90 ¦
¦Aliquota Ires ordinaria: 27,50 ¦2010/2010 ¦Aliquota Irap ordinaria:
3,90 ¦
¦Aliquota Ires ordinaria: 27,50 ¦2011/2011 ¦Aliquota Irap ordinaria:
3,90 ¦
¦Aliquota Ires ordinaria: 27,50 ¦2012/2012 ¦Aliquota Irap ordinaria:
3,90 ¦
+------------------------------------------------------------------------------+
In fase di azzeramento la procedura ricalcola automaticamente le differenze per variazione di aliquota.
Controlli su Paradisi Fiscali (black list / no-white list)
È stato predisposto il nuovo prospetto “BL Black List” che consente di gestire, in relazione alle fatture di acquisto da
fornitori residenti in "Paradisi Fiscali" (black list ed in futuro no-white list), l’acquisizione delle informazioni per la
compilazione dei quadri di impresa del modello Unico.
Si tratta di tutte le spese e dei costi soggetti alla disciplina dell’art.110, commi 10, 12-bis, del TUIR, i quali sono
deducibili solo se il contribuente ha dimostrato la natura reale della transazione (comma 11).
In Unico:
• nel quadro RF occorre riportare i costi di cui ai commi 10 e 12-bis fra le variazioni in aumento, mentre la parte
deducibile di tali costi (comma 11) va riportata fra le variazioni in diminuzione;
• nel quadro RG va indicata la parte deducibile di tali costi (comma 11) nell’apposito rigo previsto dal modello,
scorporando tali importi dai righi che li contengono per natura.
Con questo rilascio viene reso disponibile il nuovo prospetto “BL Black List” che permette di inserire e gestire tutti i
documenti e gli importi con la separata indicazione dei costi di cui al comma 11 (vale a dire relativi ad acquisti da
aziende di cui si prova l’operatività e che quindi risultano di fatto deducibili).
Con successivi aggiornamenti della procedura sarà possibile:
• prelevare dalla contabilità tutti i movimenti di acquisto (da prima nota Iva e prima nota contabile) con fornitore
con sede legale in uno dei paesi black list (il rilascio è previsto già per la campagna redditi di Unico 2008);
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
Pagina 14
•
prevedere il riporto sul rigo della variazione in aumento del quadro RF (vedi tabella per dettaglio) degli importi
relativi ai commi 10 e 12-bis, che sono comprensivi di quelli del comma 11 (il rilascio è previsto per il
prossimo anno);
• prevedere il riporto sull’apposito rigo delle variazioni in diminuzione del quadro RF degli importi relativi al
comma 11 (il rilascio è previsto per il prossimo anno).
Segnaliamo infine che per i soggetti in contabilità semplificata (quadro RG), poiché l’ICAD non è attivo, l’accesso alla
gestione avviene tramite tasto funzione sull’apposito rigo dei costi black list, con le stesse modalità operative già
utilizzate per altri prospetti, quali ad esempio quello delle plusvalenze.
Funzione "TC Travaso Contabile"
Nella funzione "TC Travaso Contabile" sono state previste tre opzioni di menu che consentono di effettuare la
contabilizzazione di tutte le imposte, delle sole imposte correnti, della anticipate e differite.
+ SELEZIONE -------------------------------------------------------------------+
¦
¦
¦ Registrazione contabile di tutte le imposte (correnti, anticipate/differite) ¦
¦ Registrazione contabile delle sole imposte correnti
¦
¦ Registrazione contabile delle sole imposte anticipate e differite
¦
+------------------------------------------------------------------------------+
Eliminazione input IRAP su prospetto AV
È stato eliminato il riporto dell'IRAP dal prospetto “AV Altre Variazioni” in relazione alla necessità di avere un riporto
non duplicato sul quadro RF.
Modello 730
NOVITA'
Rilascio procedure 730/2008
Con questo aggiornamento vengono rilasciate le procedure di gestione del modello 730/2008; sono dunque attive le
principali funzioni di:
• Azzeramento dati anno precedente
• Caricamento dati del nuovo modello
• Stampe simulate di controllo
• Input da CUD
Di seguito, in sintesi, le principali novità introdotte dal modello 730/2008.
Gestione Intermediari
•
Da quest’anno vi è la possibilità, per il contribuente, di richiedere di essere informato direttamente dal
CAF circa eventuali comunicazioni da parte dell’Agenzia delle Entrate relative alla propria dichiarazione.
La gestione degli intermediari viene dunque implementata di un nuovo test (“Impegno ad informare il
contribuente”), per includere la volontà del Caf di informare o meno il contribuente: se viene impostato a
S tale test, la procedura barrerà la casella “Si impegna” sul modello 730/2.
Viene inoltre aggiunto un nuovo test nella scelta DA (“informa di comunicazioni da agenzia entrate):
rispondendo S, il contribuente dichiara di voler essere informato direttamente dal Caf circa eventuali
comunicazioni fiscali da parte dell’Agenzia delle Entrate.
Poiché potrebbe esserci la necessità per lo stesso Caf di comportarsi in modi differenti per diversi
contribuenti, il flag impostato nella Gestione degli Intermediari può essere variato, su ciascuna
anagrafica, semplicemente ripassando il sostituto di imposta (scelta SI)
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
Pagina 15
Quadro DA - Frontespizio
•
•
•
•
•
Soggetto fiscalmente a carico di altri Æ la casella è da barrare in presenza di un contribuente con
interesse a presentare la dichiarazione pur con reddito complessivo ≤ € 2840,41. A livello di procedura
viene alzata un’avvertenza in presenza di reddito complessivo superiore al limite e casella barrata, o di
casella non barrata con reddito complessivo sotto il limite (il controllo agisce sia per dichiarazioni
congiunte che per dichiarazioni disgiunte)
Domicilio fiscale all’1/1/2007 Æ questo campo serve per determinare il comune per il quale calcolare
l’addizionale comunale; questo campo deve essere sempre compilato.
Domicilio fiscale al 31/12/2007 Æ questo campo serve per determinare la regione alla quale versare
l’addizionale regionale.
Domicilio fiscale all’1/1/2008 Æ questo campo serve per determinare il comune al quale versare
l’acconto per l’addizionale comunale.
Codice sede Æ stabilito da ogni singolo sostituto (da 000 a 999)
Quadro FA
•
•
•
•
Reintrodotte le detrazioni in luogo delle deduzioni per carichi di famiglia
Ripartizione della detrazione per figli a carico nella misura del 50% , se i genitori non sono legalmente ed
effettivamente separati,; i genitori possono stabilire di comune accordo di attribuire l’intera detrazione al
genitore con reddito complessivo più elevato. Per gli altri familiari a carico, invece, la detrazione viene
ripartita in eguale misura tra gli aventi diritto.
Introdotta la casella “numero figli residenti all’estero a carico del contribuente”, da compilare se in uno
dei righi del prospetto dei familiari a carico il contribuente non ha potuto indicare il codice fiscale dei
figli in quanto residenti all’estero,. Il calcolo è operato direttamente dalla procedura
Applicazione della percentuale ulteriore detrazione per famiglie con almeno 4 figli Æ Se spettano le
detrazioni per familiari a carico, e se il numero dei figli a carico è maggiore di 3 (indipendentemente dal
numero di mesi in cui siano stati a carico), spetta un’ulteriore detrazione di € 1.200. La detrazione deve
essere ripartita ex-lege nella misura fissa del 50% tra i genitori non legalmente separati, senza possibilità
di stabilire ripartizioni differenti, salvo il caso di coniuge fiscalmente a carico del dichiarante. Se la
detrazione di € 1200 copre interamente l’imposta lorda, la differenza viene riconosciuta come credito di
imposta.
Quadro A
•
Nessuna novità rispetto al 2007
Quadro B
•
Per quanto concerne il caso particolare 6 (agevolazione per sospensione esecutiva di sfratto), mentre lo
scorso anno valeva solo per 182 giorni (da febbraio a settembre), quest’anno vale per 243 giorni.
Quadro C
•
•
eliminata casella TFR
nuova codifica per la “Tipologia di reddito”, che assume ora obbligatoriamente i valori 1 / 2 / 3 (1 –
Pensione; 2 - lavoro dipendente sia a tempo indeterminato che a tempo determinato; 3 - lavori
socialmente utili);
• nuova casella “Indeterminato / Determinato”, da compilarsi solo per le “Tipologia di reddito” 2 e 3 (1 =
indeterminato; 2 = determinato)
• ritenute acconto Addizionale comunale 2007 (rigo C10);
• ritenute saldo addizionale comunale all’IRPEF 2007 (rigo C11);
• ritenute Addizionale comunale 2007 restituita e/o non trattenuta (rigo C12). La compilazione di questo
rigo è riservata ai contribuenti che hanno cessato il rapporto di lavoro nel 2007 e per i quali i redditi
relativi all’anno di imposta 2007 sono stati certificati con il CUD 2007 relativo ai redditi del 2007: il rigo
va compilato solo se nelle Annotazioni del CUD 2007 è indicato un importo per addizionale comunale
rimborsato e/o trattenuto (Circolare 15/2007 dell’Agenzia delle Entrate, paragrafo 3.4 “Adempimenti del
sostituto d’imposta in materia di addizionale”). L’importo di tale rigo non può essere superiore
all’importo indicato nel rigo C10 e pertanto il rigo C12 può risultare compilato solo nel caso in cui sia
compilato anche il rigo C10 . Il rigo C12 è di fatto alternativo al C11.
Per inserire tutte le nuove caselle, è stato previsto un nuovo layout per il quadro C
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Quadro D
•
Nella sezione I modificato il rigo D5 ed eliminato il codice 8 (redditi provenienti da trust) nel rigo D2.
Quadro E
a)
•
•
•
•
•
•
•
Sezione I
E15 (spese per addetti assistenza personale) Æ da detrarre per un importo non superiore a € 2.100, solo se
il reddito complessivo è ≤ € 40.000
E16 (spese per attività sportive praticate dai ragazzi) Æ da detrarre per un importo massimo di € 210,00
se il ragazzo ha tra i 5 e i 18 anni
E17 (spese per intermediazione immobiliare) Æ possibilità di detrarre le somme pagate agli intermediari
immobiliari per l’acquisto di abitazione principale, per un imposto ≤ € 1000, da ripartire in base alla
percentuale di comproprietà dell’immobile.
E18 (spese per canoni di locazione sostenute da studenti universitari fuori sede) Æ il comune deve essere
diverso da quello di residenza dello studente, situato in diversa provincia e ad almeno 100 km; l’importo
da detrarre non può essere superiore a € 2.633
Codice 31 (erogazioni liberali a favore di istituti scolastici) Æ nessun limite
Codice 32 (spese per acquisto di PC nuovi da parte di docenti di scuole pubbliche con incarico annuale)
Æ limite massimo € 1000
Codice 33 (spese per iscrizione asili nido) Æ limite massimo di € 632 annui per figlio
b)
•
•
Sezione II
ristrutturata interamente la Previdenza Complementare; righi da E28 a E32
Assegno al coniuge Æ prevista la possibilità di fare ciclare il modello attraverso l’inserimento di più
coniugi
c)
•
Sezione III
Invariata la possibilità, per i contribuenti che abbiano compiuto 75 o 80 anni entro il 31/12/2006, di
ripartire la detrazione Irpef rispettivamente in 5 o 3 rate di pari importo.
Prevista una nuova funzione per il controllo del limite di € 48.000 anche se la continuazione della spesa è
avvenuta nello stesso anno della prima lavorazione
•
d) Sezione IV
Nuovi campi per la detrazione al 20% (E37):
• Col. 1 (sostituzione frigoriferi e congelatori) Æ limite massimo di € 1.000 (detrazione € 200)
• Col. 2 (acquisto apparecchi televisivi digitali) Æ limite massimo di € 1.000 (detrazione € 200)
• Col. 3 (acquisto motori ad alta efficienza) Æ limite massimo di € 7.500 (detrazione € 1500)
• Col. 4 (acquisto variatori di velocità) Æ limite massimo di € 7.500 (detrazione € 1.500)
e) Sezione V
Nuovi campi per la detrazione al 55% (E38), da ripartire in tre quote annuali:
• Col. 1 (spese per riqualificazione energetica) Æ limite massimo di € 100.000 (detrazione € 55.000)
• Col. 2 (spese per interventi sull’involucro degli edifici) Æ limite massimo di € 60.000 (detrazione €
33.000)
• Col. 3 (spese per installazione di pannelli solari) Æ limite massimo di € 60.000 (detrazione € 33.000)
• Col. 4 (spese per sostituzione impianti di climatizzazione) Æ limite massimo di € 30.000 (detrazione €
16.500)
f)
Sezione VI
Spese per canoni di locazione:
•
•
•
E39 (inquilini di alloggi adibiti ad abitazione principale) Æ € 300, se PL6 ≤ 15.493,71; € 150, se PL6 >
15.493,71
E40 (inquilini di alloggi adibiti ad abitazione principale con contratti in regime convenzionale) Æ €
495,80, se PL6 ≤ 15.493,71; € 247,90, se PL6 > 15.493,71
E41 (lavoratori dipendenti che trasferiscono la residenza per motivi di lavoro, a non meno di 100 km) Æ
€ 991,60, se PL6 ≤ 15.493,71; € 495,80, se PL6 > 15.493,71
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•
E42 (inquilini giovani di alloggi adibiti ad abitazione principale, tra i 20 e i 30 anni) Æ € 991,60, se PL6
≤ 15.493,71
Quadro F
•
•
•
•
sezione I Æ previsti due nuovi campi per l’acconto addizionale comunale trattenuto con il modello
730/2007 e acconto addizionale comunale versato con modello F24
sezione V Æ aggiunta la casella per non effettuare versamenti di acconto dell’addizionale comunale;
rispetto all’anno scorso questa casella viene separata dalla sospensione dell’acconto Irpef
sezione VI Æ previsti tre campi per gestire le soglie di esenzione addizionale comunale 2007 e 2008, per
fasce non desumibili dalla dichiarazione (es: ISEE)
sezione VII Æ nei campi riservati al modello integrativo previsti tre campi per gestire lo storno
dell’importo del credito utilizzato con il modello F24 per il versamento dell’ICI.
Quadro G
Nessuna novità rispetto al 2007
Quadro I
Nessuna novità rispetto al 2007.
Quadro R
Quadro per la gestione del bonus incapienti. Possono richiedere il Bonus fiscale i contribuenti che rispettano tutte le
seguenti condizioni:
nell’anno d’imposta 2006, hanno percepito redditi da lavoro dipendente, pensione, redditi assimilati a quelli di lavoro
dipendente, redditi di lavoro autonomo, redditi d’impresa, taluni redditi diversi;
• nell’anno 2006, indipendentemente dalla presentazione della dichiarazione, hanno avuto un’imposta netta pari
a zero;
• nell’anno d’imposta 2006 hanno posseduto un reddito complessivo non superiore a euro 50.000;
• non hanno già fruito del bonus fiscale per se e/o per i familiari a carico tramite il sostituto d’imposta;
• con riferimento ai redditi del 2007 sono obbligati ovvero hanno interesse a presentare la dichiarazione;
• nell’anno d’imposta 2006 non sono stati fiscalmente a carico di altri soggetti.
Il bonus fiscale consiste nel riconoscimento di una somma pari a 150 euro, maggiorata di un ulteriore importo pari a 150
euro per ciascun familiare a carico nell’anno 2006. Qualora il familiare, in tale anno, sia stato a carico di più soggetti la
somma è ripartita in proporzione alla percentuale di spettanza della deduzione per carichi familiari.
I calcoli definitivi nonché le stampe ministeriali del modello saranno rese disponibili con la release 8.20.
In concomitanza al rilascio del prossimo aggiornamento, release 8.20, verrà altresì pubblicato, sul sito www.osra.it,
nell’ area riservata Netup, il manuale operativo.
Scheda raccolta dati
La scheda raccolta dati viene allineata all’annualità 730/2008.
Modello ISEE
NOVITA'
Storicizzazione modelli
A partire dal presente rilascio viene prevista, anche per il modello ISEE, la funzione di storicizzazione dei modelli e di
esportazione verso STORM.
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Revisione Menu
Dai menu dell’applicativo ISEE (menu esterno e limbo) vengono eliminati tutti i richiami alle funzioni di stampa
secondo la cosiddetta “vecchia modulistica”
Istanza Rimborso Incapienti
NOVITA'
Bonus Fiscale contribuenti a basso reddito
Il DL n. 159 del 01/10/2007, art. 44, individua una misura fiscale di sostegno a favore di contribuenti a basso reddito.
Il bonus fiscale consiste nel riconoscimento di una somma pari a 150 euro, maggiorata di un ulteriore importo pari a 150
euro per ciascun familiare a carico nell’anno 2006. Qualora il familiare, in tale anno, sia stato a carico di più soggetti la
somma è ripartita in proporzione alla percentuale di spettanza della deduzione per carichi familiari.
Il suddetto bonus fiscale, qualora non sia stato riconosciuto direttamente dal sostituto di imposta, e nel caso in cui il
contribuente sia esonerato dalla presentazione della dichiarazione dei redditi, può essere richiesto mediante istanza
all’Agenzia delle Entrate.
A questo scopo viene attivato automaticamente, per tutte le chiavi sulle quali risultino abilitati i moduli MOD730 o
MOD740, un nuovo applicativo presente all’interno della sezione “Altri applicativi”.
Modelli Unici
AVVERTENZE
Storicizzazione DR
Si avvisa che conseguentemente al rilascio dell’azzeramento non sarà più possibile eseguire la storicizzazione delle
dichiarazioni.
NOVITA'
Unico Persone Fisiche - Rilascio Quadri comuni al 730
Con il presente rilascio si rende disponibile la gestione dei quadri del modello base: quadri FA, RA, RB, RC, RP,
allineati alle nuove specifiche ministeriali.
Azzeramento annuale
L’azzeramento annuale o preparazione dati, rilasciato con la release corrente, provvede al riporto di tutti i dati essenziali
dall’anno fiscale 2006 all’anno fiscale 2007 dando così la possibilità di gestire le nuove informazioni relative al corrente
periodo di imposta.
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Vengono rilasciate le procedure di azzeramento delle dichiarazioni Unico Persone Fisiche, Società di Persone, Società
di capitali, Enti non Commerciali, Irap e Studi di Settore e Consolidato.
Come l’anno scorso è possibile eseguire l’azzeramento:
• nella gestione contribuenti richiamando la singola anagrafica e confermando la richiesta di azzeramento
• con la scelta “Azzeramento Selettivo” che consente di scegliere contemporaneamente più anagrafiche. Questa
modalità richiede un tempo d’attesa proporzionato al numero delle dichiarazioni e ai quadri compilati.
Le dichiarazioni SOLO IRAP senza Unico, devono essere azzerate direttamente nella gestione contribuenti richiamando
i singoli codici anagrafici.
Dopo l’operazione di azzeramento, l’utente avrà la possibilità di gestire tutti i quadri ad eccezione di alcuni quadri e
prospetti che verranno attivati con le release successive.
Per mantenere traccia della situazione dichiarazione anno precedente, vengono creati tanti promemoria, tanti quanti
sono i quadri che per diversi motivi non sono riportati sull’anno in corso.
Copia dichiarazione simulata in dichiarazione effettiva
Viene rilasciata una procedura che esegue la copia della dichiarazione inserita nella simulazione come dichiarazione
effettiva dell’anno fiscale 2007.
Nel menu Utilità/Altre Utilità presente all’interno di ogni modello Unico è stata prevista la nuova scelta SC – Copia da
simulazione tramite la quale l’utente può selezionare i singoli quadri che intende copiare compresa la dichiarazione Irap
e gli Studi di settore.
Si avvisa che confermata la copia, tutti i quadri selezionati andranno a sostituire quelli della dichiarazione pertanto si
consiglia di porre molta attenzione all’utilizzo, in ogni caso è possibile ripristinare la dichiarazione di origine tramite la
funzione CD – Cancellazione Dichiarazione.
A partire da quest’anno vengono copiati i dati inseriti nella simulazione del Redditometro.
Gestione quadri
Si avvisa che i soli quadri A, B, C, FA, P dell’unico persone fisiche risultano essere già allineati alle istruzioni 2008
(G.U. Modello 730) tutti i restanti quadri sono relativi alla dichiarazione dell’anno precedente.
Gli utenti possono comunque dopo l’azzeramento delle dichiarazioni, procedere all’eventuale caricamento dei dati
relativi all’anno fiscale 2007, che verranno automaticamente riportati nei righi di competenza previsti dalle nuove
istruzioni.
Con la release corrente sono state disattivate alcune procedure di utilità come ad es.: DU, SM, DT, SD, ID presenti nel
menu interno alle dichiarazioni, il recupero crediti utilizzati su F24, le stampe ministeriali che verranno riattivate con il
rilascio del nuovo Modello Unico 2007.
Vengono inoltre rilasciate le nuove tabelle per il 2007 relative alle Costanti di calcolo.
Unico Persone Fisiche – Scheda di rilevazione dati
Viene rilasciata la stampa in modalità Laser di una scheda per richiesta dei dati variati rispetto alla dichiarazione
dell’anno precedente che il professionista può consegnare al cliente prima di iniziare la compilazione delle dichiarazioni
dei redditi 2008.
Tale scheda contiene degli appositi spazi in cui sono riportati dalla procedura i redditi 2007 e degli appositi spazi grigi
in cui il contribuente indicherà manualmente le variazioni da considerare per l’anno 2008.
La stampa è stata prevista nel menu di Stampe Varie ed è la scelta Richiesta dati contribuente; prevista la possibilità
di inserire, per tutte le anagrafiche selezionate, le annotazioni da stampare nell’apposita sezione del modello.
Vengono stampati i seguenti redditi:
Dati anagrafici
Familiari a carico
Oneri
Terreni/Fabbricati
Lavoro Dipendente/Pensione
Redditi di partecipazione
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Redditi di capitale relativamente al rigo L1 o il rigo L2
Redditi diversi relativamente alla sez. II-A del quadro L
Altri redditi di lavoro autonomo relativamente alla sez.III del quadro L
Reddito soggetti a tassazione separata relativamente al quadro RM
Trasferimento da e per l’estero e investimenti esteri relativamente al quadro RW
Somme Versate
Eccedenze a Credito
Modalità di Versamento
Si consiglia la compilazione e la stampa della lettera generica da inviare al cliente unitamente alla scheda di richiesta
dati variati.
Unico Persone Fisiche – Scheda di rilevazione dati redditometro
Viene rilasciata la stampa in modalità Laser di una scheda per la richiesta dei dati che variano rispetto alla dichiarazione
dell’anno precedente.
Il professionista potrà consegnare questa scheda al proprio cliente prima di iniziare la compilazione delle dichiarazioni
dei redditi 2007. La scheda contiene degli appositi righi in cui sono riportati, in automatico, i dati del 2007 e degli spazi
di colore grigio in cui il contribuente indicherà manualmente le variazioni relative alla dichiarazione 2008.
La scelta per ottenere la stampa è presente nel menu “Stampe Varie” - Richiesta dati redditometro”
Unico Persone Fisiche – Tabella onorari
E’ stata implementata la Tabella Onorari di un importo aggiuntivo relativo al Quadro P che consente di calcolare il
totale dettagli inseriti su ogni rigo del quadro. Se l’utente indica un importo nel rigo significa che nel conteggio degli
onorari verranno considerati tutti i dettagli dei vari righi del quadro P, conteggiati e moltiplicati per l’importo indicato.
I righi di dettaglio sono quelli presenti sui righi delle varie sezioni del Quadro P dove è attivo il tasto funzione
Unico Persone Fisiche e Società di capitali ed Enti non commerciali –
Dati Generali
A fronte delle modifiche rilasciate con la rel. 8.01 relative all'inserimento nel quadro N di campi pertinenti al quadro
stesso, ma che, con le precedenti release, si potevano inserire esclusivamente dai Dati Generali, con l’attuale release tali
campi vengono eliminati dal quadro Dati generali
Unico Persone Fisiche e Società di capitali – Cessazione Trasparenza
Prevista la gestione dei versamenti nel caso di cessazione della trasparenza.
In questo caso:
1) la società in trasparenza deve calcolare gli acconti IRES sul reddito derivante da quadro F;
2) i soci della società trasparente NON devono calcolare gli acconti IRPEF/IRES sul reddito derivante dalla
trasparenza.
Nel caso di consolidato, la società sia essa consolidante o consolidata deve calcolare gli acconti IRES sul reddito
derivante da quadro F.
Nella funzione DG – Dati Generali è stato previsto nel caso di Trasparenza, l’anno della scadenza trasparenza:
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+------------------------------------------------------------------------------+
RAPPRESENTANTE FIRMATARIO : 000014 - CASALE SAVERIO
+-¦ TIPO DICHIARAZIONE +---¦ TIPO SOCIETA`: S - SOCIETA` DI CAPITALE +---------+
¦ DATA VALIDITA`: 04/05/2007 PARTITA IVA: 07100330013
¦
¦ REDDITI
: S
IRAP
: S EVENTI ECCEZIONALI :
¦
¦ IVA
: N
¦
¦
QUADRO VO
: N QUADRO AC
: N
¦
¦ STUDI SETTORE : S
PARAMETRI
: N INDICATORI
: N
¦
¦ CORRETTIVA
: N
INTEGRATIVA
: N INTEGRATIVA A FAVORE: N
¦
¦ CONSOLIDATO
: N
TRASPARENZA
: 1 SCADENZA TRASP/CONS.: 30/12/2006 ¦
¦ GESTIONE ICI : S
INVIO TELEMATICO : S COMPETENZE
: N
¦
¦ INIZIO IMPOSTA: 00/00/0000
FINE IMPOSTA
: 00/00/0000 ¦
¦ VAR. SEDE LEGALE : N - 00/00/0000
VAR.DOMIC.FISCALE: N - 00/00/0000 ¦
¦ PERCENTUALE ALIQUOTA IRES (rigo N 7) : 33,00
¦
¦ PERCENTUALE ALIQUOTA IRES AGEVOLATA :
0,00
DATA SCADENZA : 00/00/0000 ¦
+------------------------------------------------------------------------------+
La procedura se rileva che è stata compilata la scadenza determina gli acconti e li riporta sul quadro EI “Anno in
corso” e quindi in delega unica.
+-----+--------------------------------------+---------------------------------¦
¦RIF. ¦IMPOSTE IRES ¦CALCOLO¦ECCEDENZA UTIL .¦IMP. DA VERSARE ¦
IMPORTO
¦
+-----+-------------+-------+----------------+----------------+----------------¦
¦TN 9 ¦ECC. DA UTIL.¦ --- ¦ ------------ ¦ ------------ ¦
0,00¦
¦IRES ¦1 RATA ACC. ¦
¦
0,00¦
6.600,00¦
6.600,00¦
¦IRES ¦2 RATA ACC. ¦
¦
0,00¦
9.900,00¦
9.900,00¦
+-----¦IMPOSTE IRAP +-------+----------------+----------------+----------------¦
¦IQ108¦DEBITO
¦ --- ¦ ------------ ¦ ------------ ¦
1.050,00¦
¦IQ109¦CREDITO
¦ --- ¦ ------------ ¦ ------------ ¦
0,00¦
¦-----¦1 RATA ACC. ¦
¦ ------------ ¦ ------------ ¦
400,00¦
¦-----¦2 RATA ACC. ¦
¦ ------------ ¦ ------------ ¦
600,00¦
+-----+-------------+-------+----------------+----------------+----------------¦
¦ICI ¦I VERSAMENTO ¦ --- ¦
245,00¦II VERSAMENTO
¦
245,00¦
+------------------------------------------------------------------------------+
ATTENZIONE: se nella funzione - EI Modalità di versamento/crediti e rimborsi, il campo UTILIZZO CREDITI IN
COMPENSAZIONE PER ACCONTI IN DICHIARAZIONE è valorizzato con S, allora gli acconti IRES calcolati sono
prioritariamente compensati con l’IRES a credito e solo la differenza viene riportata in delega.
Unico Società di capitali – Consolidato – Quadro NE
Previsto un nuovo campo “Calcoli automatici”.
Prevista sul campo Eccedenza imposta nazionale precedenti dichiarazioni la possibilità di inserire il segno.
Modello Irap
NOVITA'
Funzione GC - Prospetto Società non operative
Il prospetto delle società di comodo oltre che dalla relativa scelta può essere visualizzato anche nella scelta Gestione
calcolo.
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Studi di Settore
AVVERTENZE
Gestione quadri
Gli utenti possono comunque dopo l’azzeramento delle dichiarazioni, procedere all’eventuale caricamento dei dati
relativi all’anno fiscale 2007, che verranno automaticamente riportati nei righi di competenza previsti dalle nuove
istruzioni.
Quadro F - Riporti da quadro RF Modello Unico
Nel caso in cui il quadro F degli studi derivi dal quadro RF degli UNICI, è stata modificata la gestione con
l’inserimento delle colonne Val. Civile e Variazioni:
+------------------------------¦ VAL.CIVILE
| VARIAZIONI
¦ VAL.FISCALE ¦
| F00-Contab.ordinaria opzione |
|
|
X |
¦ F01-Ricavi (art. 85.1 TUIR) |12.345.678.901+|12.345.678.901+¦12.345.678.901 |
¦ F02-Altri proventi
|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ col.2-di cui lett. f) art. 85|
0+¦
0+¦
0 ¦
| F03-Adeguamento studi settore|
|
|
0 |
| F04-Incr.Immob.lavori interni|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F05-Altri prov./comp.positivi|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F06-Esist.iniz.opere ultrann.|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ col.2-di cui art. 93,c.5,TUIR|
0+¦
0+¦
0 ¦
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------¦ VAL.CIVILE
| VARIAZIONI
¦ VAL.FISCALE ¦
¦ F07-Rim.finali, opere ultran.|12.345.678.901+|12.345.678.901+¦12.345.678.901 |
¦ col.2-di cui art.93.5 TUIR
|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F08-Ricavi generi sogg. aggio|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F09-Es.iniz.generi sogg.aggio|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F10-Rim.fin.generi sogg.aggio|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F11-Acq. generi sogg. aggio |
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F12 Esist.iniz.merci,prod.fin|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F13-Rim.fin.merci,prod.finiti|
0+|
0+¦
0 ¦
¦ F14-Costi acq. materie prime |
0+¦
0+¦
0 ¦
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------¦ VAL.CIVILE
| VARIAZIONI
¦ VAL.FISCALE ¦
| F15-Costo produzione servizi |
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F16-Spese acquisti di servizi|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F17-Altri costi per servizi |
0+¦
0+¦
0 ¦
| F18-Costo godim.to beni terzi|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ col.2-di cui canoni beni imm.|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ col.3-di cui beni loc.non fin|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ col.4-di cui beni locaz. fin.|
0+¦
0+¦
0 ¦
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------¦
¦ F19-Spese lavoro dipendente |
¦ col.2-di cui prest. profess. |
¦ col.3-di cui person. di terzi|
¦ F20-Ammortamenti
|
SISPAC
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VAL.CIVILE
Rel. 8.10.00
|
0+¦
0+¦
0+¦
0+¦
VARIAZIONI
¦
0+¦
0+¦
0+¦
0+¦
VAL.FISCALE
0
0
0
0
¦
¦
¦
¦
¦
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¦ col.2-di cui beni mob. strum.|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F21-Accantonamenti
|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F22-Oneri diversi di gestione|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ col.2-di cui riviste,libri
|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ col.3-di cui spese omaggi
|
0+¦
0+¦
0 ¦
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------¦ VAL.CIVILE
| VARIAZIONI
¦ VAL.FISCALE ¦
¦ F23-Altre componenti negative|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ col.2-di cui utili ass.partec|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F24-Risultato gestione finan.|
0+¦
0+¦
0+¦
¦ F25-Inter. e altri oneri fin.|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F26-Proventi straordinari
|
0+¦
0+¦
0 ¦
¦ F27-Oneri straordinari
|
0+¦
0+¦
0 ¦
| F28-Reddito di impresa
|
|
|
0+|
| F29-Valore beni strumentali |
|
|
0 |
¦ col.2-di cui beni loc.non fin|
¦
¦
0 ¦
¦ col.3-di cui beni locaz. fin.|
¦
¦
0 ¦
+------------------------------------------------------------------------------+
Relativamente ai campi F00, F03, F28, F29 non è prevista la colonna valore civile e variazioni in quanto non necessaria.
COLONNA VALORE CIVILE:
Su questa colonna viene effettuato il recupero da contabilità tramite la tabella allacciamenti. Tale recupero viene
effettuato senza considerare la percentuale di deducibilità presente sul conto.
Di conseguenza gli importi che con le precedenti release venivano recuperati dai cespiti e dai leasing NON vengono più
recuperati.
È attivo l’help di campo che visualizza il dettaglio sottoconti allacciati al rigo ovvero:
+ DETTAGLIO SOTTOCONTI ALLACCIATI AL RIGO F01 ---------------------------------+
¦ Codice Descrizione
%ded.Pdc
Importo Segno ¦
¦ 401008 MACCHINE D'UFFICIO ELETTRICHE
100,00
300,00+
D
¦
¦ 401011 IMBALLAGGI RECUPERABILI
100,00
2.600,00+
D
¦
¦ 401019 bene diverso dai precedenti
100,00
200,00+
D
¦
¦ 901008 CESSIONI BENI STRUMENTALI
100,00
5.800,00+
A
¦
¦ 901009 FATTURA PER VIAGGI
100,00
5.800,00+
A
¦
¦ 901010 COMPENSI
100,00
5.000,00+
A
¦
¦ 901011 ricavi da costi/ricavi
100,00
1.600,00+
A
¦
¦ 901016 RICAVO SEGNO NON VINCOLATO
100,00
3.000,50+
A
¦
¦ 901017 RICAVI DA ATTIVAZIONE CHIAVE PAGHE
100,00
2.000,00+
A
¦
¦ 901051 RICAVI DA REGISTRI
100,00
5.300,00+
A
¦
+------------------------------------------------------------------------------+
COLONNA VARIAZIONI:
Su questa colonna viene effettuato il recupero degli importi dal quadro RF (somma algebrica delle variazioni in
aumento e variazioni in diminuzione).
Es: UNICO PF colonna variazioni del rigo F05 studi viene riportato RF6+RF7+RF10+RF12a.
È attivo l’help di campo che visualizza il dettaglio importi travasati dal quadro RF agli studi evidenziando la
sommatoria dei righi da cui vengono riportati.
+ DETTAGLIO IMPORTI TRAVASATI SUL RIGO
F05 ---------------------------------+
¦ Codice
Descrizione
Segno
Importo
¦
¦ RF06
Quota costante plusvalenze patrimoniali
+
0,00+ ¦
¦ RF07
Quota costante sopravven. attive
+
0,00+ ¦
¦ RF10
Redditi immobili non strumentali
+
0,00+ ¦
¦ RF12a
Comp.non annotati nelle scritture contabili
+
0,00
¦
¦
¦
+-------------------------------------------------------------------- Fine
+
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COLONNA VALORE FISCALE:
Corrisponde alla somma algebrica di VALORE CIVILE+VARIAZIONI. Se il risultato è minore di zero viene riportato
zero.
Per i campi di seguito indicati la colonna valore fiscale non è di calcolo ma di inserimento:
F03, F28, F29.
Riporti su modello N (annotazione separata)
Le considerazioni di seguito evidenziate valgono solo per la gestione MULTI derivante da quadro RF.
Anche per il modello N devono essere previste le 3 colonne come precedentemente descritto nel caso di unica attività e
solo se la gestione è MULTI e il modello N deriva da quadro RF degli UNICI
Relativamente ai campi N30, N26 e N43 non è prevista la colonna valore civile e variazioni in quanto non necessaria.
Sulla prima videata del modello N è presente la colonna:
VALORE CIVILE = per il progressivo con “Quadro promiscuo = S” viene effettuato il recupero da contabilità tramite
la tabella allacciamenti utilizzando come percentuale deducibilità sempre 100%
VARIAZIONI = per il progressivo con “Quadro promiscuo”= S” viene riportata la somma algebrica delle variazioni in
aumento e delle variazioni in diminuzione del quadro F
VALORE FISCALE = corrisponde alla Somma algebrica di VALORE CIVILE+VARIAZIONI.
I campi N30, N26 e N43 sono di inserimento.
Es: Unico PF compilazione del rigo N34 e F17 in presenza di 2 progressivi di cui il secondo promiscuo
Progressivo n.1 Æ sono agganciati conti al riferimento 122 (che va su F17) per 1000 e il quadro F è così compilato:
¦F17¦Spese per mezzi di trasporto indeducibili (art.164)
¦
500 ¦
|
|a) di cui per acquisti
|
|
|
|b) di cui costi per servizi
|
100 |
+------------------------------------------------------------------------------+
Progressivo 2 promiscuo Æ sono agganciati conti al riferimento 122 (che va su N34) per 1500 e il quadro F è così
compilato:
¦F17¦Spese per mezzi di trasporto indeducibili (art.164)
¦
800 ¦
|
|a) di cui per acquisti
|
|
|
|b) di cui costi per servizi
|
300 |
+------------------------------------------------------------------------------+
VALORE CIVILE = per tutti i progressivi presenti (sia con quadro promiscuo = S sia con quadro promiscuo = N) viene
effettuato il recupero da contabilità tramite tabella allacciamenti utilizzando come percentuale deducibilità sempre
100%. L’importo riportato è la sommatoria di tutti i progressivi.
VARIAZIONI = per tutti i progressivi presenti (sia con quadro promiscuo = S sia con progressivo con quadro
promiscuo”= N) viene riportata la somma algebrica delle variazioni in aumento e delle variazioni in diminuzione del
quadro F . L’importo riportato è la sommatoria di tutti i progressivi.
VALORE FISCALE = Somma algebrica di VALORE CIVILE+VARIAZIONI. Se il risultato è minore di zero viene
riportato zero. I campi N30, N26 e N43 sono di inserimento.
In presenza di tipo gestione MULTI i righi di seguito indicati non vengono compilati:
F4
F5
F8
F9
F10
F11
F20col.1
F20col.2
F21
F22col.1
SISPAC
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F22col.2
F22col.3
F23col.1
F23col.2
F24
F25
F26
F27
Per tali righi sulle colonne VALORE CIVILE e VARIAZIONI viene visualizzato il seguente messaggio di errore NON
bloccante sulla 24esima: In presenza di Annot. Separata il campo deve essere compilato
solo sul Mod.N.
Adeguamento automatico studi/parametri su REDDITI/IVA/IRAP
E’ stato automatizzato il riporto dell’adeguamento su vari modelli di competenza tramite il nuovo campo RIPORTO
AUTOMATICO ADEG. STUDI/PARAMETRI SU REDDITI/IVA/IRAP presente nella funzione EI “Modalità di
versamento, crediti, rimborsi”.
+------------------------------------------------------------------------------+
¦ DATA PRESUNTA DI VERSAMENTO
¦ 00/00/0000 ¦
¦ NUMERO RATE
¦ 6
¦
¦ UTILIZZO CREDITI IN COMPENSAZIONE PER ACCONTI IN DICHIARAZIONE ¦ N
¦
¦ RIPORTO AUTOMATICO ADEG. STUDI/PARAMETRI SU REDDITI/IVA/IRAP
¦ S
¦
| RIPORTO AUTOMATICO ADEGUAMENTO IVA SU DICHIARAZIONE IVA
| S
|
+------------------------------------------------------------------------------¦
¦ MODALITA` :
Banca
¦
¦ ABI
:
00000
¦
¦ CAB
:
00000
¦
¦ Numero di conto corrente :
¦
¦ IRPEF : Credito
IRAP : Credito
INPS : Credito
¦
¦ ADDIZIONALE REGIONALE : Credito
ADDIZIONALE COMUNALE : Credito
¦
¦ IMPOSTE SOSTITUTIVE
: Credito
¦
+------------------------------------------------------------------------------+
Se il campo RIPORTO AUTOMATICO ADEG. STUDI/PARAMETRI SU REDDITI/IVA/IRAP viene valorizzato a S,
la procedura, dopo che l’utente ha indicato come tipo di adeguamento da effettuare (A) / (B) / o (M)anuale
su questa videata degli studi, ed ha quindi effettuato in automatico l’adeguamento ai fini redditi,
+-----------¦ MODALITA`
DI
ADEGUAMENTO +-------------------+
¦ RICAVO DICHIARATO
¦
0 ¦
¦ RICAVO PUNTUALE DI RIFERIMENTO
¦
7.995 ¦
¦
¦
¦
¦A) ADEGUAMENTO AL RICAVO PUNTUALE IVA
¦
7.995 ¦
¦
ADEGUAMENTO AL RICAVO PUNTUALE DIRETTE/IRAP¦
7.995 ¦
+----------------------------------------------+-----------------¦
¦ RICAVO DICHIARATO
¦
0 ¦
¦ RICAVO MINIMO AMMISSIBILE
¦
7.995 ¦
¦
¦
¦
¦B) ADEGUAMENTO AL RICAVO MINIMO IVA
¦
7.995 ¦
¦
ADEGUAMENTO AL RICAVO MINIMO DIRETTE/IRAP ¦
7.995 ¦
+----------------------------------------------+-----------------¦
¦C) Ulteriore maggiorazione dovuta
¦
0 ¦
+----------------------------------------------+-----------------¦
¦Indicare il tipo di adeguamento da effettuare ¦
¦
+----------------------------------------------------------------+
provvede:
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a.
b.
c.
d.
al riporto dell’adeguamento IVA nel campo “Maggiori ricavi compensi” della funzione MI (Maggior
IVA) e dell’aliquota IVA nel campo “Aliquota IVA” della funzione MI (Maggior IVA)
al calcolo della “Maggior IVA dovuta” nella funzione MI (Maggior IVA);
al riporto della “Maggior IVA” sul quadro EI anno in corso e sulla delega unica se già abilitata
se la dichiarazione IRAP è presente e il quadro CO e/o CS e/o CP sono compilati, la dichiarazione
IRAP provvede:
(se è presente il quadro RF e il quadro CO;)
1. prima di effettuare il recupero, a memorizzare l’importo del campo (IQ1 col.2 - Maggiori
ricavi per adeguamento agli studi di settore)
2. a riportare in automatico l’importo dell’adeguamento sul campo Maggiori ricavi per
adeguamento agli studi di settore
3. a sommare l’importo dell’adeguamento all’importo salvato e riportarlo su IQ1 col.2
4. ad eseguire l’elaborazione IRAP
(se è presente il quadro RG e il quadro CS;)
1. prima di effettuare il recupero, a memorizzare l’importo del campo (IQ1 col.1 Maggiori
ricavi per adeguamento agli studi di settore)
2. a riportare in automatico l’importo dell’adeguamento sul campo Maggiori ricavi per
adeguamento agli studi di settore
3. a sommare l’importo dell’adeguamento all’importo salvato e riportarlo su IQ1 col.1;
4. ad eseguire l’elaborazione IRAP
(se è presente il quadro RE e il quadro CP;)
1. prima di effettuare il recupero, a memorizzare l’importo del campo (IQ27col.1 Compensi
att. prof.(di cui adeg. studi))
2. a riportare in automatico l’importo dell’adeguamento sul Compensi att. prof.(di cui adeg.
Studi)
3. a sommare l’importo del nuovo adeguamento all’importo salvato e a riportarlo su
IQ27col.2
4. ad eseguire l’elaborazione IRAP
Se il campo RIPORTO AUTOMATICO ADEG. STUDI/PARAMETRI SU REDDITI/IVA/IRAP viene valorizzato a N,
e il codice attività è soggetto a studi:
l’utente dopo aver confermato il quadro RF/RG/RE deve
1) entrare nella funzione MI (Maggior IVA) per recuperare l’adeguamento IVA e far eseguire le elaborazioni
successive;
2) entrare nel quadro CO/CS/CP della dichiarazione IRAP e digitare il tasto funzione FX “Prelievo dati” per
recuperare l’importo dell’adeguamento da riportare sul quadro. La funzione FX “Prelievo dati”, come già
avveniva in precedenza oltre a prelevare l’importo dell’adeguamento riporta anche gli altri dati presenti sui
quadri RF/RG/RE.
Se il campo RIPORTO AUTOMATICO ADEG. STUDI/PARAMETRI SU REDDITI/IVA/IRAP viene valorizzato a N
e il codice attività è soggetto a parametri:
l’utente dopo aver risposto SI alla domanda ATTENZIONE !! ADEGUAMENTO AUTOMATICO SUL QUADRO
RELATIVO ? (S/N), deve
1) entrare nella funzione MI (Maggior IVA) per recuperare l’adeguamento IVA e far eseguire le elaborazioni
successive;
2) non deve più rientrare nel quadro RE/RF/RG perché dopo aver risposto SI alla domanda il programma
aggiorna già automaticamente il quadro di reddito.
Aggiornamento automatico della maggior IVA sulla dichiarazione
IVA
E’ stato automatizzato il riporto dell’adeguamento su vari modelli di competenza tramite il nuovo campo RIPORTO
AUTOMATICO ADEGUAMENTO IVA SU DICHIARAZIONE IVA presente nella funzione EI “Modalità di
versamento, crediti, rimborsi”.
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+------------------------------------------------------------------------------+
¦ DATA PRESUNTA DI VERSAMENTO
¦ 00/00/0000 ¦
¦ NUMERO RATE
¦ 6
¦
¦ UTILIZZO CREDITI IN COMPENSAZIONE PER ACCONTI IN DICHIARAZIONE ¦ N
¦
¦ RIPORTO AUTOMATICO ADEG. STUDI/PARAMETRI SU REDDITI/IVA/IRAP
¦ S
¦
| RIPORTO AUTOMATICO ADEGUAMENTO IVA SU DICHIARAZIONE IVA
| S
|
+------------------------------------------------------------------------------¦
¦ MODALITA` :
Banca
¦
¦ ABI
:
00000
¦
¦ CAB
:
00000
¦
¦ Numero di conto corrente :
¦
¦ IRPEF : Credito
IRAP : Credito
INPS : Credito
¦
¦ ADDIZIONALE REGIONALE : Credito
ADDIZIONALE COMUNALE : Credito
¦
¦ IMPOSTE SOSTITUTIVE
: Credito
¦
+------------------------------------------------------------------------------+
Se il campo RIPORTO AUTOMATICO ADEGUAMENTO IVA SU DICHIARAZIONE IVA viene valorizzato a S la
procedura se rileva la dichiarazione IVA esegue:
A. il riporto dell’adeguamento IVA nel campo “Maggiori ricavi compensi” della funzione MI (Maggior IVA) e
dell’aliquota IVA nel campo “Aliquota IVA” della funzione MI (Maggior IVA)
B. il calcolo della “Maggior IVA dovuta” nella funzione MI (Maggior IVA);
C. il riporto della “Maggior IVA” sul quadro EI anno in corso e sulla delega unica se già abilitata
D. esegue il riporto sulla dichiarazione IVA dei seguenti campi:
Campo MI
Maggiori ricavi compensi
Maggior IVA dovuta
Campo dich.IVA
VA42col.1
VA42col.2
Se il campo RIPORTO AUTOMATICO ADEGUAMENTO IVA SU DICHIARAZIONE IVA viene valorizzato a N,
l’aggiornamento della dichiarazione IVA avviene come in precedenza ovvero entrando in MI e rispondendo SI alla
seguente domanda:
+------------------------------------------------------+
¦
¦
¦ Riporto valori sul rigo "Maggiori corrispettivi per ¦
¦ effetto dell'adeguamento agli studi di settore per ¦
¦ l'anno d'imposta corrente" Dichiarazione Iva
¦
¦ Annuale ?
¦
¦
¦
¦
+----+ +----+
¦
¦
¦ Si ¦ ¦ No ¦
¦
¦
+----+ +----+
¦
+------------------------------------------------------+
Modello ICI
NOVITA'
Tabulato Ascii
I tabulati ascii dell'ICI vengono implementati delle seguenti funzionalità:
1) apertura automatica su Excel
2) inserimento nel tabulato sintetico dell'informazione relativa alla modalità di versamento (bollettino / F24)
3) inserimento della legenda
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Pagina 28
Delibere comunali Ministero delle Finanze
Come già presente all'interno di ciascun singolo fabbricato, è ora attivo un nuovo tasto funzione per la visualizzazione
delle delibere comunali ICI, tramite collegamento al sito internet del ministero delle Finanze, anche dall'interno della
scelta “Aliquote Comuni”.
Modello 770
NOVITA'
Gestione modulistica 770/2008
Con questa release vengono rilasciate le procedure per l’azzeramento e la gestione delle dichiarazioni 770/2008 relative
all’anno fiscale 2007. Tutte le procedure saranno dettagliatamente descritte nell’apposito manuale, che verrà rilasciato
con una delle prossime release.
Stampe simulate ed altre funzioni
Con questo aggiornamento vengono rilasciate le stampe simulate relative a tutti i quadri.
Le stampe ministeriali, le funzioni di generazione del file telematico Entratel, di acquisizione da tracciato ministeriale
ed Opendoor (MTIMP010) saranno rilasciate con la prossima release 8.20.00.
Segnaliamo che le funzioni di stampa ministeriale da quest’anno non prevederanno più stampa del modulo continuo per
il modello ordinario (tale opzione rimarrà dunque per il solo modello semplificato).
Guida Operativa
Viene rilasciata la Guida Operativa allineata alle nuove istruzioni, richiamabile direttamente all’interno del quadro
tramite gli appositi tasti funzione. La funzionalità è attiva sia nella versione online che in quella offline.
5/8 per mille
NOVITA'
Rilascio procedura 2008
Vengono rese disponibili le procedure di azzeramento e di gestione delle scelte del 5 e dell’8 per mille per contribuenti
esonerati dalla presentazione della dichiarazione dei redditi.
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Associazioni / Parcelle e Fatture
NOVITA'
Codici di Pagamento
E’ stata modificata la procedura per consentire, nel caso di esclusione mesi, di poter spostare la scadenza di un numero
gg da impostare.
Codice IBAN
Al fine di riportare il codice IBAN, sia in stampa che nella sezione relativa ai dati bancari, sono state modificate le
seguenti procedure:
• Tabulato Versamenti
• Stampa Distinta Banche
• Gestione Studio
• Clienti/Associati.
Prima Nota Giornaliera / Emissione Immediata / Manutenzione
Proforma
Sono stati differenziati i PAC per le suddette scelte.
Parcelle e Fatture
NOVITA'
Richiesta Autorizzazioni RID
E’ stato realizzato un programma che consente di creare il file di richiesta autorizzazioni RID alle banche mediante
tracciato parametrico.
La procedura consente di selezionare, oltre all'azienda/studio, il codice parametro del file (viene fornito precaricato il
parametro “AR” da copiare nelle tabelle utente mediante la funzione di “Aggiornamento Tracciati da Tabelle
Standard”), i clienti, il nome del file e la data di creazione e riporta nel file solo quelli con codice pagamento di tipo
"RID". Infine sarà possibile il ritravaso dei dati verso il file di export.
Scelta:Documenti di Pagamento – Richiesta Autorizzazione RID.
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Gestione Associazioni
NOVITA'
Richiesta Autorizzazioni RID
E’ stato realizzato un programma che consente di creare il file di richiesta autorizzazioni RID alle banche mediante
tracciato parametrico.
La procedura consente di selezionare, oltre all'azienda/studio, il codice parametro del file (viene fornito precaricato il
parametro “AR” da copiare nelle tabelle utente mediante la funzione di “Aggiornamento Tracciati da Tabelle
Standard”), i clienti, il nome del file e la data di creazione e riporta nel file solo quelli con codice pagamento di tipo
"RID". Infine sarà possibile il ritravaso dei dati verso il file di export.
Scelta: Documenti di Pagamento – Richiesta Autorizzazione RID.
Fatturazione c/Terzi
NOVITA'
Codice IBAN
Al fine di riportare il codice IBAN nella sezione relativa ai dati bancari, sono state modificate le seguenti procedure:
• Gestione Aziende
• Gestione Clienti.
Codici di Pagamento
E’ stata modificata la procedura per consentire, nel caso di esclusione mesi, di poter spostare la scadenza di un numero
gg da impostare.
Schedario Clienti
NOVITA'
Estrapolatore
L’estrazione dati mediante Estrapolatore è stata estesa ai seguenti dati:
Argomento A Anagrafica
Sezione 820 – Contatti Clienti
Num
Denominazione
003
004
005
Lunghezza
Numero telefono
Cellulare
e-mail
20
20
50
Tipo
Carattere
Carattere
Carattere
Argomento 4, 5 e 6 (Modelli Unici)
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Sezione 032 – Crediti
Num
001
002
003
Denominazione
Lunghezza
Credito iniziale
Credito utilizzato
Credito residuo
13
13
13
Argomento U – Delega UNICA F24 (nuovo argomento introdotto)
Sezione 002 – Versamenti effettuati
Num
Denominazione
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
018
019
020
021
022
013
024
025
026
027
028
029
1 - Periodico Gennaio
2 - Periodico Febbraio
3 - Periodico Marzo
4 - Periodico Aprile
5 - Periodico Maggio
6 - Periodico Giugno
7 - Periodico Luglio
8 - Periodico Agosto
9 - Periodico Settembre
10- Periodico Ottobre
11- Periodico Novembre
12- Periodico Dicembre
21- Annuale INAIL
22- Annuale IVA
23- Annuale REDDITI
24- Annuale ACC.REDD
25- Annuale ACC IVA
26- Annuale MAGGIOR IVA
27- Annuale TASSA VIDIMAZIONE
28- Acconto ICI
29- Saldo ICI
31- Annuale INAIL
32- Annuale IVA
33- Annuale Redditi
34- Annuale ACC. REDD
35- Annuale ACC.IVA
36- Annuale MAGG.IVA
38- Acconto ICI
39- Saldo ICI
Tipo
Numerico
Numerico
Numerico
Lunghezza
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
13
Tipo
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
In fase di esecuzione di una Query della Delega, alla fine veniva proposta la seguente videata che richiedeva una serie
di dati prima di andare in esecuzione:
+-¦ DELEGA UNICA MODELLO F24 +---------------------------+
¦
¦
¦Anno Delega
:
0
¦
¦Scadenza Delega : 0
¦
¦Deleghe
: 0
¦
¦Data versamento : 00/00/0000
¦
¦Trattamento data:
¦
+------------------------------------------------------+
Con la nuova sezione creata (002), viene ora richiesto solo il campo “anno delega”
Sezione Paghe
Nell’estrapolatore esisteva un’unica sezione relativa all’Argomento P- Paghe Contributi
Con questa release sono state create nuove sezioni che consentono di estrarre ulteriori dati.
Argomento P – Paghe e Contributi
002 – Contratti e Enti
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Num
001
002
003
004
005
Denominazione
Lunghezza
Dati CCNL
Settore Contributi
Tipologia Ente
Matricola
Sede di Appartenenza
20
20
15
20
20
Argomento P – Paghe e Contributi
003 – Dipendenti
Num
Denominazione
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
018
019
020
021
022
023
024
025
026
027
028
029
030
031
032
Lunghezza
Nr. Dipendenti full time
Di cui operai
Di cui impiegati
Di cui dirigenti
Di cui apprendisti
Nr. Dipendenti part-time
Di cui operai
Di cui impiegati
Di cui dirigenti
Di cui apprendisti
Nr. Dipendenti tempo indeterminato
Di cui operai
Di cui impiegati
Di cui dirigenti
Di cui apprendisti
Nr. Dipendenti tempo determinato
Di cui operai
Di cui impiegati
Di cui dirigenti
Di cui apprendisti
Lavoranti a domicilio full time
Lavoranti a domicilio part-time
Lavoranti a domicilio tempo indeterminato
Lavoranti a domicilio tempo determinato
Equiparati full-time
Equiparati part-time
Equiparati tempo indeterminato
Equiparati tempo determinato
Viaggiatori/Piazzisti full-time
Viaggiatori/Piazzisti part-time
Viaggiatori/Piazzisti tempo indeterminato
Viaggiatori/Piazzisti tempo determinato
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Argomento P – Paghe e Contributi
004 - Cedolini
Num
Denominazione
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
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Tipo
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Lunghezza
Nr. Dipendenti full time
Di cui operai
Di cui impiegati
Di cui dirigenti
Di cui apprendisti
Nr. Dipendenti part-time
Di cui operai
Di cui impiegati
Di cui dirigenti
Di cui apprendisti
Nr. Dipendenti tempo indeterminato
Di cui operai
SISPAC
Tipo
Alfanumerco
Alfanumerico
Alfanumerico
Alfanumerico
Alfanumerico
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Rel. 8.10.00
Tipo
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
Pagina 33
013
014
015
016
017
018
019
020
021
022
023
024
025
026
027
028
029
030
031
032
Di cui impiegati
Di cui dirigenti
Di cui apprendisti
Nr. Dipendenti tempo determinato
Di cui operai
Di cui impiegati
Di cui dirigenti
Di cui apprendisti
Lavoranti a domicilio full time
Lavoranti a domicilio part-time
Lavoranti a domicilio tempo indeterminato
Lavoranti a domicilio tempo determinato
Equiparati full-time
Equiparati part-time
Equiparati tempo indeterminato
Equiparati tempo determinato
Viaggiatori/Piazzisti full-time
Viaggiatori/Piazzisti part-time
Viaggiatori/Piazzisti tempo indeterminato
Viaggiatori/Piazzisti tempo determinato
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Argomento P – Paghe e Contributi
005 – Dettaglio Co.Co.Co
Num
Denominazione
001
002
003
004
Lunghezza
Nr. Collaboratori in forza
Nr. Cedolini elaborati
Nr. Associati in forza
Nr. Cedolini elaborati
5
5
5
5
Argomento P – Paghe e Contributi
006 – Dettaglio autoliquidazione INAIL
Num
Denominazione
001
002
003
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Tipo
Numerico
Numerico
Numerico
Numerico
Lunghezza
Numero P.A.T
Tipo Inquadramento
Tipologia INAIL
10
1
1
Tipo
Numerico
Numerico
Numerico
Modulo Aziendale
NOVITA'
Gestione Vendite
Gestione Ratei/Risconti in Fattura e Contabilizzazione
Per consentire il richiamo alla Gestione Ratei/Risconti in concomitanza del travaso in contabilità, in fase di Emissione
Documenti (fattura immediata o accompagnatoria), di Fatturazione Automatica da Ddt e Fatturazione Automatica da
Ordini, è stato introdotto un tasto funzione in corrispondenza del campo “Tipo Documento” nel primo caso, e
“Selezione Priorità di Fatt.” negli altri due casi.
Emissione Documenti - Sezione Pagamenti
D’ora in avanti verrà riportato come display a fianco del campo "conto corrente" il codice IBAN.
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
Pagina 34
Condizioni di Pagamento Calcolo scadenze - arrotondamenti
E’ stato modificata la gestione dei codici di pagamento per permettere l'input di un parametro che consenta di stabilire,
al momento del calcolo degli importi delle scadenze, su quale scadenza far ricadere la differenza dell'arrotondamento.
Attualmente di default il programma l'assegna all'ultima scadenza, la richiesta consentirà di poter usare una delle "n"
utilizzate nel codice.
Stampa Packing-list
Sarà possibile stampare il campo 126 nel piede del documento. Tale dato conterrà il totale dei colli di tutti i righi di
packing-list.
Visualizzazione Totali Contabili Fatturazione
E’ stato abilitato l’input del registro “4” per visualizzare i totali contabili delle ricevute fiscali.
Variazione Automatica Articoli
Sarà possibile variare anche i seguenti campi (relativi alla sezione "AUTOMATISMI" dell'anagrafica articoli):
- Codice Articolo
- Causale di Magazzino.
Gestione Ordini
Portafoglio Ordini Clienti
Sarà possibile stampare la seconda descrizione dell'articolo, presente nel rigo ordine, nella riga successiva, se diversa da
spazi e se richiesto prima della stampa, mediante parametro di input nella maschera di selezione.
Emissione Ordini Fornitori / BEM - Sezione Pagamenti
Verrà visualizzato il codice IBAN.
Gestione Partite Aperte
Costanti CliFor
E’ stato modificato il programma in oggetto per consentire la visualizzazione del codice IBAN C/F. Modificata anche la
Stampa Costanti C/F, è stato introdotto il campo IBAN tra quelli selezionabili per la stampa.
Chiusura forzata partite
E’ stata realizzata una nuova procedura che consente di effettuare la chiusura forzata delle partite senza rimozione delle
stesse; sarà possibile introdurre un range di importi per la chiusura.
Scelta: Contabilità Ordinaria – Partite Aperte – Varie e Utilities – Chiusura Forzata Partite.
Condizioni di Pagamento - Calcolo scadenze - arrotondamenti
E’ stata modificata la gestione dei codici di pagamento per permettere l’input di un parametro che consenta di stabilire,
al momento del calcolo degli importi delle scadenze, su quale scadenza far ricadere la differenza dell’arrotondamento.
Attualmente di default il programma l'assegna all'ultima scadenza, la richiesta consentirà di poter usare una delle "n"
utilizzate nel codice.
Saldaconto
Chiusura forzata partite
E’ stata realizzata una nuova procedura che consente di effettuare la chiusura forzata delle partite senza rimozione delle
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
Pagina 35
stesse; sarà possibile introdurre un range di importi per la chiusura.
Scelta: Contabilità Ordinaria – Saldaconto – Utilità – Chiusura Forzata Partite.
Denuncia Emens
NOVITA'
Gestione Dichiarazione
Con questo rilascio la procedura viene adeguata alle specifiche riportate all’interno del documento tecnico Emens
Ver.2.2. Le modifiche apportate sono le seguenti:
• Elemento Rivalutazione : Elemento inserito all’interno della sezione Gestione TFR / TFR Mese / Gestione
contribuzione
• Elemento Imposta sostitutiva : Elemento inserito all’interno della sezione Gestione TFR / Sezione Mese TFR /
Gestione prestazione
• Sezione Fondinps : Sezione inserita all’interno della sezione Gestione TFR / Sezione Mese TFR
Per la compilazione di questi nuovi campi fare riferimento al capitolo Travaso dati Emens / Generazione file XML
Emens all’interno del modulo Paghe e Stipendi di queste note di rilascio.
Co.Co.Co.
NOVITA'
Modello CUD 2008
Come è noto, lo schema di certificazione CUD 2008 ha subito alcune variazioni rispetto alla precedente; di seguito
vengono riportate le principali modifiche intervenute:
•
•
•
•
•
•
Nella sezione Dati relativi al Datore di Lavoro è stato inserito il Codice Attività; in questo campo viene
indicata l’attività prevalente facendo riferimento alla codifica ATECO2007;
Nella sezione Parte A Dati relativi al Lavoratore è stato inserito il Domicilio Fiscale all’1/1/2007;
Nella sezione Parte A Dati relativi al Lavoratore è stato inserito il Domicilio Fiscale all’31/12/2007 (o alla data
di cessazione del rapporto di lavoro);
Nella sezione Parte A Dati relativi al Lavoratore è stato inserito il Domicilio Fiscale all’1/1/2008;
Sono stati inseriti i punt1 10-11-13 relativi all’Acconto/Saldo addizionale comunale dovuta per il 2007 e
Acconto Addizionale comunale dovuta per il 2008;
E’ stata variata la codifica e sono state riviste alcune annotazioni;
Successivamente vengono descritte le operazioni da eseguire per procedere alla corretta elaborazione e stampa del
Modello CUD 2008.
Preparazione dati CUD
Norme generali per la Preparazione dati CUD:
• La Preparazione dati CUD effettua contemporaneamente l’elaborazione delle sezioni Fiscale/Previdenziale;
l’utente può comunque rielaborare una singola sezione.
• La sezione fiscale del CUD è completamente automatizzata, pertanto non è necessario gestire le tabelle di
calcolo; i calcoli sono impostati all’interno della procedura tuttavia, nel caso in cui l’utente intendesse
intervenire su un singolo punto del modello CUD può gestire, secondo le proprie esigenze, una specifica
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
Pagina 36
•
•
tabella di calcolo collegandola nella Tabella totalizzatori. E’ possibile richiamare la Tabella totalizzatori
dall’interno della Preparazione dati in corrispondenza del flag Si/No di ogni sezione con l’apposito tasto
funzione attivato.
La sezione previdenziale INPS - Collaboratori Coordinati e Continuativi viene gestita tramite le tabelle di
calcolo., pertanto, prima di procedere con l’elaborazione occorre verificarne l’esatto caricamento.
Al termine dell’elaborazione del modello CUD viene visualizzato un report con l’elenco dei collaboratori che
sono stati elaborati e non elaborati; per questi ultimi viene riportata anche la motivazione per cui
l’elaborazione non è andata a buon fine.
Nota:
Si ricorda che nell’elaborazione del modello CUD vengono esclusi gli associati in partecipazione, cioè coloro
che hanno il flag collaboratore uguale a (A)ssociato in partec.
Preparazione dati CUD – sez. Previdenziale
Effettuando l’elaborazione della sezione Previdenziale, la procedura effettua sia l’elaborazione della nuova sezione
previdenziale (Emens) che della precedente sezione (Ex.O1M). A questo proposito si ricorda che le tabelle di calcolo
relative alle sezioni previdenziali sono:
Tabelle sezione dati previdenziali
Tabelle sezione previdenziale ex.O1M
Modulo CUDPRE
Modulo MODO1M
Si consiglia di controllarne l’esatto caricamento ed in modo particolare di omettere istruzioni di arrotondamento in
quanto, tali operazioni sono effettuate automaticamente dalla procedura in fase di stampa Ministeriale e Simulata.
Di seguito vengono riportato l’esempio di caricamento delle nuove tabelle di calcolo CUDPRE riguardanti i
collaboratori:
Codice Modulo
Codice Calcolo
Formato stampa
Condizione
Valuta
Descriz.stampa
Num.
1
2
3
4
Op.
+
+
+
+
Codice Modulo
Codice Calcolo
Formato stampa
Condizione
Valuta
Descriz.stampa
Num.
1
2
3
4
Op.
+
+
+
+
Codice Modulo
Codice Calcolo
Formato stampa
Condizione
Valuta
Descriz.stampa
: CUDPRE
– CUD Dati Previdenziali
:
15 – Compensi corrisposti
:
0–
:
0–
: Si
: Compensi corrisposti
Tipo Campo
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
Cod./Cost.
300
301
302
303
Descrizione
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS AGG
Campo
5
5
5
5
Contenuto
Dato Base
Dato Base
Dato Base
Dato Base
Rip.
0
0
0
0
Campo
8
8
8
8
Contenuto
Importo tot
Importo tot
Importo tot
Importo tot
Rip.
0
0
0
0
: CUDPRE
– CUD Dati Previdenziali
:
16 – Contributi dovuti
:
0–
:
0–
: Si
: Contributi dovuti
Tipo Campo
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
Cod./Cost.
300
301
302
303
Descrizione
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS AGG
: CUDPRE
– CUD Dati Previdenziali
:
17 – Contributi trattenuti
:
0–
:
0–
: Si
: Contributi trattenuti
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
Pagina 37
Num.
1
2
3
4
Op.
+
+
+
+
Codice Modulo
Codice Calcolo
Formato stampa
Condizione
Valuta
Descriz.stampa
Num.
1
2
3
4
Op.
+
+
+
+
Tipo Campo
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
Cod./Cost.
300
301
302
303
Descrizione
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS AGG
Campo
6
6
6
6
Contenuto
Importo di
Importo di
Importo di
Importo di
Rip.
0
0
0
0
Campo
8
8
8
8
Contenuto
Importo tot
Importo tot
Importo tot
Importo tot
Rip.
0
0
0
0
: CUDPRE
– CUD Dati Previdenziali
:
18 – Contributi versati
:
0–
:
0–
: Si
: Contributi versati
Tipo Campo
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
Cod./Cost.
300
301
302
303
Descrizione
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS AGG
Si ricorda che i parametri contributivi riportati sono da intendersi a titolo di esempio e pertanto ogni utente deve
collegare i codici effettivamente utilizzati; si ricorda inoltre di collegare queste tabelle di calcolo all’interno della
Tabella Totalizzatori che è accessibile dalla Preparazione CUD tramite l’apposito tasto funzione attivato in
corrispondenza del campo Dati previdenziali.
Di seguito viene riportata la Tabella totalizzatori relativa ai Dati previdenziali dove sono evidenziate le descrizioni e le
relative tabelle di calcolo da collegare.
Descr.Totalizz. Prev.1
Imponibile Prev.
Bonus 243/2004
Contr. Lav. INPS
Cod.
Descriz.Totalizz. Prev. 2
Compensi corrisposti
Contributi dovuti
Contributi trattenuti
Contributi versati
Cod.
15
16
17
18
Cod.
Gestione completa CUD
La gestione completa del modello CUD, consente di intervenire su ogni singolo punto del modello.; anche i redditi
erogati da altri soggetti che vengono caricati nella Gestione collaboratore sez. PA – Progressivi altra azienda. Si ricorda
che tali redditi vengono prelevati dalla sez. PA e memorizzati negli appositi campi all’interno della gestione CUD; i dati
memorizzati all’interno della Gestione collaboratore sez. PA – Progressivi altra azienda non verranno pertanto
modificati in caso di intervento manuale in corrispondenza dei medesimi campi del CUD.
Sempre dall’interno della gestione CUD è consentito effettuare sia la stampa simulata che quella ministeriale della sola
anagrafica selezionata.
Un’altra funzionalità presente nella gestione CUD è la sez. VD – Verifica Dichiarazione, che consente di verificare lo
stato del CUD di ogni singola sezione visualizzando la release, data e ora dell’ultima Elaborazione, Modifica o Stampa
eseguita per il collaboratore visualizzato.
Guida Operativa Lavoro – Modello CUD
Si ricorda che, in corrispondenza di ogni campo del Modello CUD 2008 è attivata la funzione di Guida Operativa; si
tratta di una documentazione editoriale di carattere pratico ed operativo che fornisce un commento ai singoli campi del
Modello CUD 2008.
Il documento è realizzato in forma ipertestuale e integrato nel software, e consente di accedere in modo immediato o
guidato alle informazioni con spiegazioni di carattere normativo e pratico di ogni punto che compone la certificazione.
Si precisa che questa funzionalità è disponibile solo in presenza dell’apposito sottomodulo attivato.
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
Pagina 38
Stampa ministeriale Modello CUD
•
•
•
E’ possibile effettuare anche la stampa delle istruzioni per il contribuente; tale opzione è significativa
esclusivamente nel caso di stampa su laser in formato grafico. Si ricorda inoltre che, sempre in caso di stampa
su laser in formato grafico, è possibile selezionare l’opzione fronte-retro; questa modalità è utilizzabile
esclusivamente per i tipi di stampante laser che supportano questa modalità.
Per i collaboratori cessati nel corso del 2007, per i quali viene consegnato il modello CUD “provvisorio”, viene
riportata la seguente annotazione:
o Il presente CUD è sostitutivo fino all'approvazione della nuova certificazione unica. Il nuovo CUD
verrà pertanto rilasciato successivamente, entro i termini previsti dal D.P.R. 322/98.
Inoltre, sempre per i cessati nel corso del 2008, è possibile escludere la stampa della pagina relativa al 5 e 8 per
mille.
Paghe e Stipendi / Co.Co.Co.
NOVITA'
Addizionali comunali all’IRPEF
Di seguito vengono riportate le istruzioni necessarie ai fini della corretta determinazione e gestione dell’acconto
addizionale comunale per l’anno 2008. Si ricorda che l’acconto dell’addizionale comunale viene riportato all’interno del
modello CUD2008, pertanto le successive operazioni devono essere effettuate prima di eseguire la Preparazione dati
CUD.
Ricalcolo Addizionali Dovute
Tramite questa procedura, presente all’interno menu Utilità della Gestione Cedolino è possibile effettuare il calcolo
dell’acconto Addizionale Comunale. Dopo la consueta selezione delle aziende occorre impostare i seguenti dati:
Anno Fiscale
Riscrivi Addizionale
Tipo Addizionali
Aggiornare anche il
relativo campo del
CUD?
Indicare 2008 (anno a cui si riferisce l’acconto addizionale comunale)
Indicare S = Sempre
Indicare A = Acconto
Indicare (S)i.
In questo modo eventuali Modelli CUD già elaborati saranno automaticamente aggiornati
nel caso in cui l’importo dell’acconto risulti variato rispetto ad una precedente
elaborazione.
La procedura, al termine del ricalcolo, effettua la stampa dei dipendenti elaborati con i relativi importi di addizionali
dovute.
Avvertenza:
Si precisa che, il campo “Pagamento a partire dal mese” viene valorizzato uguale a 3-Marzo per un
numero rate uguale a 9, pertanto, per le ditte con Versamento IRPEF = Mese Precedente, la rateazione
dell’acconto addizionale comunale verrà effettuato a partire dal cedolino di competenza 2-Febbraio.
Si precisa che il ricalcolo addizionali dovute può essere utilizzato anche per ricalcolare il saldo addizionale comunale
che è stato determinato in sede di conguaglio fiscale di fine anno nel caso in cui siano intervenute variazioni delle
aliquote di addizionali comunale successivamente all’elaborazione del cedolino di conguaglio di fine anno.
Input cedolino
Nel caso in cui non sia stato precedentemente eseguito il calcolo dell’addizionale comunale, tramite il programma di
utilità descritto al punto precedente, effettuando l’elaborazione del cedolino, del mese di competenza 2-Febbraio viene
generata all’interno della Gestione Dipendente per l’anno fiscale corrente (es. 2008) la sezione Storico Addizionali
Dovute con i dati relativi all’acconto. In questo caso è possibile modificare il reddito di riferimento, il mese di partenza
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
Pagina 39
della rateazione dell’acconto ed il numero di rate per il singolo dipendente attivando l’opzione (M)odifica acconto
addizionale presente all’interno del riquadro contenente i dati inerenti la situazione del dipendente (es. Sit. dipendente,
Data cessaz., Sospensione, ecc.); in tal caso, dopo avere richiesto la chiusura del cedolino, verrà visualizzata la videata
relativa all’acconto addizionale comunale in cui è possibile modificare i dati di cui sopra.
Si precisa che è possibile effettuare la modifica del reddito di riferimento tramite l’apposito tasto funzione “Disattiva
reddito automatico”; in tal caso a fianco del reddito viene visualizzata la dicitura “MANUALE” e pertanto questo valore
non verrà in alcun modo ricalcolato se non impostando manualmente l’opzione “Attiva reddito automatico”.
La rateazione dell’acconto avverrà a partire dal mese indicato (es. 3-Marzo) facendo riferimento al periodo di
corresponsione emolumenti.
Nota:
Si precisa che in caso di cessazione in corso d’anno, l’importo di addizionale comunale trattenuto in sede di
conguaglio verrà esposto con il tributo relativo all’acconto fino a concorrenza dell’importo totale dell’acconto
che è stato determinato inizialmente ed esposto nel modello CUD; l’eventuale eccedenza sarà esposta con il
tributo relativo al saldo addizionale comunale.
Gestione dipendente
Le informazioni calcolate come descritto ai punti precedenti vengono memorizzate all’interno della Gestione
dipendente - sezione Storico addizionali IRPEF; nella prima pagina sono presenti i campi relativi all’acconto
dell’addizionale comunale. Di seguito vengono elencati i campi introdotti:
Campo
Anno Fiscale
Domicilio Fiscale all’1/1/2008
Aliq. Add.Comunale
Reddito di riferimento
(al netto della no tax family)
Addizionale comunale
Pagamento a partire dal mese
di
Per numero rate
Note
(es. 2008)
Questo campo viene proposto automaticamente con il domicilio fiscale presente
all’interno dei dati anagrafici. Si precisa che occorre fare riferimento al domicilio al
1° gennaio 2008 e pertanto è necessario in caso di variazione del domicilio
utilizzare l’apposito tasto funzione Gestione Variazione Indirizzo per storicizzare il
domicilio preesistente; in tal caso viene richiesta la data a partire dalla quale ha
effetto la variazione del dato anagrafico.
L’aliquota addizionale comunale che viene proposta viene prelevata dalla tabella
Addizionali Ritenute Fiscali – Add.Comunale.
Avvertenza: La procedura utilizza l’addizionale dell’anno 2008 solo se la data di
pubblicazione è stata effettuata entro il 31/12/2007; in caso di
pubblicazione successiva la procedura utilizza l’aliquota relativa
all’anno precedente (2007).
La procedura preleva il reddito del primo anno precedente (2007) presente
all’interno della sezione Dati per arretrati anni precedenti.
E’ possibile effettuare la modifica di questo campo tramite l’apposito tasto funzione
“Disattiva reddito automatico”; in tal caso a fianco del reddito viene visualizzata la
dicitura “MANUALE” e pertanto questo valore non verrà in alcun modo modificato
dalle procedure che effettuano la generazione automatica di questa sezione che sono
descritte di seguito.
La procedura calcola automaticamente l’importo dell’acconto addizionale comunale
variabile che si ricorda corrisponde al 30% del valore complessivo.
Nota: Viene emesso un apposito messaggio nel caso in cui il valore presente a
video non corrisponde con quello ricalcolato in funzione dell’attuale
aliquota e reddito di riferimento.
Viene proposto automaticamente 3-Marzo. Si precisa che ai fini della rateazione
dell’addizionale comunale la procedura fa riferimento al periodo corresponsione
emolumenti, pertanto per le ditte con il versamento dell’IRPEF posticipato, la prima
rata verrà trattenuta con il cedolino di Febbraio.
Viene proposto automaticamente in 9 rate.
Nella pagina successiva verranno memorizzati i dati relativi al saldo delle addizionali regionali e comunali al momento
dell’elaborazione del cedolino del conguaglio fiscale. Questa videata è stata modificata rispetto alla precedente versione
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
Pagina 40
in modo da suddividere il saldo dell’addizionale comunale dal saldo dell’addizionale regionale in quanto le stesse
possono essere riferite a diversi comuni di residenza, infatti per il saldo addizionale comunale occorre fare riferimento
al domicilio fiscale all’1/1/2008 mentre per il saldo della regionale sarà considerato il domicilio fiscale al 31/12/2008.
Relativamente all’addizionale comunale, si ricorda che l’acconto viene determinato in funzione dell’addizionale
deliberata entro il 31/12/2007 mentre il saldo della stessa verrà determinato in funzione dell’aliquota di addizionale
comunale in vigore al momento del conguaglio fiscale.
Avvertenza:
Si ricorda che, relativamente al saldo addizionale comunale, nella colonna “Dovuta” viene riportato
sempre l’importo complessivo (comprensivo dell’acconto); la rateazione dell’anno successivo sarà
effettuata partendo dall’importo indicato nella colonna “Dovuta” meno l’importo indicato nella
colonna Acconto pagato.
Gestione Ditta
All’interno della sezione anagrafica della Gestione Ditta, accessibile tramite il tasto funzione F4, è stato introdotto il
nuovo codice ATECO 2007 di 6 caratteri che è stato valorizzato in funzione del codice ATECOFIN 2004 già presente.
Il nuovo codice ATECO 2007 viene utilizzato in stampa del Modello CUD.
Input Cedolino
Con la circolare 1/E dell’Agenzia delle Entrate, viene precisato che l’ulteriore detrazione di 1.200 euro è fruibile
soltanto se sono applicabili le ordinarie detrazioni per figli a carico, pertanto, se a causa del reddito elevato del
contribuente non sono applicabili le detrazioni ordinarie, non è applicabile nemmeno l’ulteriore detrazione. La
procedura è stata implementata con questo controllo.
Stampe Pagamenti
Le stampe pagamenti sono state modificate con l’indicazione delle coordinate IBAN nel formato richiesto (es.
IT07K0100001000123456789012)
Stampa mod. DM23
L’immagine del Modello detrazioni DM23 è stata aggiornata con le novità introdotte dalla Finanziaria 2008. Si precisa
che, a seguito della richiesta dei dati anagrafici relativi ai familiari a carico, utilizzando l’opzione “Stampa anche
familiari”, attivata in corrispondenza del campo “Modalità di stampa”, la procedura riporta le informazioni dei familiari
a carico esclusivamente se gli stessi sono stati caricati all’interno della gestione Stato di Famiglia – Composizione
Nucleo.
Si precisa che le informazioni relative ai familiari a carico, dichiarate dai lavoratori, dovranno pertanto essere caricate
all’interno della Gestione Stato di Famiglia.
Si avvisa che l’immagine laser in tedesco, verrà attivate con il prossimo rilascio.
Certificazione Associati in Partecipazione
Si ricorda che, all’interno del menu Gestione Annuale è stata predisposta la certificazione dei compensi relativa agli
associati in partecipazione. La certificazione in oggetto viene compilata automaticamente dalla procedura e viene
prodotta esclusivamente in modalità grafica su stampante laser.
Dopo la consueta selezione delle aziende, la procedura richiede le seguenti informazioni:
Opzione
Anno erogazione
Da Matricola – A Matricola
Data di stampa
Note
Nella forma (aaaa)
Indicare l’anno di erogazione dei compensi
Informazioni richieste solo in caso di selezione singola azienda; in questo caso è
possibile selezionare l’intervallo della matricola di inizio e fine elaborazione.
Nella forma (gg/mm/aaaa)
Data di stampa che viene riportata sulla certificazione; viene valorizzata
SISPAC
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Novità Funzionali
- Business Unit: SOFTWARE FISCALE - LAVORO - AZIENDA
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Stampa firma
Nota:
automaticamente con la data del sistema.
Sono ammesse le seguenti opzioni:
(N)o stampa
(D)atore di lavoro
(L)egale rappresentante
(R)appresentante altro ente
La certificazione viene prodotta esclusivamente per le anagrafiche codificate come Associato in
partecipazione.
Paghe e Stipendi
NOVITA'
Modello CUD 2008
Come è noto, lo schema di certificazione CUD 2008 ha subito alcune variazioni rispetto alla precedente; di seguito
vengono riportate le principali modifiche intervenute:
• Nella sezione Dati relativi al Datore di Lavoro è stato inserito il Codice Attività; in questo campo viene
indicata l’attività prevalente facendo riferimento alla codifica ATECO2007;
• Nella sezione Parte A Dati relativi al Lavoratore è stato inserito il Domicilio Fiscale all’1/1/2007;
• Nella sezione Parte A Dati relativi al Lavoratore è stato inserito il Domicilio Fiscale all’31/12/2007 (o alla data
di cessazione del rapporto di lavoro);
• Nella sezione Parte A Dati relativi al Lavoratore è stato inserito il Domicilio Fiscale all’1/1/2008;
• Sono stati inseriti i punt1 10-11-13 relativi all’Acconto/Saldo addizionale comunale dovuta per il 2007 e
Acconto Addizionale comunale dovuta per il 2008;
• E’ stata variata la codifica e sono state riviste alcune annotazioni;
Successivamente vengono descritte le operazioni da eseguire per procedere alla corretta elaborazione e stampa del
Modello CUD 2008.
Preparazione dati CUD
Norme generali per la Preparazione dati CUD:
o La Preparazione dati CUD effettua contemporaneamente l’elaborazione delle sezioni Fiscale/Previdenziale,
INPS/INPDAP/IPOST; l’utente può decidere comunque di rielaborare una singola sezione.
o La sezione fiscale del CUD è completamente automatizzata, pertanto non è necessario gestire le tabelle di
calcolo; i calcoli sono impostati all’interno della procedura tuttavia, nel caso in cui l’utente intendesse
intervenire su un singolo punto del modello CUD può gestire, secondo le proprie esigenze, una specifica
tabella di calcolo collegandola nella Tabella totalizzatori. E’ possibile richiamare la Tabella totalizzatori
dall’interno della Preparazione dati in corrispondenza del flag Si/No di ogni sezione con l’apposito tasto
funzione attivato.
o Le tabelle di calcolo relative alle sezioni INPS/INPDAP nonché quelle relative ai Collaboratori Coordinati e
Continuativi (incluse nella sezione INPS) dovranno essere gestite dall’utente come di consueto, pertanto, prima
di procedere con l’elaborazione occorre verificarne l’esatto caricamento.
o Al fine di mantenere la congruità degli archivi, i dati riguardanti il periodo assicurato, che devono essere
esposti nel modello 770, vengono elaborati dalla preparazione CUD; questi dati saranno visibili e potranno
essere gestiti tramite le apposite scelte inserite nel Menu Gestione Dati Assicurativi del menu Gestione CUD.
o L’elaborazione della sezione Dati INPDAP viene effettuata esclusivamente per le aziende che hanno il codice
fiscale amministrazione caricato nella gestione Dati ditta; come per le sezioni INPS/INPDAP, prima di
procedere con l’elaborazione, occorre verificare l’esatto caricamento delle tabelle di calcolo.
o Al termine dell’elaborazione del modello CUD viene visualizzato un report con l’elenco dei dipendenti che
sono stati elaborati e non elaborati; per questi ultimi viene riportata anche la motivazione per cui
l’elaborazione non è andata a buon fine.
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
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Pagina 42
Nota:
Si ricorda che nell’elaborazione del modello CUD vengono esclusi gli associati in partecipazione, cioè coloro
che hanno il flag collaboratore uguale a (A)ssociato in partec.
Preparazione dati CUD – sez. Fiscale
Come già accennato in precedenza, le tabelle di calcolo relative alla parte fiscale sono interamente inserite all’interno
della procedura tranne per quanto riguarda la gestione dei contributi assistenziali (es. FASI) che devono essere inseriti
all’interno dell’apposita tabella di calcolo; di seguito viene riportato un esempio di caricamento della stessa:
Codice Modulo: MOD101 – Modelli Fiscali
Codice Calcolo:
38– CTR Enti (solo ass.)
Num.
1
Op.
+
Tipo Campo
CP Parametri
Cod./Cost.
13
Descrizione
CONTRIB.FASI
Campo
8
Contenuto
Importo to
Rip.
0
Si precisa che i codici riportati nella precedente tabella sono da intendersi a titolo di esempio e pertanto occorre
riportare quelli effettivamente utilizzati; si ricorda inoltre di collegare questa tabella di calcolo all’interno della tabella
Totalizzatori Annuali Fiscali in corrispondenza della voce Contributi Enti Casse Ass.
Di seguito vengono riportati i punti che sono elaborati in funzione di accumulatori Fissi; per una corretta compilazione
del corrispondente campo nel modello CUD si consiglia di verificare il corretto collegamento all’interno del codici di
corpo interessati
Campo CUD
Compensi in natura
Erogazioni liberali art.48 tuir
Codice Accumulatore Fisso
Accumulatore fisso
ELIB – Erogazioni liberarli
Si ricorda che in caso di variazione degli accumulatori all’interno dei codici di corpo è necessario effettuare il ricalcolo
dell’accumulatori interessati tramite l’apposito programma Ricalcolo Accumulatori.
Si ricorda che, nel caso in cui l’acconto addizionale comunale ricalcolato, non coincida con quello presente all’interno
dello Storico Addizionali Dovute verrà emessa un’apposita segnalazione; verrà emessa apposita segnalazione anche nel
caso in cui venga riscontrata un’incongruenza fra il comune utilizzato il per calcolo dell’acconto ed il comune presente
all’interno dei dati anagrafici.
Annotazioni
Di seguito vengono riportate le annotazioni gestite dalla procedura:
(Cod.AA) Tributi sospesi per eventi eccezionali...
(Cod.AB)
Somme corrisposte al percipiente in qualita' di erede o di ...
(Cod.AD)
Dati relativi al reddito prodotto all'estero
(Cod.AE)
Redditi prodotti in zona di frontiera: importo della quota esente
(Cod.AF)
Quota di retribuzione derivante dall'esercizio, da parte del ...
(Cod.AG)
Compensi per lavori socialmente utili in regime agevolato
(Cod.AH)
Importo delle erogazioni liberali conc. in occasione di fes. e ..
(Cod.AH)
Importo dei compensi in natura comunque erogati .................
(Cod.AI)
Informazioni relative al reddito/i certificato/i
(Cod.AJ)
Redditi totalmente o parzialmente esenti da imposizione in Italia…
(Cod.AL)
Cessazione del rapporto di lavoro. Le addizionali regionale e ...
(Cod.AM) Rimborsi effettuati dal sostituto a seguito di assistenza fiscale
(Cod.AN)
La deduzione base ...e' stata ragguagliata al periodo di lavoro..
(Cod.AO)
Dati relativi agli altri redditi, non certificati, ...
(Cod.AP)
Importo della detrazione forfetaria relativa al mantenimento ...
(Cod.AQ)
Dati relativi al credito d’imposta per i redditi prodotti all’estero…
(Cod.AR)
Dettaglio oneri deducibili per i quali è prevista la detrazione del 19%
(Cod.AS)
Premi e contributi versati per familiari a carico…
(Cod.AT)
Dettaglio degli oneri per i quali e' stata riconosciuta la detr...
(Cod.AT)
Importo delle spese mediche inferiore alla franchigia.
(Cod.AU)
Le spese sanitarie rimborsate per effetto di tali contributi ...
(Cod.AV)
Spese sanitarie rimborsate per effetto di assicurazioni sanitarie..
(Cod.AW) Incapienza della retribuzione a subire il prelievo dell’Irpef
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
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(Cod.AX)
Compensi per lavori socialmente utili: il regime agevolato non ..
(Cod.AY)
Trattamento di fine rapporto ed altre indennità:
(Cod.AZ)
Dettaglio oneri deducibili per i quali è prevista la detrazione del 20%
(Cod.BA)
Dati relativi agli acconti versati in sede di assistenza fiscale
(Cod.BB)
Importo dell’esenzione deliberata
(Cod.BC)
Non attribuzione del rimborso forfett. per in capienza del monte rit….
(Cod.BD)
Presenza di piu' situazioni rilevanti ai fini della previdenza ...
(Cod.ZZ)
Altre annotazioni Obbligatorie
Le annotazioni di cui sopra vengono elaborate automaticamente dalla procedura di Preparazione dati CUD e/o tramite la
procedura di Gestione Completa dati CUD al momento della Conferma Caricamento/Variazione.
Nota:
Al fine di valorizzare correttamente l’annotazione AI, riguardante il dettaglio delle tipologie di reddito, con
l’indicazione della presenza o meno del TFR, si precisa che la procedura identifica la presenza del TFR in
funzione del campo “Divisore Riproporzionamento” presente all’interno della tabella Parametri anzianità. Se
tale campo risulta uguale a zero viene considerato Reddito No TFR, diversamente viene considerato Si TFR. In
presenza di dipendenti per i quali il TFR viene erogato da enti Previdenziali (es. ENPAIA) occorre gestire una
apposita tabella Parametri Anzianità in cui il divisore Riproporzionamento deve essere valorizzato a “1” e il
campo Riproporzionamento a “0”; in questo modo nonostante non venga effettuato l’accantonamento del
Fondo TFR, nel CUD, in corrispondenza dell’annotazione AI viene comunque indicato Reddito Si TFR. Si
precisa inoltre che il periodo di lavoro viene stampato solo nel caso in cui lo stesso sia inferiore all’anno.
Preparazione dati CUD – sez. Previdenziale/Assistenziale INPS
Effettuando l’elaborazione della sezione Previdenziale, la procedura effettua sia l’elaborazione della nuova sezione
previdenziale che della precedente sezione (Ex.O1M). A questo proposito si ricorda che le tabelle di calcolo relative alle
sezioni previdenziali sono:
Tabelle sezione dati previdenziali
Tabelle sezione previdenziale ex.O1M
Modulo CUDPRE
Modulo MODO1M
Si consiglia di controllarne l’esatto caricamento ed in modo particolare di omettere istruzioni di arrotondamento in
quanto, tali operazioni sono effettuate automaticamente dalla procedura in fase di stampa Ministeriale e Simulata.
Di seguito vengono riportato l’esempio di caricamento delle nuove tabelle di calcolo CUDPRE riguardanti sia i
lavoratori dipendenti che i collaboratori:
Codice Modulo
Codice Calcolo
Formato stampa
Condizione
Valuta
Descriz.stampa
Num.
1
Op.
+
Codice Modulo
Codice Calcolo
Formato stampa
Condizione
Valuta
Descriz.stampa
Num.
1
Op.
+
Codice Modulo
Codice Calcolo
Formato stampa
Condizione
: CUDPRE
– CUD Dati Previdenziali
:
1 – Imponibile Previdenziale
:
0–
:
0–
: Si
: Imponibile Previdenziale
Tipo Campo
CV Ventilazione
Cod./Cost.
1
Descrizione
Campo
5
Contenuto
Imponibile
Rip.
0
Campo
6
Contenuto
Importo
Rip.
0
: CUDPRE
– CUD Dati Previdenziali
:
2 – Bonus L.243/2004-tot
:
0–
:
0–
: Si
: Bonus L.243/2004-tot
Tipo Campo
CP Parametri
: CUDPRE
:
:
:
Cod./Cost.
352
Descrizione
Bonus Pensione
– CUD Dati Previdenziali
3 – Ctr c/lav. INPS
0–
0–
SISPAC
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Rel. 8.10.00
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Valuta
: Si
Descriz.stampa : Contributi c/dip. INPS trattenuti - cas.8 CUD
Num.
1
2
3
Op.
+
+
+
Codice Modulo
Codice Calcolo
Formato stampa
Condizione
Valuta
Descriz.stampa
Num.
1
2
3
4
Op.
+
+
+
+
Codice Modulo
Codice Calcolo
Formato stampa
Condizione
Valuta
Descriz.stampa
Num.
1
2
3
4
Op.
+
+
+
+
Codice Modulo
Codice Calcolo
Formato stampa
Condizione
Valuta
Descriz.stampa
Num.
1
2
3
4
Op.
+
+
+
+
Codice Modulo
Codice Calcolo
Formato stampa
Condizione
Valuta
Descriz.stampa
Num.
1
2
3
Op.
+
+
+
Tipo Campo
CV Ventilazione
CV Ventilazione
CV Ventilazione
Cod./Cost.
1
7
93
Descrizione
Campo
6
6
6
Contenuto
Importo
Importo
Importo
Rip.
0
Campo
5
5
5
5
Contenuto
Dato Base
Dato Base
Dato Base
Dato Base
Rip.
0
0
0
0
Campo
8
8
8
8
Contenuto
Importo tot
Importo tot
Importo tot
Importo tot
Rip.
0
0
0
0
Campo
6
6
6
6
Contenuto
Importo di
Importo di
Importo di
Importo di
Rip.
0
0
0
0
Campo
8
8
8
Contenuto
Importo tot
Importo tot
Importo tot
Rip.
0
0
0
: CUDPRE
– CUD Dati Previdenziali
:
15 – Compensi corrisposti
:
0–
:
0–
: Si
: Compensi corrisposti
Tipo Campo
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
Cod./Cost.
300
301
302
303
Descrizione
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS AGG
: CUDPRE
– CUD Dati Previdenziali
:
16 – Contributi dovuti
:
0–
:
0–
: Si
: Contributi dovuti
Tipo Campo
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
Cod./Cost.
300
301
302
303
Descrizione
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS AGG
: CUDPRE
– CUD Dati Previdenziali
:
17 – Contributi trattenuti
:
0–
:
0–
: Si
: Contributi trattenuti
Tipo Campo
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
Cod./Cost.
300
301
302
303
Descrizione
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS AGG
: CUDPRE
– CUD Dati Previdenziali
:
18 – Contributi versati
:
0–
:
0–
: Si
: Contributi versati
Tipo Campo
CP Parametri
CP Parametri
CP Parametri
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Cod./Cost.
300
301
302
Descrizione
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
CTR INPS COLL
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
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Pagina 45
4
+
CP Parametri
303
CTR INPS AGG
8
Importo tot
0
Si ricorda che i parametri contributivi e le ventilazioni riportate sono da intendersi a titolo di esempio e pertanto ogni
utente deve collegare i codici effettivamente utilizzati; si ricorda inoltre di collegare queste tabelle di calcolo all’interno
della Tabella Totalizzatori che è accessibile dalla Preparazione CUD tramite l’apposito tasto funzione attivato in
corrispondenza del campo Dati previdenziali. Si precisa che, come già accennato in precedenza, per quanto riguarda i
dati previdenziali, la procedura elabora oltre alla nuova sezione anche quella relativa all’ex O1M, sono state pertanto
mantenute sia le precedenti tabelle di calcolo che i relativi collegamenti ai totalizzatori; la tabella Totalizzatori
Previdenziali è stata pertanto predisposta su due pagine distinte, la prima contiene i collegamenti ai totalizzatori relativi
alla nuova sezione Dati Previdenziali mentre la successiva i collegamenti alla sezione Ex.O1M.
E’ stato inoltre predisposto un ulteriore campo relativo alla Differenze Retributive in cui vengono riportate le differenze
retributive relative al mese di Dicembre che sono state corrisposte nel mese di Gennaio dell’anno successivo. Questo
nuovo campo viene elaborato automaticamente dalla procedura tramite la lettura degli accumulatori A000 e D000; per
l’anno 2007 la procedura effettua pertanto il seguente calcolo:
-
Cedolino Gennaio 2007: sottrae l’accumulatore A000 e somma l’accumulatore D000
Cedolino Gennaio 2008: somma l’accumulatore A000 e sottrae l’accumulatore D000
La sommatoria algebrica del campo Variabili Retributive e dell’Imponibile Previdenziale verrà stampata in
corrispondenza del Punto 4-Imponibile previdenziale.
Di seguito viene riportata la Tabella totalizzatori (prima pagina) relativa ai Dati previdenziali dove sono evidenziate le
descrizioni e le relative tabelle di calcolo da collegare.
Descr.Totalizz. Prev.1
Imponibile Prev.
Bonus 243/2004
Contr. Lav. INPS
Cod.
1
2
3
Descriz.Totalizz. Prev. 2
Compensi corrisposti
Contributi dovuti
Contributi trattenuti
Contributi versati
Cod.
15
16
17
18
Cod.
Preparazione dati CUD – sez. Previdenziale/Assistenziale INPDAP
La sezione Dati Previdenziali e Assistenziali INPDAP non ha subito variazioni rispetto alla precedente certificazione. Si
ricorda che la modalità di compilazione dei campi “importi” relativi a questa sezione INPDAP, le note ministeriali
fanno riferimento agli analoghi campi presenti nella denuncia DMA; sono pertanto previste due modalità di
compilazione:
- Compilazione da Tabelle di calcolo
- Compilazione automatica da DMA
Per effettuare la compilazione da Tabelle di calcolo è sufficiente gestire le apposite tabelle di calcolo relative al modulo
CUDIPD e collegarle all’interno della Tabella Totalizzatori che è accessibile dalla Preparazione CUD tramite l’apposito
tasto funzione attivato in corrispondenza del campo Dati INPDAP.
Per effettuare la compilazione automatica da DMA è sufficiente non collegare alcuna tabella di calcolo all’interno della
Tabella Totalizzatori (Dati INPDAP); in questo caso la procedura preleva direttamente le informazione dai modelli
DMA elaborati mensilmente.
Si ricorda che la sezione INPDAP viene elaborata esclusivamente per le ditte in cui è stato caricato il codice fiscale
amministrazione all’interno della gestione Dati ditta INPDAP/IPOST. Occorre quindi, per le ditte interessate procedere
al caricamento di questo dato. Inoltre, la sezione INPDAP viene elaborata per i dipendenti che hanno il campo Ente
valorizzato con il codice uguale a 1-INPDAP all’interno della sezione INPDAP/IPOST.
Preparazione dati CUD – sez. Previdenziale/Assistenziale IPOST
La sezione IPOST non ha subito modifiche se non per l’inserimento del nuovo campo Contributi sospesi 2007. Occorre
quindi gestire tre nuovi totalizzatori per:
- Anno corrente
- Primo anno precedente
- Secondo anno precedente
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
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Pagina 46
I Nuovi totalizzatori sono da collegare come sempre all’interno della Tabella Totalizzatori che è accessibile dalla
Preparazione CUD tramite l’apposito tasto funzione attivato in corrispondenza del campo Dati IPOST.
Si ricorda che vengono compilate diverse sezioni quando vi sono:
- Diverse frazioni di anno lavorate
- Variazioni del campo “Tipo impiego”, “Tipo di servizio”
- Variazioni di aliquote contributive : la procedura suddivide per cassa e competenza
- Retribuzioni afferenti ad un preciso arco temporale (ad esempio in caso di competenze arretrate va compilata
una distinta sezione INPDAP per ognuno degli anni cui si riferiscono). E’ possibile gestire fino a due annualità
(come arretrati)
- Variazione del campo Cod. fiscale retr. Accessoria
In caso di decesso del lavoratore il CUD deve essere compilato anche con riferimento ai dati previdenziali.
Si ricorda che la sezione IPOST viene elaborata esclusivamente per le ditte in cui è stato caricato il codice fiscale
amministrazione all’interno della gestione Dati ditta INPDAP/IPOST. Occorre quindi, per le ditte interessate procedere
al caricamento di questo dato. Inoltre, la sezione IPOST viene elaborata per i dipendenti che hanno il campo Ente
valorizzato con il codice uguale a 2-IPOST all’interno della sezione INPDAP/IPOST.
Gestione completa CUD
La gestione completa del modello CUD, consente di intervenire su ogni singolo punto del modello; anche i redditi
erogati da altri soggetti che vengono caricati nella Gestione dipendente sez. PA – Progressivi altra azienda. Si ricorda
che tali redditi vengono prelevati dalla sez. PA e memorizzati negli appositi campi all’interno della gestione CUD; i dati
memorizzati all’interno della Gestione dipendente sez. PA – Progressivi altra azienda non verranno pertanto modificati
in caso di intervento manuale in corrispondenza dei medesimi campi del CUD.
All’interno della sezione Dati Generali è presente il campo Previdenza Complementare che ammette i seguenti valori:
1 - Soggetti per i quali e' prevista la deducibilità dei contributi versati per un importo non superiore a 5164,57.
2 - Soggetti iscr. alle forme pens. per le quali e' stato accertato squilibrio finanz. ed approvato il piano di riequilibri…
3 - Per i lavoratori di prima occupazione success. alla data di entrata in vigore del d.l.252 del 5/12/2005.
4 – Dipendenti pubblici iscritti a forme pensionistiche loro destinate
A - Più situazioni riconducibili ai codici precedenti.
Questo dato viene valorizzato in funzione del relativo campo che è stato introdotto, con la Release 8.01, nell’anagrafica
del dipendente e nello storico del cedolino; nel caso in cui siano state riscontrate diverse situazioni all’interno dello
storico del cedolino viene riportato il codice “A”. In questo caso viene richiesto il dettaglio dei Contributi e premi
versati alla previdenza complementare (esclusi e non esclusi dal reddito complessivo) di ogni singola tipologia.
In presenza di campo Previdenza Complementare uguale a 2,3,4 o A viene richiesta la data di prima occupazione;
questo dato viene prelevato dal relativo campo che è stato introdotto con la Release 8.01.
E’ stato inoltre introdotto il campo TFR destinato a Fondo che viene compilato in caso di codice Previdenza
Complementare uguale a 4 per la generazione dell’apposita annotazione con codice BD.
Il campo codice sede, da compilare nel caso in cui il sostituto d’imposta abbia più sedi operative, ovvero autonome
gestioni del personale dipendente, presso le quali far pervenire i modelli 730-4 deve essere gestito manualmente.
Nota:
Si ricorda inoltre che in questa sezione è presente il campo Eventi Eccezionali che ammette i seguenti valori:
1 - Contribuenti vittime di richieste estorsive
3 - Contribuenti che alla data del 31/10/2002 nelle province di Campobasso e Foggia sono stati colpiti da
eventi sismici
4 - Contribuenti colpiti da altri eventi eccezionali
Questo dato viene valorizzato automaticamente dalla preparazione dati CUD in funzione del campo presente
all’interno dello storico anagrafica del cedolino paga; in corrispondenza di questo campo è possibile accedere,
tramite l’apposito tasto funzione, al dettaglio dei tributi sospesi. Si precisa che eliminando il flag Eventi
Eccezionali l’eventuale dettaglio dei tributi sospesi verrà eliminato automaticamente.
Ai fini della compilazione delle annotazioni secondo quanto riportato nelle istruzioni Ministeriali del CUD 2008, in
corrispondenza dei Punti 1 e 2 è possibile gestire i seguenti campi di dettaglio:
- Tipologie reddito
- Altre annotazioni
- Redditi Esteri
SISPAC
Nota di Rilascio nr. 06 del 30/01/2008
Rel. 8.10.00
Novità Funzionali
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Pagina 47
La tabella tipologie di reddito permette di intervenire sulla descrizione, tramite l’apposito tasto funzione; è inoltre
possibile definire che la descrizione modificata non venga aggiornata dai successivi rilasci impostando (N)o in
corrispondenza del flag Automatico. E’ possibile modificare la descrizione della Tipologia di Reddito anche tramite
l’apposito programma che è stato collegato all’interno del menu Tabelle della Gestione CUD.
Per ogni tipologia reddito è inoltre possibile valorizzare le seguenti informazioni:
-
T.F.R.
Determinato/Indeterminato
Periodi di lavoro
S=Sogg. a TFR – N=Non sogg. a TFR – X= Input – (spazio) = Non interess. (*)
D=Determinato – I=Indeterminato – X=Input – (spazio) = Non interess.
S=Compila e stampa sempre il periodo – N=Non compila il periodo – C=Compila e
stampa solo se inferiore all’anno (**).
(*)
Si precisa che non è più richiesta l’indicazione del reddito Soggetto/Non soggetto a TFR, pertanto tutte le
tipologie di reddito sono state automaticamente impostate con il campo TFR uguale a (spazio) = Non interess.
(**)
Si ricorda che la compilazione del periodo di lavoro deve essere effettuata solo nel caso in cui lo stesso sia
inferiore all’anno solare. E’ stata pertanto impostata automaticamente l’opzione “C” in corrispondenza del
campo Periodi di lavoro.
I dati richiesti per ogni singola tipologia di reddito sono stati impostati automaticamente e non possono essere variate.
Per gestire eventuali particolarità è possibile utilizzare liberamente i codici tipologia da 900 in poi.
Come già detto in precedenza, relativamente alla sezione Dati previdenziali INPS, la procedura gestisce le informazioni
dell’anno sia nel nuovo schema richiesto dal CUD 2008 che nel precedente schema richiesto dalle precedenti
certificazioni (Ex O1m); è pertanto possibile accedere indistintamente ad entrambe le sezioni per consultare e/o
modificare le informazioni presenti.
Si ricorda inoltre che è consentita la gestione della sezione Previdenziale INPS 2 - Collaborazioni Coordinate e
Continuative anche per i dipendenti che hanno avuto anche un rapporto di Co.Co.Co.
Sempre dall’interno della gestione CUD è consentito effettuare sia la stampa simulata che quella ministeriale della sola
anagrafica selezionata.
Un’altra funzionalità presente nella gestione CUD è la sez. VD – Verifica Dichiarazione, che consente di verificare lo
stato del CUD di ogni singola sezione visualizzando la release, data e ora dell’ultima Elaborazione, Modifica o Stampa
eseguita per il dipendente visualizzato.
La sezione Varie 770, conterrà i dati relativi al modello 770 che non sono presenti nel modello CUD.
Guida Operativa Lavoro – Modello CUD
Si ricorda che, in corrispondenza di ogni campo del Modello CUD 2008 è attivata la funzione di Guida Operativa; si
tratta di una documentazione editoriale di carattere pratico ed operativo che fornisce un commento ai singoli campi del
Modello CUD 2008.
Il documento è realizzato in forma ipertestuale e integrato nel software, e consente di accedere in modo immediato o
guidato alle informazioni con spiegazioni di carattere normativo e pratico di ogni punto che compone la certificazione.
Si precisa che questa funzionalità è disponibile solo in presenza dell’apposito sottomodulo attivato.
Stampa ministeriale Modello CUD
•
•
•
E possibile effettuare anche la stampa delle istruzioni per il contribuente; tale opzione è significativa
esclusivamente nel caso di stampa su laser in formato grafico. Si ricorda inoltre che, sempre in caso di stampa
su laser in formato grafico, è possibile selezionare l’opzione fronte-retro; questa modalità è utilizzabile
esclusivamente per i tipi di stampante laser che supportano questa modalità.
Per le ditte interessate ad avere i modelli CUD stampati con determinati criteri di selezione (es. ordinamento
alfabetico), occorre procedere al caricamento, tramite l’apposito tasto funzione, della tabella selezione
modalità di stampa.
Per i dipendenti cessati nel corso del 2008, per i quali viene consegnato il modello CUD “provvisorio”, viene
riportata la seguente annotazione:
SISPAC
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Novità Funzionali
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Pagina 48
Il presente CUD è sostitutivo fino all'approvazione della nuova certificazione unica. Il nuovo CUD
verrà pertanto rilasciato successivamente, entro i termini previsti dal D.P.R. 322/98.
Inoltre, sempre per i cessati nel corso del 2008, è possibile escludere la stampa della pagina relativa al 5 e 8 per
mille.
o
•
Stampa min. Modello CUD in presenza di operaz. soc. straordinarie
Si ricorda che in presenza di operazioni societarie straordinarie, per le ditte estinte, per le quali è stato caricato il codice
dell’azienda dichiarante nell’apposita sezione dell’anagrafica ditta, il modello CUD verrà stampato, per i soli dipendenti
cessati prima della data dell’operazione societaria straordinaria, riportando nella sezione relativa al datore di lavoro i
dati anagrafici della ditta dichiarante.
Per i dipendenti in forza alla data dell’operazione societaria straordinaria, che sono stati spostati nella nuova azienda,
nel modello CUD verranno riportate due sezioni previdenziali, una relativa al periodo fino alla data dell’operazione
societaria ed una relativa al periodo successivo prestato nell’azienda dichiarante; nei dati relativi ai redditi erogati da
altri soggetti verrà riportato il reddito erogato dal soggetto estinto.
Si precisa che, per quanto riguarda, la sezione previdenziale relativa al periodo fino alla data dell’operazione societaria
straordinaria, è memorizzata in corrispondenza della ditta/matricola del soggetto estinto, pertanto, nel caso in cui si
intenda gestire questi dati occorrerà impostare in corrispondenza della gestione dati CUD il Codice Ditta e la Matricola
della ditta estinta.
Stampa Simulata Modello CUD
E’ possibile effettuare la stampa e di conseguenza ottenere anche i totali per qualifiche e centri di costo caricando la
tabella selezioni modalità di stampa.
Si ricorda inoltre che la stampa simulata del modello CUD consente oltre le selezioni standard di effettuare una stampa:
•
(A)nalitica – Analitica con (D)ettagli – (S)olo totali
Con l’opzione Analitica vengono esposte, per ogni dipendente, tutte le caselle presenti nel modello CUD; al termine
della ditta verranno riportati i totali relativi a tutti i dipendenti stampati; sempre nei totali viene indicato, in
corrispondenza di ogni voce, il numero dei dipendenti che hanno concorso alla formazione del valore.
L’opzione Analitica con dettagli fornisce in aggiunta alla stampa analitica l’eventuale dettaglio, dove previsto, della
voce.
L’opzione solo totali fornisce, per ogni ditta selezionata, i totali di tutti i CUD presenti in archivio.
E’ inoltre possibile richiedere la stampa di una o più sezioni del modello CUD; le sezioni previste per la stampa sono :
• PARTE A – DATI GENERALI – dati anagrafici dipendente
• PARTE B – DATI FISCALI
– dati per la compilazione della D.R.
• PARTE B – DATI FISCALI
– altri dati
• PARTE B – DATI FISCALI
– dati relativi ai conguagli
• PARTE B – DATI FISCALI
– compensi relativi ad anni precedenti
• PARTE B – DATI FISCALI
- indennità fine rapporto
• PARTE C – DATI PREV. INPS – sezione 1 dipendenti
• PARTE C – DATI PREV. INPS – sezione 2 co.co.co.
• PARTE C – DATI PREV. INPDAP
• PARTE C – DATI PREV. IPOST
• ANNOTAZIONI
• INAIL
• INDENNITA’ TFR MOD.770
• DATI PREV. Ex INPS – sezione 1
• DATI PREV. Ex INPS – sezione 2
• DATI PREV. Ex INPS – sezione 3
• DATI PREV. Ex INPS – sezione 3 – contr. dovuti
• DATI PREV. Ex INPS – sezione 4 - cococo
• O3/M - DATI INDIVIDUALI
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La stampa può anche essere effettuata su stampante laser con il carattere compresso.
Novità In corrispondenza della sezione Dati Relativi ai Conguagli, in presenza di redditi da altri soggetti, sono state
inserite le ritenute effettuate dal precedente soggetto.
Tabelle di calcolo CUD
Il programma che consente la gestione delle tabelle di calcolo relative al modello CUD è stato unificato, pertanto
tramite una sola scelta di menu è possibile accedere a tutte le tabelle interessate. Di seguito viene riepilogata per ogni
sezione il codice del modulo di calcolo utilizzato:
Descrizione sezione CUD
Tab. Calcolo Fiscale
Tab. Calcolo Previdenziale INPS
Tab. Calcolo Ex. O1M
Tab. Calcolo Retrib.Particolari
Tab. Calcolo INPDAP
Tab. Calcolo INPDAP 2005
Tab. Calcolo IPOST
Codice Modulo di calcolo
MOD101
CUDPRE
MODO1M
FSO1M
CUDIPD
INPDAP
IPOST
Note
Non obbligatoria (elab. automatica da cedolini)
Non obbligatoria (elab. Automatica da DMA)
Le tabelle di calcolo Ex. O1M, come già detto in precedenza sono state mantenute in quanto questa sezione continua ad
essere elaborata. Per quanto riguarda le tabelle di calcolo INPDAP 2005 (modulo INPDAP) sono state mantenute
esclusivamente per consentire la consultazione delle stesse; si precisa quindi che, hai fini dell’elaborazione della
sezione INPDAP, vengono elaborate le tabelle di calcolo INPDAP (modulo CUDIPD) ed in assenza di queste i dati
vengono prelevati dai modelli DMA elaborati mensilmente.
Attivazione/Disattivazione Annotazioni
Tramite questa procedura, che è stata inserita all’interno del menu tabelle del modello CUD è possibile disattivare una o
più annotazioni automatiche agendo sull’apposito flag visualizzato in corrispondenza di ogni singola annotazione.
Si fa presente che questa operazione non ha effetto immediato sui modelli CUD già elaborati in quanto le modifiche
effettuate vengono considerate solo dalle procedure di Preparazione e Gestione dati CUD.
Tuttavia, al fine di rideterminare le annotazioni senza dover necessariamente rielaborare anche il modello CUD è stata
introdotta la funzione Ridetermina Annotazioni che effettua il ricalcolo delle annotazioni Automatiche in funzione dei
dati precedentemente elaborati e memorizzati all’interno della Gestione completa CUD.
Disabilitazione scelte di Menu
Si comunica che con questo rilascio non viene consentito il travaso dei dati CUD-Modello 730; questa funzionalità sarà
riattivata con il rilascio della Rel.8.20.
Si comunica inoltre che il travaso Quadri modello 770 può essere richiesto esclusivamente in modalità elaborazione
Solo Stampa; la modalità Travaso sarà attivata con il rilascio della Rel.8.30.
Si ricorda che la modalità Solo Stampa può essere utilizzata come strumento di controllo.
Esonero Contributi Minori
Con la circolare n. 4 del 14 Gennaio 2008, l’INPS riconosce, a favore dei datori di lavoro, l'esonero dal versamento dei
contributi sociali dovuti per ciascun lavoratore, nelle seguenti misure percentuali:
Anno Percentuale
2008
0,19%
2009
0,21%
2010
0,23%
2011
0,25%
2012
0,26%
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2013
0,27%
dal 2014 0,28%
L’esonero contributivo:
− compete in funzione della stessa percentuale di TFR maturando conferito alle forme pensionistiche
complementari e/o al Fondo di Tesoreria;
− si applica prioritariamente considerando, nell'ordine, i contributi dovuti per assegni familiari, per maternità e
per disoccupazione.
Nel caso di impossibilità ad esaurire la misura spettante, l'esonero si estende alle altre assicurazioni della "Gestione
prestazioni temporanee ai lavoratori dipendenti", fino ad esaurimento delle singole aliquote interessate. Restano in ogni
caso esclusi dalla riduzione contributiva il contributo al Fondo di garanzia.
In caso di ulteriore incapienza, i datori di lavoro potranno trattenere l'importo differenziale - a titolo di esonero
contributivo - dall'ammontare complessivo dei contributi dovuti all'Inps.
I datori di lavoro che destinano, in tutto o in parte, TFR a previdenza complementare e/o al Fondo di Tesoreria potranno
fruire della quota di esonero spettante, in sede di conguaglio dei contributi mensilmente dovuti per i dipendenti
riportando l’importo dell’esonero nel quadro "D" del DM10 con i seguenti codici di nuova istituzione:
Codice - Significato
TF13 - Rec. Contr. DL 203/2005 – Prev. complementare
TF14 - Rec. Contr. DL 203/2005 – Fondo di Tesoreria
Elaborazione Contributi
Con le stesse modalità già applicate per il calcolo dell’esonero Fondo di Garanzia (FG TFR), è stato introdotto
all’interno dell’elaborazione dei contributi l’esonero dei contributi minori che per l’anno 2008 è stato fissato nello
0,19%. Pertanto, da questo rilascio, per i dipendenti che hanno destinato tutto o parte del TFR al fondo complementare,
viene calcolato automaticamente l’importo dell’esonero dei contributi minori ed indicato nel quadro D del modello
DM10 con i codici INPS TF13 e TF14.
Si precisa che, per determinare l’importo dell’esonero, la procedura verifica che vi sia la capienza contributiva per il
singolo dipendente.
E’ stato inoltre implementato il Tabulato Esonero L.297/82 (FG TFR) che effettua la stampa anche del nuovo esonero.
Le procedure di conversione hanno provveduto a generare automaticamente i nuovi codici INPS TF13 e TF14 ed
inserirli all’interno della tabella Codici Comuni DM10.
Travaso dati Emens - Generazione file XML Emens
Con questo rilascio la procedura viene adeguata alle specifiche riportate all’interno del documento tecnico Emens
Ver.2.2. Le modifiche apportate sono le seguenti:
−
−
−
Elemento Rivalutazione : Importo relativo alla rivalutazione ex 2120 c.c. delle quote TFR versate al Fondo di
Tesoreria, rilevata alla fine di ciascun anno, da indicare nella denuncia del mese di febbraio dell’anno
successivo, ovvero rilevata alla cessazione del rapporto di lavoro. L’importo della rivalutazione va indicato al
lordo dell’imposta sostitutiva. Per la valorizzazione di questo elemento viene prelevato il parametro fisso n.
607 – Riv.Lorda di cui tesoreria che è stato calcolato dall’elaborazione del cedolino paga per i dipendenti delle
aziende con almeno 50 dipendenti che hanno scelto di mantenere in tutto o in parte il TFR in azienda (TFR
versato al Fondo di Tesoreria INPS) e che sono cessati nel 2008.
Elemento Imposta sostitutiva : Importo dell’imposta sostitutiva dell’11 per cento cui è stata assoggettata la
rivalutazione del TFR versato al Fondo di Tesoreria alla fine di ciascun anno o alla cessazione del rapporto di
lavoro. Per la valorizzazione di questo elemento viene prelevato il parametro fisso n.608 – Imposta sost. di cui
tesoreria che è stato calcolato dall’elaborazione del cedolino paga sul valore del parametro fisso n.607.
Sezione Fondinps: Importo corrente e pregresso relativi alle contribuzioni al fondo di previdenza
complementare FONDINPS. Questo elemento viene valorizzato per i soli dipendenti che hanno il campo
“Codice Fondo Complementare” uguale a 500 – Fondinps prelevando l’importo del parametro contributivo che
effettua la destinazione del TFR a previdenza complementare.
Cassa Edile – Scarico file XML MUT
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Con questo rilascio la procedura è stata adeguata alle specifiche riportate nel documento tecnico Ver. 1.6.2 relativo al
Modello Unico Telematico. Sono state pertanto apportate le seguenti variazioni:
Elaborazione Mensile Cassa Edile
All’interno della Gestione Totalizzatori, accessibile tramite l’apposito tasto funzione attivato in corrispondenza del
Mese/Anno elaborazione, è stato introdotta la nuova voce “TFR da versare a cassa edile” in corrispondenza della quale
occorre collegare un’apposita tabella di calcolo in cui siano stati preventivamente inseriti i parametri contributivi
relativi alle quote di TFR che devono essere versate alla cassa edile.
Il dato calcolato sarò riportato nel tracciato XML nella sezione “Dati Istituto TFR presso cassa Edile”. In funzione della
nuove specifiche tecniche sono state inoltre aggiornate le seguenti sezioni del tracciato XML:
−
−
Nodo denuncia
o sezione Dati bancari - coordinate IBAN
Nodo lavoratore
o sezione Dati bancari - coordinate IBAN
o sezione Dati rapporto di lavoro - Percentuale part-time
o sezione Imponibili - Retribuzione ai fini TFR
o sezione Dati istituto TFR presso cassa edile - TFR da versare alla cassa edile
Winbalance
NOVITA'
Acquisizione e visualizzazione file XBRL
Viene rilasciata la nuova versione 6.0.0 di WinBalance che prevede l’implementazione delle seguenti funzioni:
• acquisizione del file XBRL prodotto da Sispac;
• visualizzazione del suddetto file XBRL in formato PDF;
• passaggio a Teseo del file XBRL.
Non è prevista, neppure fra gli sviluppi futuri, alcuna funzione di manutenzione del file XBRL da WinBalance, in
quanto il file XBRL viene generato esclusivamente da Sispac.
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