ISTITUTO TECNICO TECNOLOGICO STATALE
“GIACOMO FAUSER”
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Relazione illustrativa Conto Consuntivo
2014
Il Conto Consuntivo 2014 presenta un disavanzo di competenza di € 36.971,99 e un avanzo
complessivo di € 747.038,30, risultato contabile comprensivo sia dei residui passivi che ammontano
a € 140.511,05 sia dei residui attivi che ammontano a € 443.603,45.
Viene verificato il Conto di Cassa, la situazione dei Residui e quella Patrimoniale, nonché il
Conto delle Entrate e delle Uscite, le varie attività e progetti e la gestione economica.
ENTRATE
1) FONDO DI CASSA
L’esercizio finanziario è iniziato con un fondo di cassa presso il Cassiere dell’Istituto Banca Intesa
San Paolo spa sede di Novara di:
€
559.138,72
2) RESIDUI ATTIVI
Residui attivi accertati al 31/12/ 2013
Sono stati riscossi per
Sono stati radiati per € 835,33
Rimangono da riscuotere
€
€
319.399,32
21.859,81
€
296.704,18
3) ENTRATE
Entrate previsione definitiva al 31/12/2014
€
1.291.239,17
Entrate accertate al 31/12/2014
rimangono da riscuotere
€
€
506.393,55
146.899,27
costituite da:
Aggregato 2 Finanziamenti dallo Stato
voce 04- Altri finanziamenti vincolati
€
Aggregato 4 Finanziamenti da Enti Territoriali o altre istituzioni pubbliche
voce 03 –Provincia vincolati
€
24.305,55
3.001,17
1
Aggregato 4 Finanziamenti da Enti Territoriali o altre istituzioni pubbliche
Voce 06 –Altre istituzioni
€
Aggregato 6 Proventi da gestioni economiche
voce 03 –Attività per conto terzi
2.543,70
117.048,85
€
4) AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
E’ stato previsto nel programma annuale un Avanzo di Amministrazione al 31/12/2013 pari a
€ 784.845,62 così distinto:
Aggregato 1 Avanzo Amministrazione voce 01 - Non vincolato
Aggregato 1 Avanzo Amministrazione voce 02 – Vincolato
€
€
217.309,90
567.535,72
€
1.291.239,17
RIEPILOGO DELLE ENTRATE 2014
Le entrate definitive dell’Esercizio 2014 si sono previste in:
Si accertano per:
Fondo di cassa al 01/01/14
Residui attivi al 31/12/2013
319.399,32
Sono stati radiati
835,33
Entrate competenza 2014
€
€
559.138,72
€
€
506.393,55
Totale Entrate accertate al 31/12/2014
€
1.384.096,26
e sono state riscosse per:
Fondo di cassa
Residui attivi
Entrate competenza
€
€
€
559.138,72
21.859,81
359.494,28
Totale Entrate Riscosse al 31/12/2014
Restano da riscuotere:
€
940.492,81
Residui attivi relativi ad anni precedenti
Residui attivi relativi all’anno 2014
Totale Residui Attivi al 31/12/2014
€
€
€
296.704,18
146.899,27
443.603,45
€
93.692.42
USCITE
1) RESIDUI PASSIVI
I residui passivi impegnati al 31/12/2013
2
Sono stati pagati per
€
34.422,33
Rimangono da pagare
€
59.270,09
Le spese dell’Esercizio 2014 si prevedono in
Si impegnano alla chiusura per
con le seguenti differenze in meno di:
€
€
986.375,18
543.365,54
Aggregato A Attività voce A01 Funzionamento amministrativo generale
€
43.962,00
Aggregato A Attività voce A02 Funzionamento didattico generale
€
65.712,91
Aggregato A Attività voce A03 Spese di personale
€
22.143,57
Aggregato A Attività voce A04 Spese di investimento
€
47.967,04
Aggregato A Attività voce A05 Manutenzione edifici
€
351,17
Aggregato G G03 Attività per conto terzi
€
29.227,80
Aggregato P Progetti voce P01 Accoglienza e Benessere
€
11.000,00
Aggregato P Progetti voce P02 Orientamento Formativo
€
14.228,48
Aggregato P Progetti voce P03 Prom. Culturale ed Educazione ai valori
€
25.743,70
Aggregato P Progetti voce P04 Scoprire l’Italia e L’Europa
€
2.720,50
Aggregato P Progetti voce P05 Formazione Permanente
€
68.065,97
Aggregato P Progetti voce P06 Intercultura
€
5.000,00
Aggregato P Progetti voce P07 Sicurezza Salubrità e Manutenzione
€
14.498,59
Aggregato P Progetti voce P08 Diritto allo Studio e valor. del merito
€
15.678,00
Aggregato P Progetti voce P09 Ricerca Sviluppo e sperim.Tecn.Avanzate
€
38.961,75
Aggregato P Progetti voce P10 Qualità
€
2.935,92
Aggregato P Progetti voce P11 Formazione personale-Azioni MIUR
€
854,26
2) SPESE
Aggregato P Progetti voce P12 Istituto Tecnico Superiore (I.T.S.)
€
20.669,63
Aggregato P Progetti voce P13 Polo Giochi Sportivi Studenteschi
€
9.592,22
Aggregato P Progetti voce P14 Consulta Provinciale degli Studenti
€
2.696,13
3
Aggregato R Fondo di Riserva
€
1.000,00
Da cui torna il minore impegno di
€
443.009,64
Delle somme impegnate in
€
543.365,54
sono state pagate
€
Sono rimaste da pagare
€
462.124,58
81.240,96
RIEPILOGO DELLE USCITE
Le uscite dell’esercizio 2014 sono state previste in:
Si impegnano per:
Residui passivi al 31/12/2013
Spese per attività , gestioni e progetti 2014
€
€
€
Totale Spese Impegnate al 31/12/2014
986.375,18
93.692,42
543.365,54
€
637.057,96
e sono state pagate per :
Residui passivi
Spese per attività, gestioni e progetti
€
€
34.422,33
462.124,58
Totale Spese Pagate al 31/12/2014
€
496.546,91
Restano da pagare:
Residui passivi relativi agli anni precedenti
Residui passivi relativi all’esercizio
Totale Residui Passivi al 31/12/2014
€
€
€
59.270,09
81.240,96
140.511,05
RIASSUNTO
Fondo di Cassa iniziale
Riscossioni
Pagamenti
€
€
€
559.138,72
381.354,09
496.546,81
Fondo di cassa alla fine dell’esercizio
€
443.945,90
importi residui attivi alla chiusura dell’esercizio
importi residui passivi alla chiusura dell’esercizio
differenza
€
€
€
443.603,45
140.511,05
303.092,40
4
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
L’esercizio finanziario 2014 segna un disavanzo di competenza come risulta dalla differenza entrate
accertate-spese impegnate:
Totale delle entrate effettive accertate nell’esercizio
Totale delle spese effettive impegnate nell’esercizio
€
€
506.393,55
543.365,54
Disavanzo di competenza dell’esercizio
€
36.971,99
RENDICONTO DELLE ATTIVITÀ E DEI PROGETTI
Di seguito sono elencate le previsioni iniziali, le variazioni, le previsioni finali e le somme impegnate
delle Attività e dei Progetti 2014:
A01-Funzionamento amministrativo generale
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
80.000,00
20.294,28
100.294,28
56.332,28
In tale attività sono confluite tutte le spese inerenti al supporto organizzativo, amministrativo e
generale, all’attività della scuola articolate nelle tipologie di spesa previste, come indicato nei
documenti contabili a corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo descrittivo nel
partitario spese A01 e in modo contabile nel corrispondente modello I).
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
A02 – Funzionamento didattico generale
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
96.400,00
10.191,62
106.591,62
40.878,71
In tale attività sono confluite tutte le spese inerenti al funzionamento didattico dei dipartimenti ed in
generale alle attività della scuola, curricolari ed extracurricolari, per quanto non previsto negli
specifici progetti.
L’ attività è articolata nelle tipologie di spesa previste, come indicato nei documenti contabili a
corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo descrittivo nel partitario spese A02 e in
modo contabile nel corrispondente modello I).
5
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
A03- Spese del personale
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
31.176,63
4.272,64
35.449,27
13.305,70
In tale attività sono state retribuite quelle attività non finanziate col sistema del “ cedolino unico “,
quali i corsi di recupero dei debiti formativi. Sono stati versati i contributi e le ritenute di legge
relativi ai compensi sopra indicati con modello F24 EP entro i termini di legge.
L’ attività è articolata nelle tipologie di spesa previste, come indicato nei documenti contabili a
corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo descrittivo nel partitario spese A03 e in
modo contabile nel corrispondente modello I).
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
A04 – Spese di investimento
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
73.990,86
=======
73.990,86
26.023,82
In tale attività sono confluite le spese in conto capitale: acquisto di 21 personal computer CPU
INTEL Core i7 per rinnovo apparecchiature laboratorio sistemi, acquisto di due server Fujitsu e di
un disco di backup per la sala macchine dell’istituto.
L’ attività è articolata nelle tipologie di spesa previste, come indicato nei documenti contabili a
corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo descrittivo nel partitario spese A04 e in
modo contabile nel corrispondente modello I).
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
A05- Manutenzione edifici
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
757,31
===
757,31
406,14
In tale attività sono confluite le spese per la manutenzione ordinaria dell’edificio scolastico effettuate
con fondi dell’Amministrazione Provinciale di Novara.
L’ attività è articolata nelle tipologie di spesa previste, come indicato nei documenti contabili a
corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo descrittivo nel partitario spese A05 e in
modo contabile nel corrispondente modello I).
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
6
P01- Progetto “Accoglienza e benessere”
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
11.000,00
=====
11.000,00
======
Non si sono effettuati pagamenti imputabili a tale progetto.
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
P02- Progetto “Orientamento formativo”
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
18.710,00
22.932,90
41.642,90
27.414,42
In tale progetto sono confluite tutte le spese inerenti le azioni preventivamente individuate nel POF e
nel relativo progetto economico. Il progetto è articolato nelle tipologie di spesa previste, come
indicato nei documenti contabili a corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo
descrittivo nel partitario spese P02 e in modo contabile nel corrispondente modello I). Con questo
progetto si è realizzato il “ Master dei Talenti” iniziativa rivolta ai neo diplomati anno scolastico
2013/14, con bando della Fondazione CRT di Torino per l’inserimento di 4 nostri diplomati in
aziende a Malta per stage di lavoro e corso di lingua inglese. Inoltre è continuata l’alternanza
scuola-lavoro degli alunni del triennio all’Aeroporto di Cameri (No) e in ditte di Novara e
province limitrofe.
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
P03- Progetto “Promozione culturale ed educazione ai valori”
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
24.600,00
4.893,70
29.493,70
3.750,00
In tale progetto sono confluite tutte le spese inerenti le azioni preventivamente individuate nel POF e
nel relativo progetto economico. Il progetto è articolato nelle tipologie di spesa previste, come
indicato nei documenti contabili a corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo
descrittivo nel partitario spese P03 e in modo contabile nel corrispondente modello I). Si è
partecipato a spettacoli teatrali e cinematografici , a mostre, incontri e conferenze come indicato nel
progetto.
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
7
P04 – Progetto “Scoprire l’Italia e l’Europa”
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
23.350,00
4.216,38
27.566,38
24.845,88
In tale progetto sono confluite tutte le spese inerenti le azioni preventivamente individuate nel POF e
nel relativo progetto economico. Il progetto è articolato nelle tipologie di spesa previste, come
indicato nei documenti contabili a corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo
descrittivo nel partitario spese P04 e in modo contabile nel corrispondente modello I). Il progetto
supporta i viaggi e le visite di istruzione in Italia ed all’estero e le visite guidate in luoghi e strutture
significativi per i nostri indirizzi di specializzazione.
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
P05 – Progetto “Formazione permanente”
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
120.246,59
39.607,51
159.854,10
91.778,13
In tale progetto sono confluite tutte le spese inerenti le azioni preventivamente individuate nel POF e
nel relativo progetto economico. Il progetto è articolato nelle tipologie di spesa previste, come
indicato nei documenti contabili a corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo
descrittivo nel partitario spese P05 e in modo contabile nel corrispondente modello I). L’attività di
promuovere e sviluppare le competenze informatiche si è esplicata con i corsi e con gli esami per
ottenere le certificazioni ECDL ed EQDL, CSWA, PET e FCE sia per i nostri allievi, sia per il
personale scolastico che per l’utenza del territorio.
Sono stati effettuati i pagamenti per le attività svolte nel POF dai docenti e dal personale ATA che
non sono state retribuite con fondi FIS tramite il “ cedolino elettronico” per insufficienza di fondi.
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
P06 – Progetto” Intercultura”
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
5.000,00
======
5.000,00
======
Non si sono effettuati pagamenti imputabili a tale progetto.
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
P07– Progetto “Sicurezza Salubrità e Manutenzione”
Previsione iniziale
Variazioni
€
€
27.300,00
829,38
8
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
28.129,38
13.630,79
In tale progetto sono confluite tutte le spese inerenti le azioni preventivamente individuate nel POF e
nel relativo progetto economico. Il progetto è articolato nelle tipologie di spesa previste, come
indicato nei documenti contabili a corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo
descrittivo nel partitario spese P07 e in modo contabile nel corrispondente modello I). Si sono tenuti
i corsi obbligatori ai sensi del D.lgs 81/08, si sono retribuiti le attività per piccola manutenzione e
riparazione volte alla sicurezza e salubrità della scuola, sono state pagate le visite mediche periodiche
del personale soggetto a rischi sul lavoro, sono state aggiornati i medicinali nelle cassette
obbligatorie di primo soccorso.
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
P08- Progetto “Diritto allo studio e valorizzazione del merito”
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
16.963,00
======
16.963,00
1.285,00
In tale progetto sono confluite tutte le spese inerenti le azioni preventivamente individuate nel POF e
nel relativo progetto economico. Il progetto è articolato nelle tipologie di spesa previste, come
indicato nei documenti contabili a corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo
descrittivo nel partitario spese P08 e in modo contabile nel corrispondente modello I). Col progetto
si è premiato l’allievo meritevole con il buono studio Sironi e con un premio dell’Istituto la
partecipazione, con risultati brillanti, di un allievo, della specializzazione aeronautica, all’
Innovation4 School Awards 2013 .
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
P09- Progetto “Ricerca sviluppo e sperimentazione tecnologie avanzate”
Previsione iniziale
€
Variazioni
€
Previsione finale
€
Somme impegnate
€
67.800,00
44.211,00
112.011,00
73.049,25
In tale progetto sono confluite tutte le spese inerenti l’infrastruttura telematica d’istituto e le sue
interconnessioni con la rete Internet (apparati e servizi) nonché quelle relative all’attività di ricerca,
studio, sviluppo e sperimentazione sull’utilizzo delle TIC in ambito didattico, conseguendo gli
obiettivi indicati nel POF e nel progetto economico stesso. Nel P09 si attua il progetto cl@sse 2.0. Il
Progetto inoltre garantisce il funzionamento della rete informatica interna ed esterna.
Il progetto è articolato nelle tipologie di spesa previste, come indicato nei documenti contabili a
corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo descrittivo nel partitario spese P09 e in
modo contabile nel corrispondente modello I).
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
9
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
P10 -“ Qualità””
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
5.000,00
====
5.000,00
2.064,08
In tale progetto sono confluite tutte le spese inerenti le azioni preventivamente individuate nel POF e
nel relativo progetto economico. Il progetto è articolato nelle tipologie di spesa previste, come
indicato nei documenti contabili a corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo
descrittivo nel partitario spese P10 e in modo contabile nel corrispondente modello I). Rientrano in
questo progetto tutte le spese inerenti le visite degli ispettori per l’accreditamento e il mantenimento
del sistema gestionale per la qualità UniEN ISO 9901:2008. Gli obiettivi indicati nella scheda
allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati raggiunti.
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
P11- “Progetto Formazione personale- Azioni MIUR”
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
7.660,71
3.360,00
11.020,71
10.166,45
In tale progetto sono confluite tutte le spese inerenti le azioni preventivamente individuate nel POF e
nel relativo progetto economico. Il progetto è articolato nelle tipologie di spesa previste, come
indicato nei documenti contabili a corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo
descrittivo nel partitario spese P11 e in modo contabile nel corrispondente modello I). In questo
progetto sono rientrate tutte le attività inerenti il corso di formazione in ingresso dei docenti neo
immessi in ruolo 2013/2014 e i corsi per i docenti sulla DSA.
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
P12- Istituto Tecnico Superiore (I.T.S.)
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
19.318,14
93.699,70
113.017,84
92.348,21
In tale progetto sono confluite tutte le spese relative alle attività afferenti al corsi ITS II annualità, in
convenzione con la fondazione Aerospazio- Meccatronica, di cui l’istituto è socio fondatore,
raggiungendo le finalità dello stesso con il pagamento delle docenze, della direzione, del
coordinamento, del monitoraggio e del supporto amministrativo- didattico e amministrativocontabile allo stesso. Il progetto è articolato nelle tipologie di spesa previste, come indicato nei
10
documenti contabili a corredo della relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo descrittivo nel
partitario spese P12 e in modo contabile nel corrispondente modello I).
Gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale 2014 sono stati
raggiunti.
Si rimanda alla relazione finale del responsabile del progetto.
P13- “Polo Giochi Sportivi Studenteschi”
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
4.213,20
28.000,00
32.213,20
22.620,98
Nel progetto, costituito quale supporto contabile ed amministrativo dell’Ufficio di Educazione Fisica
dell’U.S.T. di Novara sono confluite tutte le spese inerenti la gestione dei giochi sportivi
studenteschi nelle sue fasi provinciali e regionali, disposte dal medesimo Ufficio provinciale e il
progetto per la scuola primaria “Giochiamo con la palla”. Il progetto è articolato nelle tipologie di
spesa previste, come indicato nei documenti contabili a corredo della relazione al Conto Consuntivo
2014 (in modo descrittivo nel partitario spese P13 e in modo contabile nel corrispondente modello
I).
Si sono raggiunti gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale
2014 relativamente all’attività contabile in quanto la scuola non è responsabile del progetto ma solo
scuola Polo. Il responsabile del progetto è il coordinatore provinciale dell’Ufficio E.F. di Novara.
P14- Consulta Provinciale degli Studenti
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
Somme impegnate
€
€
€
€
2.429,05
2.600,00
5.029,05
2.332,92
Nel progetto, costituito quale supporto contabile ed amministrativo della Consulta provinciale degli
studenti di cui è responsabile l’U.S.T. di Novara nella figura della responsabile della Consulta
provinciale degli studenti di Novara, sono confluite tutte le spese inerenti la gestione delle attività
relative all’organo collegiale provinciale e disposte dal medesimo Ufficio provinciale. Il progetto è
articolato nelle tipologie di spesa previste, come indicato nei documenti contabili a corredo della
relazione al Conto Consuntivo 2014 (in modo descrittivo nel partitario spese P14 e in modo
contabile nel corrispondente modello I).
Si sono raggiunti gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale
2014 relativamente all’attività contabile in quanto la scuola non è responsabile del progetto ma solo
scuola Polo.
RENDICONTO DELLA GESTIONE ECONOMICA
G03 – Attività per Conto terzi
Previsione iniziale
Variazioni
Previsione finale
€
€
€
20.000,00
50.350,58
70.350,58
11
Somme impegnate
€
41.122,78
L’Istituto ha svolto anche per l’anno 2014 la lavorazione per conto terzi per la fornitura di
connessione Internet.
L’attività di lavorazione per conto terzi si è svolta secondo i dettami del D.I. 44/2001 e ove
compatibile con lo stesso, della C.M. prot. n. 780 del 25/02/78 e con le delibere del Consiglio
d’Istituto n. 10/2001, n. 2/2008 e n. 11/2010.
Sono state emesse n. 141 fatture relative all’attività connessione internet per un fatturato di €
69.515,25 e n. 12 note di credito come da descrizione analitica di seguito riportata.
Per tale attività si è avuto un reddito pari a € 56.992,86 su cui, al netto degli oneri passivi, graverà
l’importo IRES con aliquota ridotta del 13,75% (art. 66 comma 8 D.L. n. 331 30/08/1993- Legge
n. 4527 del 29/10/1993).
La ripartizione ai dipendenti e allo Stato, dei proventi derivanti dalla gestione legata alla fornitura di
connessione Internet, è stata effettuata nella percentuale totale e in quella individuale, secondo le
norme contenute nella citata C.M. 780, integrata dalle modifiche apportate al regolamento della
lavorazione conto terzi nelle sedute del Consiglio d’Istituto del 16/02/2001 delibera n. 10, del
02/02/2008 delibera n. 2 e del 30/06/2010 delibera n. 11. Per gli incaricati a tale lavorazione si
distribuirà in totale € 22.796,15 con un IRAP per € 1.937,65.
Si è provveduto a tutte le operazioni contabili secondo il DPR 633/72 per l’imposta sul valore
aggiunto versando l’Iva relativa al 1^ trimestre pari a € 1.403,54, € 16,00 quale saldo Iva 2013,
quella del secondo trimestre per € 7.794,44, quella relativa al terzo trimestre per € 2.383,27 e
versando in acconto Iva 2014 € 1.073,47 e chiudendo la gestione IVA in credito di € 18,00.
Si sono versati gli acconti IRES 2014 a giugno per € 1.338,59 e a saldo 2014 per € 21,00 ed a
novembre, quale secondo acconto, per € 2.007,87.
Si compilerà la dichiarazione annuale IRAP 2015 redditi 2014 e Unico ENC 2015 redditi 2014 che
si invieranno entro il 30 settembre p.v. all’Agenzia dell’Entrate tramite Entratel mentre si sono già
inviate, sia la comunicazione d’intento per la fattura n. 34/2014 della Ditta Mundi riso Srl di Vercelli
in quanto non imponibile IVA e sia la comunicazione IVA annuale 2014.
La gestione economica ha chiuso la sua attività con un avanzo di amministrazione netto pari a €
28.392,47 e quindi gli obiettivi indicati nella scheda allegata al modello B del Programma Annuale
2014 sono stati raggiunti.
Di seguito sono elencati i clienti dell’Istituto che hanno richiesto la lavorazione conto terzi per la
vendita di connessione Internet anno 2014 con gli importi delle fatture e delle note di credito:
12
1
28/01/2014 ITAUT Information Technology
€
158,60
€
130,00
€
28,60
2
28/01/2014 VSSP - Bievol
€
97,60
€
80,00
€
17,60
3
28/01/2014 AR.TO Computers
€
244,00
€
200,00
€
44,00
4
28/01/2014 SUN
€
1.220,00
€
1.000,00
€
220,00
5
28/01/2014 Trabaldo Gino
€
97,60
€
80,00
€
17,60
6
28/01/2014 Prefettura di Novara
€
97,60
€
80,00
€
17,60
7
28/01/2014 Liceo scientifico Antonelli
€
124,05
€
101,68
€
22,37
8
28/01/2014 HAL SERVICE SRL
€
1.098,00
€
900,00
€
198,00
9
28/01/2014 Istituto Tecnico Agrario Bonfantini
€
488,00
€
400,00
€
88,00
10
28/01/2014 Comune di Galliate
€
488,76
€
400,62
€
88,14
11
28/01/2014 Comune di Novara
€
8.133,34
€
6.666,67
€
1.466,67
12
28/01/2014 Comune di Novara
€
6.901,14
€
5.656,67
€
1.244,47
13
28/01/2014 Lombi Geom.Michele
€
97,60
€
80,00
€
17,60
14
28/01/2014 AZ Servizi SRL
€
585,60
€
480,00
€
105,60
15
28/01/2014 Gabriele Cassone
€
97,60
€
80,00
€
17,60
16
28/01/2014 Vassallo Rag. Fiorella
€
125,05
€
102,50
€
22,55
17
28/01/2014 SGC Grecu Consulting SRL
€
390,40
€
320,00
€
70,40
18
28/01/2014 SERTEC s.a.s.
€
195,20
€
160,00
€
35,20
19
28/01/2014 Coop.soc.agric. Giovanni
€
97,60
€
80,00
€
17,60
20
28/01/2014 Manifattura Sesia
€
97,60
€
80,00
€
17,60
21
28/01/2014 Vercellotti Pier Giuseppe
€
115,90
€
95,00
€
20,90
22
28/01/2014 Sintesi Software SRL
€
2.452,20
€
2.010,00
€
442,20
23
28/01/2014 Ubertini Massimo
€
30,50
€
25,00
€
5,50
24
28/01/2014 Comitato Manifestazioni Vercellesi
€
97,60
€
80,00
€
17,60
25
28/01/2014 Intermarp S.p.A.
€
219,60
€
180,00
€
39,60
26
28/01/2014 Ristorante Pizzeria da Tony
€
97,60
€
80,00
€
17,60
27
28/01/2014 Unione Artigiani Confartigianto
€
1.220,00
€
1.000,00
€
220,00
28
11/03/2014 ANTECS SRL
€
573,40
€
470,00
€
103,40
29
11/03/2014 Valeria Viappiani
€
61,00
€
50,00
€
11,00
30
11/03/2014 Apicoltura Francesi di F.Francesi
€
97,60
€
80,00
€
17,60
31
11/03/2014 OLMIA s.a.s.
€
61,00
€
50,00
€
11,00
32
11/03/2014 Studio Massimo Brusa
€
100,65
€
82,50
€
18,15
33
11/03/2014 Arredamenti Prella & C.
€
61,00
€
50,00
€
11,00
34
11/03/2014 Mundiriso srl
€
83,80
€
83,80
35
11/03/2014 Maria Apollonia Pietroburgo
€
97,60
€
80,00
€
17,60
36
11/03/2014 Azienda Vitivinicola
€
97,60
€
80,00
€
17,60
37
11/03/2014 Lucilla D'Argilla s.r.l.
€
97,60
€
80,00
€
17,60
38
11/03/2014 Falegnameria Rizzato Maurizio
€
97,60
€
80,00
€
17,60
39
11/03/2014 Associazione Idea Insieme
€
488,00
€
400,00
€
88,00
40
11/03/2014 SGC Grecu Consulting SRL
€
61,00
€
50,00
€
11,00
41
11/03/2014 Fondazione Filippi LA SALLE
€
97,60
€
80,00
€
17,60
42
11/03/2014 Studio Associato Motti Andreello
€
115,90
€
95,00
€
20,90
43
11/03/2014 HAL SERVICE SRL
€
204,35
€
167,50
€
36,85
44
11/03/2014 ITAUT Information Technology
€
97,60
€
80,00
€
17,60
45
11/03/2014 Sambonet Paderno industrie SPA
€
97,60
€
80,00
€
17,60
13
46
11/03/2014 Studio Associato Haiek Benecchi
€
97,60
€
80,00
€
17,60
47
13/03/2014 Marta Maria Cerri
€
292,80
€
240,00
€
52,80
48
13/03/2014 Lombardi Massimo
€
292,80
€
240,00
€
52,80
49
13/03/2014 Vesce Giorgio
€
292,80
€
240,00
€
52,80
50
13/03/2014 Lerian srl
€
292,80
€
240,00
€
52,80
51
13/03/2014 Piantanida Dott. Rag. Luca
€
292,80
€
240,00
€
52,80
52
13/03/2014 Il Sambuco Giardini Snc
€
292,80
€
240,00
€
52,80
53
13/03/2014 Lombi Geom Michele s.a.s.
€
292,80
€
240,00
€
52,80
54
13/03/2014 Uglietti Paolo
€
292,80
€
240,00
€
52,80
55
13/03/2014 Serra Salvatore
€
292,80
€
240,00
€
52,80
56
13/03/2014 Convitto Nazionale Carlo Alberto
€
292,80
€
240,00
€
52,80
57
13/03/2014 Perrone Natale
€
292,80
€
240,00
€
52,80
58
13/03/2014 Lucca Elena - Novara
€
292,80
€
240,00
€
52,80
59
13/03/2014 Pedullà Luciano
€
366,00
€
300,00
€
66,00
60
13/03/2014 IC Bottacchi Novara
€
390,40
€
320,00
€
70,40
61
25/03/2014
€
23.790,00
€
19.500,00
1
31/03/2014
2
3
4
Provincia di Novara
€
4.290,00
290,40 -€
240,00 -€
50,40
Sergio Ferrario
31/03/2014 Enne3 Scarl
-€
-€
447,33 -€
366,66 -€
80,67
31/03/2014 IC Bottacchi Novara
30/04/2014 Il Filo di Arianna
-€
390,40
-€
320,00 -€
70,40
-€
97,60
-€
80,00 -€
17,60
347,70
€
285,00
€
62,70
62
30/04/2014 Comune di Novara
€
63
30/04/2014 Liceo Scientifico "Antonelli"
30/04/2014 Gruppo carnevalesco Rione Capuccini
€
97,60
€
80,00
€
17,60
€
110,41
€
90,50
€
19,91
€
106,75
€
87,50
€
19,25
66
30/04/2014 Antares 1911 SRL (exPerico)
30/04/2014 Cer srl
€
175,86
€
144,15
€
31,71
67
30/04/2014 Colombo Tullio
€
292,80
€
240,00
€
52,80
68
30/04/2014 Giacomo Aurelio Storzini
30/04/2014 Catalano Giancarlo
€
292,80
€
240,00
€
52,80
€
292,80
€
240,00
€
52,80
€
292,80
€
240,00
€
52,80
71
08/05/2014 Francione Paolo
08/05/2014 Tebaldini Mireille
€
292,80
€
240,00
€
52,80
72
08/05/2014 Istituto "G.Bonfantini"
€
97,60
€
80,00
€
17,60
73
€
97,60
€
80,00
€
17,60
74
08/05/2014 Istituto "Fauser" per CSP Consulta
08/05/2014 Fondazione ITS Mobilità Sostenibile
€
195,20
€
160,00
€
35,20
75
08/05/2014 Comune di Trecate
€
627,69
€
514,50
€
113,19
76
08/05/2014 Casa di Cura I Cedri
08/05/2014 Associazione IL CERCHIO
€
204,05
€
167,25
€
36,80
€
143,35
€
117,50
€
25,85
€
97,60
€
80,00
€
17,60
79
08/05/2014 Scuole Annesse Convitto "C.Alberto"
08/05/2014 MLP snc di dessilani Geom.Bruno & C.
€
97,60
€
80,00
€
17,60
80
08/05/2014 Sintesi Sofware SRL
€
195,20
€
160,00
€
35,20
81
€
97,60
€
80,00
€
17,60
82
08/05/2014 Comitato Manifestazioni Vercellesi
12/05/2014 Itaut Information Tecnology
€
343,88
€
281,87
€
62,01
83
19/05/2014 Azienda Agricola Barberis (fatt. 2 anni)
€
213,50
€
175,00
€
38,50
84
€
106,87
€
87,60
€
19,27
85
05/06/2014 Liceo Scientifico "A.Avogadro"
27/06/2014 Telesca Carmelo
€
97,60
€
80,00
€
17,60
86
27/06/2014 Studio Manachino Giuseppeina
€
97,60
€
80,00
€
17,60
64
65
69
70
77
78
14
87
27/06/2014 Fondazione Geometri Torino
27/06/2014 Biancamaria Garavelli
€
97,60
€
80,00
€
17,60
€
97,00
€
79,51
€
17,49
27/06/2014 Comitato Manifestazioni Vercellesi
27/06/2014 Soc.Cooperativa Cornale
€
97,60
€
80,00
€
17,60
€
97,60
€
80,00
€
17,60
€
103,94
€
85,20
€
18,74
92
27/06/2014 Studio legale Avv. Simona Maruccio
27/06/2014 Edgardo Bertani
€
97,60
€
80,00
€
17,60
93
27/06/2014 Luigi Sergi
€
97,60
€
80,00
€
17,60
94
27/06/2014 Sweet Coffee di scigliano Francesco
€
97,60
€
80,00
€
17,60
95
27/06/2014 Mondo Danza A.S.D. - Sara Delconte
€
97,60
€
80,00
€
17,60
96
27/06/2014 Scuola di danza FREEBODY - Ass.Cult.
27/06/2014 SGC Grecu Consulting Partners
€
97,60
€
80,00
€
17,60
97
€
97,60
€
80,00
€
17,60
98
27/06/2014 Le spose di Katia di Antonaccio Caterina
€
97,60
€
80,00
€
17,60
99
23/07/2014 ANTECS SRL
€
573,40
€
470,00
€
103,40
100
23/07/2014 Studio Trib.e Comm. Dott.Onorato BOSSO
€
103,70
€
85,00
€
18,70
101
23/07/2014 Ordine dei Dott.Comm.Novara
€
97,60
€
80,00
€
17,60
102
23/07/2014 Sintesi Software
23/07/2014 GMC SERVICE s.r.l.
€
451,40
€
370,00
€
81,40
€
97,60
€
80,00
€
17,60
23/07/2014 Hall Service s.r.l.
23/07/2014 Autolux SRL
€
393,45
€
322,50
€
70,95
105
€
97,60
€
80,00
€
17,60
106
23/07/2014 Ykk Italia S.p.A.
€
97,60
€
80,00
€
17,60
97,60 -€
80,00 -€
17,60
97,60 -€
88
89
90
91
103
104
5
6
01/08/2014 Comune di novara
16/09/2014 Mondo Danza A.S.D. - Sara Delconte
-€
80,00 -€
17,60
€
103,09
€
84,50
€
18,59
108
16/09/2014 B & B SRL Impianti e Costruzioni
16/09/2014 Cangemi Maria Grazia
€
292,80
€
240,00
€
52,80
109
16/09/2014 Berti Rossella
€
292,80
€
240,00
€
52,80
110
16/09/2014 Giuseppina Cioffi
16/09/2014 Claudia Ottolina
€
292,80
€
240,00
€
52,80
€
292,80
€
240,00
€
52,80
16/09/2014 Adiuvanda SRL
16/09/2014 Studio Erbetta Rag. Piera
16/09/2014 Vella Anna
€
292,80
€
240,00
€
52,80
€
97,60
€
80,00
€
17,60
€
97,60
€
80,00
€
17,60
16/09/2014 Famija Varsleisa
16/09/2014 A.S.D. "Gioca Pattinaggio Artistico"
€
97,60
€
80,00
€
17,60
€
97,60
€
80,00
€
17,60
16/09/2014 Crescent Srl
16/09/2014 SGC Grecu Consulting Partners SRL
16/09/2014 Giovanni Mongiano
€
100,65
€
82,50
€
18,15
€
97,60
€
80,00
€
17,60
€
143,35
€
117,50
€
25,85
€
97,60
€
80,00
€
17,60
121
16/09/2014 Apicoltura Stocchero Marco
16/09/2014 Az Servizi SRL
€
97,60
€
80,00
€
17,60
122
16/09/2014 Nomec Eng & Cons. SRL
€
390,40
€
320,00
€
70,40
123
16/09/2014 3T Solutions di Airoldi Mattia
€
16/09/2014 Eureka Soluzioni Informatiche di S.Zambolin €
488,00
€
400,00
€
88,00
488,00
€
400,00
€
88,00
7
16/09/2014 Fondazione ITS
-€
195,20 -€
160,00 -€
35,20
8
16/09/2014 Comitato Manifestazioni Vercellesi
06/11/2014 Serilegno di Bruno
-€
97,60 -€
80,00 -€
17,60
€
97,60
€
80,00
€
17,60
€
292,80
€
240,00
€
52,80
127
06/11/2014 SGC Grecu Consulting Partners srl
06/11/2014 Sima srl
€
97,60
€
80,00
€
17,60
128
06/11/2014 Elettromeccanica Corciarino
€
97,60
€
80,00
€
17,60
107
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
124
125
126
-€
15
129
06/11/2014 Alessandro Lanzini
06/11/2014 Fondazione Geometri Torino
€
97,60
€
80,00
€
17,60
€
549,00
€
450,00
€
99,00
€
115,90
€
95,00
€
20,90
132
06/11/2014 Studio Arbore
06/11/2014 Aiuvanda SRL
€
475,80
€
390,00
€
85,80
133
06/11/2014 B Press srl
€
585,60
€
480,00
€
105,60
134
06/11/2014 Annunziato Alfonso Scutellà
06/11/2014 Azienda Agricola Mandelli
€
97,60
€
80,00
€
17,60
€
97,60
€
80,00
€
17,60
06/11/2014 SIP srl
06/11/2014 CUBE snc
€
488,00
€
400,00
€
88,00
€
158,60
€
130,00
€
28,60
130
131
136
138
139
9
24/11/2014 Ristorante Pizzeria da Toni
-€
97,60 -€
80,00 -€
17,60
-€
97,60 -€
80,00 -€
17,60
11
25/11/2014 Scuola di danza Freebody
25/11/2014 Apicoltura Stocchero Marco
-€
97,60 -€
80,00 -€
17,60
12
25/11/2014 Comitato Manifestazioni Vercellesi
-€
97,60 -€
80,00 -€
17,60
10
1PA/135
FATTURE EMESSE PA IV TRIM. 2014
06/11/2014 Liceo Cl. Ling. "Carlo Alberto"
€
97,60
€
80,00
€
17,60
€
97,60
€
80,00
€
17,60
3PA/140
06/11/2014 Istituto Comprensivo di Gattico
24/11/2014 I.C. Bottacchi
€
97,60
€
80,00
€
17,60
4PA/141
24/11/2014 Convitto Nazionale Carlo Alberto
€
292,80
€
240,00
€
52,80
2PA/137
€ 69.515,25 € 56.992,86 € 12.522,39
CONSISTENZA PATRIMONIALE
Di seguito si dettaglia il conto patrimoniale di questa istituzione con gli aumenti e le diminuzioni:
in
aumento
Mobilio (A-2-3) categoria I
€
6.180,72
Biblioteca ( A-2-6) categoria II
€
Gabinetti e Laboratori ( A-2-2) categoria III
€
Materiale didattico e scientifico (A-2-3) categoria III
€ 56.354,90
Crediti verso lo Stato dell'esercizio 2014
€ 24.565,55
Crediti verso altri dell'esercizio 2014
€ 122.333,72
1.182,04
Debiti verso lo Stato dell'esercizio 2014
€ - 22.388,88
Debiti verso altri dell'esercizio 2014
€ - 58.852,08
Riscossioni Banca
€ 381.354,09
Riscossioni Posta
€ 148.201,67
Totale
€ 658.931,73
16
in diminuzione
Mobilio (A-2-3) categoria I
€
1.819,72
Biblioteca ( A-2-6) categoria II
€
88,57
Gabinetti e Laboratori ( A-2-2) categoria III
€
1.999,67
Materiale didattico e scientifico (A-2-3) categoria III
€
Crediti verso lo Stato dell'esercizio 2014
€
Crediti verso altri dell'esercizio 2014
€ 12.762,89
Debiti verso lo Stato dell'esercizio 2014
€ - 2.479,71
Debiti verso altri dell'esercizio 2014
€ - 31.942,62
-
9.096,92
Riscossioni Banca
€ 496.546,91
Riscossioni Posta
€ 141.867,18
Totale
€ 629.759,53
AMMORTAMENTO
Mobilio (A-2-3) categoria I
€ 27.319,35
Biblioteca ( A-2-6) categoria II
€
Gabinetti e Laboratori ( A-2-2) categoria III
€ 29.909,74
Materiale didattico e scientifico (A-2-3) categoria III
€ 13.555,15
Totale Ammortamento
€ 71.878,55
1.094,31
Consistenza Patrimoniale
Consistenza patrimoniale al 01/01/2014
€ 997.409,64
Radiazione residuo attivo
€
Aumento patrimoniale Esercizio 2014
€ 29.172,20
Ammortamento 2014
Consistenza patrimoniale al 31/12/2014
- 835,33
€ -71.878,55
€ 953.867,96
17
Ai sensi dell’art. 41 del D.L. 24 aprile 2014 n. 66, si dichiara che sono state previste e adottate tutte
le misure per consentire la tempestività nell’effettuare i pagamenti, il ritardo che si riscontra
nell’allegato prospetto relativo alle transazioni commerciali effettuate dopo la scadenza dei termini
previsti dal d.lgs 9 ottobre 2002 n. 231 è unicamente da imputare al ritardo dei finanziamenti statali
relativi al progetto P14 “Consulta Provinciale degli Studenti” di cui questa istituzione come già
ricordato in altra parte di questa relazione, ha solo il compito di pagare le fatture se il progetto è
coperto finanziariamente e quindi non può fare anticipi di cassa, da qui il ritardo nel pagamento delle
fatture dei fornitori.
Si invierà alla responsabile della Consulta provinciale di Novara lettera con il richiamo alla normativa
suddetta.
Inoltre si dichiara che l’indice di tempestività dei pagamenti per l’anno 2014 è pari a -52,5491come
da allegato” Indicatori tempi medi di pagamento (art. 9 DCCM 22/09/2014)”.
Concludendo la relazione sul Conto Consuntivo 2014, dopo aver analizzato attentamente l’azione
amministrativa svolta nell’anno 2014, in relazione sia agli obiettivi generali fissati dal Consiglio
d’Istituto, sia alle programmazioni coordinate dai direttori di dipartimento, si ritiene che siano stati
conseguiti positivamente gli obiettivi prefissati.
Novara, 13.03.2015
Il Dirigente Scolastico
Prof. Giovanni Battista Cattaneo
[email protected]
18