BILANCIO
DI PREVISIONE
2014
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
AL 31/12/2013:
TOTALE ABITANTI
TOTALE FAMIGLIE
17.052
7.109
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Andamento popolazione Comune
17,621
17,344
17,302
17,171
17,052
2009
2010
2011
2012
2013
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
AL 31/12/2013:
CAPOLUOGO
7.488
MERCATALE
3.048
CERBAIA
1.657
LA ROMOLA
965
SPEDALETTO
919
CHIESANUOVA
802
BARGINO
780
S. PANCRAZIO
764
MONTEFIRIDOLFI
629
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
AL 31/12/2013:
51.81%
48.19%
uomini
donne
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Fasce di età
al 31/12/2013
5.95%
24.63%
7.61%
13.57%
da 0 a 6 anni
da 7 a 14 anni
da 15 a 29 anni
da 30 a 64 anni
oltre 64 anni
48.22%
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
IL BILANCIO
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Il Comune di San Casciano ha aderito con
deliberazione della Giunta n. 172 del
23.09.2013, alla sperimentazione per
l’esercizio 2014 dei nuovi sistemi contabili
armonizzati.
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
I.U.C.
Imposta Comunale Unica
IMU
TARI
TASI
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
TASI
(Tassa Servizi Indivisi)
 Aliquota
purché TASI + IMU non sia superiore all'aliquota massima IMU
0,25%
 Maggiorazione aliquota spalmabile su tutte le categorie catastali
applicabile con obbligo di detrazioni sull’abitazione principale:
+ 0,08%
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
TASI
(Tassa Servizi Indivisi)
Massimo applicabile IMU + TASI:
- Abitazione principale diversa da A/1, A/8, A/9:
- Abitazione principale A/1, A/8, A/9:
- Altri fabbricati:
- Fabbricati strumentali agricoli:
0,33%
0,68%
1,14%
0,10%
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
TASI
abitazione principale
Maggiorazione applicata 0,03%
IMU
MAX TASI
CONSENTITA
TASI
TASI + IMU
Abitazione principale cat.
diverse da A/1, A/8, A/9
==
0,28%
0,28%
0,28%
Abitazione principale cat.
A/1, A/8, A/9
0,46%
0,17%
0,17%
0,63%
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
TASI
Altri fabbricati
Maggiorazione applicata 0,05%
IMU
MAX TASI
CONSENTITA
TASI
TASI + IMU
Abitazioni concesse in comodato
o locate a canone concordato
0,81%
0,30%
0,19%
1,00%
Fabbricati classificate nelle cat.
C1, C3, D
0,81%
0,30%
0,19%
1,00%
Abitazioni locate a canone libero
0,99%
0,12%
0,12%
1,11%
Abitazioni a disposizione da
oltre un anno
1,06%
0,05%
0,05%
1,11%
Immobili posseduti da ONLUS
0,76%
0,35%
0,19%
0,95%
Altri fabbricati ed aree edificabili
0,81%
0,30%
0,30%
1,11%
=
0,10%
0,10%
0,10%
Fabbricati strumentali agricoli
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
TASI
DETRAZIONI ABITAZIONE PRINCIPALE
 Detrazione base
€ 50,00
 Detrazione per figlio
€ 15,00
 Fabbricati ad uso abitativo con rendita catastale
non superiore ad € 324,00
€ 90,00
 Presenza di disabile (L .n. 104) nel nucleo familiare
del soggetto passivo del tributo
€ 30,00
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
TASI
immobili occupati
Suddivisione imposta tra proprietario e occupante:
 Occupante
10%
 Proprietario
90%
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
TARI
Ripartizione percentuale dei costi del servizio per l'anno 2014 tra utenze
domestiche e non domestiche:
- Utenze domestiche: 60,30 %
- Utenze non domestiche: 39,70 %
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE
TITOLO 1
TITOLO 2
TITOLO 3
TITOLO 4
TITOLO 6
TITOLO 9
Entrate di natura
tributaria
Trasferimenti correnti
Entrate
extratributarie
Entrate
in conto capitale
Accensione prestiti
Entrate per conto
terzi e partite di giro
TIPOLOGIE
Imposte, tasse e
proventi assimilati
IMU
€ 4.773.000
ICI e IMU
recuperi
€ 210.000
Fondi perequativi da
Amministrazioni centrali
TASI
€ 3.030.000
Addizionale
IRPEF
€ 1.445.000
TARI
€ 3.782.000
Imposta di
soggiorno
€ 138.000
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE
Entrate di natura
tributaria
TITOLO 1
TITOLO 2
TITOLO 3
TITOLO 4
TITOLO 6
TIPOLOGIE
Imposte, tasse e
proventi assimilati
Fondi perequativi da
Amministrazioni centrali
Fondo di solidarietà comunale
€ 520.000
TITOLO 9
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE
Trasferimenti correnti
TITOLO 1
TITOLO 2
TITOLO 3
TITOLO 4
TITOLO 6
TIPOLOGIE
Trasferimenti
da Amm. Pubbliche
Trasferimenti
da imprese
CATEGORIE
Trasf. da
Amm. Centrali
Trasf. da
Amm. Locali
€ 335.747
€ 536.450
€ 49.700
TITOLO 9
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE
Entrate Extratributarie
TITOLO 1
TITOLO 2
TITOLO 3
TITOLO 4
TITOLO 6
TITOLO 9
TIPOLOGIE
Vendita dei beni
e proventi dalla
gestione dei beni
Proventi dall’attiv.
di controllo e
repressione
Interessi
attivi
Altre entrate
da redditi
da capitale
CATEGORIE
Vendita di
beni
Erogazione
di servizi
Gestione
dei beni
€ 25.000
€ 1.175.400
€ 399.504
Rimborsi e altre
entrate
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
EROGAZIONE DI SERVIZI
Refezione
scolastica
Cimiteri
€ 150.000
€ 620.000
Trasporto
scolastico
Diritti si
segreteria
€ 90.000
€ 150.000
Asili
nido
€ 150.000
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
DETTAGLIO ENTRATE CORRENTI
6%
1%
3%
4%
2%
36%
IMU + recuperi
6%
Addizionale Irpef
imposta soggiorno
7%
TASI
Tosap e pubblicità
Unione
1%
trasf erariali
Trasf. regionali
Serv. Scolastici
Diritti Segret.
affitti e concessioni
Proventi diversi
11%
22%
1%
esclusa TARI
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE
Entrate in conto
capitale
TITOLO 1
TITOLO 2
TITOLO 3
TITOLO 4
TITOLO 6
TIPOLOGIE
Contributi agli
investimenti
Entrate da
alienazioni
di beni
Altre entrate in
c. capitale
da Amm.
Pubbliche
€ 379.000
€ 160.000
Oneri concessori
€ 1.000.000
CATEGORIE
TITOLO 9
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE
Accensione di prestiti
TITOLO 1
TITOLO 2
TITOLO 3
TITOLO 4
TITOLO 6
TITOLO 9
TIPOLOGIE
Accensione di mutui
e altri
finanziam. a M/L
CATEGORIE
€0
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE
TITOLO 1
TITOLO 2
TITOLO 3
ENTRATE CORRENTI
€ 17.368.645
TITOLO 4
TITOLO 6
ENTRATE IN
CONTO CAPITALE
€ 1.539.011
TOTALE ENTRATE
€ 20.855.656
TITOLO 9
ENTRATE
C. TERZI
€ 1.948.000
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
COMPOSIZIONE ENTRATE TOTALI
€ 20.855.656
9%
8%
83%
Entrate correnti
Entrate in c. capitale
Servizi c. terzi
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
USCITE
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Spese correnti per missioni
 Servizi istituzionali, generali e di gestione
€
4.952.480
 Ordine pubblico e sicurezza
€
529.464
 Istruzione e diritto allo studio
€
1.931.264
 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali
€
549.843
 Politiche giovanili, sport, tempo libero e turismo
€
289.634
 Assetto del territorio ed edilizia abitativa
€
292.183
 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell’ambiente
€
4.028.023
 Trasporti, diritto alla mobilità e soccorso civile
€
1.063.692
 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
€
1.696.757
 Sviluppo economico, agricoltura, energia
€
113.140
 Fondi e accantonamenti
€
201.836
 Debito pubblico
€
1.970.329
TOTALE SPESE CORRENTI
€
17.618.645
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Servizi istituzionali, generali e gestione
- Organi istituzionali
- Segreteria Generale
- Gestione economica e finanziaria
- Gestione delle entrate tributarie e serv. fiscali
- Gestione dei beni demaniali e patrimoniali
- Ufficio tecnico e lavori pubblici
- Anagrafe e stato civile
- Risorse umane
- Fondo di solidarietà comunale
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
SPESE MISSIONE 1
per macroaggregati
4%
1% 2% 3% 1%
1%
35%
Personale
14%
Fondo solidarietà comunale
Prestazione servizi
Organi istituzionali
Trasferimenti
Interessi passivi
Imposte e tasse
poste correttive entrata
39%
altro
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
L’INDEBITAMENTO
Spesa complessiva di ammortamento dei mutui:
Quota capitale:
€ 1.970.328,60
Quota interessi:
€
Totale:
€ 2.912.775,93
Residuo debito al 31/12/2014:
942.537,33
€ 20.586.375,00
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Andamento del debito residuo
35,000,000
30,000,000
2009
2010
2011
25,000,000
2012
2013
2014
20,000,000
15,000,000
10,000,000
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
L’INDEBITAMENTO
Rapporto
interessi 2014______
entrate correnti 2012
[max 8%]
7,92%
Rapporto
entrate correnti
stock debito
[< a 150%]
130%
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
COMPOSIZIONE USCITE CORRENTI
per macroaggregati
17%
6%
2%
24%
2%
Personale
1%
Acquisto beni e servizi
Fondi
Trasferimenti
Interessi passivi
Imposte e tasse
48%
Altre spese
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Spese in conto capitale per programmi
 Gestione beni demaniali e patrimoniali
€
270.000
 Altri servizi generali
€
70.000
 Polizia Locale
€
30.000
 Istruzione e asili nido
€
62.000
 Sport e beni culturali
€
67.200
 Assetto del territorio e tutela dell’ambiente
€
142.800
 Viabilità e infrastrutture stradali
€
641.011
 Altro
€
6.000
TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE
€
1.289.011
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
USCITE
TITOLO 1
TITOLO 2
TITOLO 4
TITOLO 7
Spese Correnti
Spese in conto
capitale
Rimborso di prestiti
Uscite per conto terzi
e partite di giro
€ 15.648.316
€ 1.289.011
€ 1.970.329
€ 1.948.000
TOTALE USCITE
€ 20.855.656
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Il patto di stabilità
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
PATTO DI STABILITA’ 2014
MEDIA spese correnti 2009/2011
€
Percentuale miglioramento 2014
Saldo obiettivo 2014 *
* ridotto del 57% in quanto ente sperimentatore nuovo sistema contabile
10.992.000
15,7%
€
410.000
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
PATTO DI STABILITA’
Pagamenti per investimenti effettuabili 2013:
€ 2.250.000
Pagamenti per investimenti effettuabili 2014
ante sperimentazione:
€ 1.857.000
Pagamenti per investimenti effettuabili 2014
post sperimentazione:
€ 2.400.000
BILANCIO
DI PREVISIONE
2014
Arrivederci