Esercitazioni prodotti impiego
Giuseppe Squeo
1
Esercitazione: apercredito in c/c
Banca del Sannio
Benevento
Movimentazione c/c
Estratto al 30 giugno 2002
del c/c di corrispondenza 27-2225
cod. abi
3210
N^ operazione
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
data
01-gen
02-gen
02-gen
18-gen
25-gen
02-feb
15-feb
22-feb
27-feb
01-mar
05-mar
12-mar
20-mar
23-mar
27-mar
operazione
saldo iniziale
vers. contante
vers. assegni
ass. n.
accredito sbf
ass. n.
bonifico
accredito
ass. n.
accredito
add. eff.
ass. n.
accredito
addeb.
accredito sbf
cab
n.conto
10001 27-2225
Spett.le ABCD
Movimenti
Dare
Avere
2.000
4.500
-12.500
4.200
-9.000
-8.700
2.200
-5.800
2.200
-3.700
-3.900
12.200
-6.200
12.200
Commissione massimo scoperto 1,5 per mille.
Fino a 22 febbraio: tasso creditore 1,5%: tasso debitore 10%
Da 23 febbraio: tasso creditore 1%; tasso debitore 9,5.
Spese tenuta conto 1 euro per operazione.
Spese liquidazione: 50 euro
valuta
31-dic
02-gen
30-gen
12-gen
28-feb
25-gen
15-feb
25-feb
20-feb
02-mar
05-mar
05-mar
21-mar
23-mar
27-mag
saldo
20.000
22.000
26.500
14.000
18.200
9.200
500
2.700
-3.100
-900
-4.600
-8.500
3.700
-2.500
9.700
2
Esercitazione: apercredito in c/c (2)
Scalare interessi
Movimenti
Dare
Avere
N^ op.
1
2
4
-12.500
6
-9.000
3
7
-8.700
9
-5.800
8
5
10
11
12
13
14
15
2.000
4.500
2.200
4.200
2.200
-3.700
-3.900
12.200
-6.200
12.200
saldo
valuta
31-dic
02-gen
12-gen
25-gen
30-gen
15-feb
20-feb
22-feb
25-feb
28-feb
02-mar
05-mar
05-mar
21-mar
23-mar
27-mag
Giorni
20000
22.000
9500
500
5.000
-3.700
-9.500
-9500
-7300
-3100
-900
-4.600
-8.500
2
10
13
5
16
5
2
53
3
3
2
3.700
-2.500
3
16
2
8
37
Numeri
Debitori
Creditori
40000
220000
123500
2500
80000
-18500
-19000
-37500
466000
-28500
-21900
-6200
0
-13800
-136000
7400
-20000
-226400
7400
12.200
3
Esercitazione: apercredito in c/c (3)
Prospetto competenze
Interessi
Periodo
31-12/22-2
23-2/31-3
totale
ritenuta 27%
creditori debitori creditori
debitori
numero*tasso/36500
19,15 -10,27 466000*1,5/36500 37500*10/36500
0,20 -58,93 7400*1/36500
226400*9,5/36500
19,35 -69,20
-5,23
Netti
14,13 -69,20
Commissione max scoperto 9500*1,25/1000
Spese per operazione
Spese liquidazione
Addebito a nuovo
-55,07
-11,88
-14
-50
-130,95
4
Esercitazione: lo sconto cambiario
Lo sconto
Dalla ditta Alfa vengono presentati allo sconto i seguenti effetti:
debitore
piazza
tipo
scadenza
1
Rossi Antonio
Napoli pagherò 31/05/2003
2
Ditta ABCD
Caserta tratta
15/06/2003
3
A. Spatafora e Figli
Salerno tratta
30/06/2003
Per l'effetto n.2 è stato chiesto l'avviso di incasso.
Le cambiali vengono ammesse allo sconto con tasso del 6,5%
Giorno ammissione 15 aprile
Tasso 6,5%
Commissione di incasso 4 euro per effetto
Diritto brevità 4,5 euro per effetto (meno 12 giorni a scadenza)
Diritto avviso di incasso 3 euro per effetto (su richiesta presentatore)
Giorni banca 6
1
2
3
Importo
1000
2500
4000
importo
scadenza
giorni
numeri
commissioni altri diritti
1.000,00 21/04/2003
12 12.000
4,00
4,50
2.500,00 15/06/2003
67 167.500
4,00
3,00
4.000,00 30/06/2003
82 328.000
4,00
7.500,00
507.500
12,00
7,50
Sconto
507500*6,5/36500
Commissioni di incasso
Altri diritti
109,88 Totale competenze
7390,12 Netto ricavo
90,38
12,00
7,50
109,88
5
Esercitazione: anticipazione bancaria
Anticipazione su 1.000 tonnellate di granoturco alla Ditta Rossi.
In data 10 marzo la Banca del Sannio ha ottenuto il deposito presso i
Magazzini Scala di Benevento, ha ottenuto la perizia del Dr. Parente
che stima in 150000 euro il valore (prezzo 150 euro per tonnellata).
Viene accordata una anticipazione applicando uno scarto del
30%,tasso di interesse 10% per 120 giorni.
Valore di perizia (euro)
- scarto 30%
Importo nominale di rimborso alla scadenza
- interessi anticipati (105.000*10%*4/12)
Netto ricavo
150.000
45.000
105.000
3.500
101.500
In alternativa anziché mettere i numeri dei mesi (4/12) si potevano mettere i
numeri dei giorni ma in tal caso era necessario dare le date precise.
6