IDIRact 2013
25 maggio - Siena
Sessione Tesorieri
Cecilia Alessandri – Rotaract Guastalla
Niccolò Fiorini – Rotaract Siena
Federico Grossi – Rotaract Firenze Centenario
Frediano Moretti – Rotary Marina di Massa Riviera Apuana del Centenario
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Gli Organi Distrettuali (OO.DD.) normali sono:
a) Il Presidente della Sottocommissione
Distrettuale Rotary per il Rotaract (S.D.R.R.);
b) Il Rappresentante Distrettuale (R.D.);
c) Il Segretario Distrettuale (S.D.);
d) Il Tesoriere Distrettuale (T.D.);
e) Il Prefetto Distrettuale (P.D.);
f) Il Rappresentante Distrettuale Incoming(RDI);
g) Il Past – Rappresentante Distrettuale (Past RD);
h) L’Esecutivo Distrettuale (E.D.),
i) l’Assemblea Distrettuale (A. D.).
[Art. 5 Reg. Distr.]
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[Art. 10 Reg. Distr.]
Tesoriere Distrettuale
Il T.D. si occupa, ed è solidamente responsabile con il R.D., dell’amministrazione
del Fondo Distrettuale. In particolare presenta i bilanci preventivo e consuntivo
della sua annata; incassa le quote distrettuali e le altre somme dovute al
Distretto, che deposita in un Istituto di Credito scelto di concerto con il R.D.; tiene
i libri contabili aggiornati e a disposizione di qualunque Socio
desideri prenderne visione.
[Art. 10 Reg. Distr.]
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A chi sono rivolti i compiti del
Tesoriere di Club?
• Club
• Distretto
• Normativi
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Il Tesoriere di club
Dallo Statuto Tipo del Rotaract
Art. 6 — dirigenti
Il Club avrà un presidente, un vicepresidente, un
segretario, un tesoriere ed eventuali altri
dirigenti previsti dal regolamento.
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Tesoriere. Ha la custodia dei fondi del club, che deposita in una banca
approvata dal consiglio direttivo. Si occupa di tutti i pagamenti
secondo le procedure stabilite dal suddetto consiglio e, ad ogni
riunione, aggiorna i soci sulle finanze del club. Ha inoltre la custodia
dei libri contabili, che rende disponibili a qualsiasi socio voglia
prenderne visione. Tutti gli esborsi saranno per assegno e dovranno
contenere la firma di due dirigenti autorizzati.
[Art.2 comma 4. Regolamento Tipo del Rotaract Club.]
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Adempimenti di Club
A. Situazione patrimoniale al 1° luglio
B. Gestione attiva del Conto Corrente
C. Gestione attiva delle Entrate e delle Uscite
D. Comunicazioni Costante in sede di Consiglio Direttivo
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A. Situazione patrimoniale al 1° luglio
1.
Comunicazione e collaborazione con il Tesoriere uscente
2.
Presentazione e approvazione del Bilancio preventivo (Facoltativo)
3.
Riepilogativi di Cassa e Conto Corrente (1° luglio)
3.

Estratto conto [è possibile richiederlo anche tramite Home Banking]

Verbale a firma congiunta per passaggio Cassa e Potere di Firma in Banca
Comunicazione al primo Direttivo utile
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B. Gestione attiva del Conto Corrente
1. Cambio del potere di firma del conto corrente esistente
(il c/c è intestato al Club!!)
2.
Firma disgiunta Tesoriere e Presidente (verbale nomina)
3. (Eventuale) Modifica credenziali Home Banking
4. Libretto assegni e (eventuale) carta bancomat
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C. Gestione attiva Entrate & Uscite
Entrate: quote associative, quote partecipative per eventi, donazioni e
contributi (Rotary Padrino) …
N.B.:Tenere evidenza di ogni entrata su blocco ricevute non fiscali numerate e
datate.
Imposta di bollo: certificato €1,81 su ricevute importo > € 77,47
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C. Gestione attiva Entrate & Uscite
Uscite: quote distrettuali, erogazioni vs associazioni, acquisto di materiale per service, anticipi a C.D. e
Soci…
N.B.:Conservare la documentazione relativa ad ogni uscita (fatture, ricevute, scontrini, giustificativi di
spesa e rimborso, dichiarazioni su carta intestata) [anche verso i soci: -> per rimborsi etc etc]
- Limite € 999,99 per pagamenti in contanti
- Se possibile preferire pagamenti con bonifico
- Predisporre un «giustificativo del tesoriere» per l’annata in corso
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Adempimenti Distrettuali
A. Pagamento quote distrettuali
(entro e non oltre il 15 Settembre)
 Quota distrettuale per ogni socio in annuario e per l’acquisto
dell’Annuario
B. Rendiconto di gestione del Club
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A. Pagamento quote distrettuali
Obblighi dei Club — Ogni Club regolarmente costituito (che ha ricevuto il
“Certificato di Organizzazione”) ha l’obbligo di:
versare le quote distrettuali e le altre eventualmente dovute alle scadenze
fissate dal presente Regolamento (art. 38 e 39 Reg. Distr.) e secondo le
modalità definite dal T.D..
[Art 24 comma e – Reg. Distr.]
Regolarità — Sono da considerarsi in regola i Club regolarmente costituiti che
hanno versato le quote distrettuali e le altre somme eventualmente dovute.
[Art 26 – Reg. Distr.]
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A. Pagamento quote distrettuali (segue)
Quote Distrettuali – L’ammontare delle q.d. viene stabilito dalla A.D. in sede di
approvazione del preventivo e deve essere versato dai Club entro e non oltre il 15
settembre dell’a.r. cui le q.d. si riferiscono. I Club costituiti (i Soci ammessi)
durante l’anno versano l’intera q.d. se costituiti (ammessi) entra il trentuno
dicembre; metà q.d. se costituiti (ammessi) dopo tale data.
Penale – Il ritardo nei versamenti, fino al 15 ottobre, comporta una penale del
25%; un ulteriore ritardo comporta una penale del 50% e la notifica, a cura del
T.D., al Presidente ed al Delegato Giovani del Rotary Padrino. Se entro il trentuno
dicembre il Club non fosse in regola, viene preso il provvedimento di cui all’art. 28.
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B. Rendiconto di gestione del Club
 Da tenere aggiornato per semplicità di gestione della cassa
 Da tenere aggiornato per ogni richiesta da parte dei Soci
 Da considerare valido come bilancio consuntivo
 Da inviare al Tesoriere Distrettuale dietro richiesta
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Adempimenti di carattere normativo
(Agenzia delle Entrate)
A. Club
neocostituiti:
Attribuzione
C.F.,
Registrazione
Regolamento (168 €), presentazione Mod. EAS
B. Tutti i Club: aggiornamento legale rappresentante
 Mod. AA5/6: entro 31 luglio (Variazione del Presidente)
 Mod. EAS: comunicazione solo in caso di variazioni straordinarie
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Rimaniamo a vostra completa disposizione!
