RENDICONTO
DI GESTIONE
2013
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
RISULTATI DI GESTIONE
Risultato di amministrazione
Fondo di cassa al 01/01/2013
€
2.290.502
+
Riscossioni + Residui attivi
25.736.258
Pagamenti + Residui passivi
25.845.124
=
Avanzo di amministrazione al 31/12/2013
2.181.636
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
RISULTATI DI GESTIONE
Gestione di competenza
Accertamenti
€
19.532.833
Impegni
18.952.542
=
Avanzo di competenza
580.291
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Andamento avanzo di amministrazione
€ 2,500,000
€ 2,181,636
€ 2,000,000
€ 1,500,000
€ 1,000,000
€ 500,000
€ 330,885
€ 444,840
€ 265,502
€0
2010
2011
2012
2013
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Andamento avanzo di competenza
€ 800,000
€ 580,291
€ 600,000
€ 400,000
€ 200,000
€ 13,260
€0
-€ 200,000
-€ 83,936
-€ 400,000
-€ 400,097
-€ 600,000
2010
2011
2012
2013
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
RISULTATI DI GESTIONE
Destinazione dell’avanzo
Avanzo di amministrazione 2013
€ 2.181.636
Spese di
investimento
Non vincolati
Fondo rischi
Fondo sval. crediti
€ 1.871.428
€ 140.207
€ 20.000
€ 150.000
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE
TITOLO IV
TITOLO I
TITOLO II
Accens.ne di prestiti
TITOLO VI
Entrate extra trib.
Alienaz. immobili
Trasf. di cap.
TITOLO V
Trasf. da P.A.
€ 10.688.145
€ 3.131.852
€ 2.786.141
€ 1.459.209
€0
€ 1.467.486
ENTRATE CORRENTI
ENTRATE IN
CONTO CAPITALE
SERVIZI
C. TERZI
€ 16.606.138
€ 1.459.209
€ 1.467.486
Entrate tributarie
TITOLO III
TOTALE ENTRATE
€ 19.532.833
Servizi c. terzi
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
IMU
€ 4.834.691
ADD. IRPEF
€ 1.430.491
ENTRATE – TITOLO I
Entrate tributarie
principali risorse
TARES
€ 3.722.000
Fondo solid. comun.
€ 130.224
TOSAP
€ 179.577
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE CORRENTI
CONFRONTO STORICO IMPOSTE/TRASF. STATALI
6,000,000
5,000,000
4,000,000
2010
3,000,000
2011
2012
2,000,000
2013
1,000,000
0
IRPEF
ICI/IMU
Trasf . Statali
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE CORRENTI
ANDAMENTO ICI/IMU +TRASF. STATALI
€ 6,300,000
€ 6,238,132
€ 6,100,000
€ 5,900,000
€ 5,905,418
€ 5,793,279
€ 5,700,000
€ 5,712,182
€ 5,500,000
2010
2011
2012
2013
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE CORRENTI
CONFRONTO STORICO PRINCIPALI RISORSE
1,000,000
800,000
2010
600,000
2011
2012
400,000
2013
200,000
0
Imposta
soggiorno
Tosap
Trasf.
Regione
Servizi
scol.
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Alienazione beni
immobili
€ 435.921
ENTRATE – TITOLO IV
Alienazioni e trasferimenti di capitale
principali risorse
Concessioni e sanz.
urbanistiche
€ 1.023.288
ENTRATE – TITOLO V
Assunzione di mutui e prestiti
Assunzione
mutui e prestiti
€0
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ENTRATE
CONFRONTO STORICO
21,000,000
18,000,000
15,000,000
12,000,000
9,000,000
6,000,000
3,000,000
0
Entrate correnti
Entrate in c/capitale
2010
2011
2012
2013
Entrate totali
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
SPESE
TITOLO I
TITOLO II
TITOLO III
TITOLO IV
Spese Correnti
Spese in conto
capitale
Spese per
rimborso prestiti
Servizi per conto
terzi
€ 15.132.243
€ 434.221
€ 1.918.592
€ 1.467.486
TOTALE SPESE
€ 18.952.542
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
SPESE CORRENTI
FUNZIONI DEL TITOLO I
 AMMINISTRAZIONE
 POLIZIA MUNICIPALE
 ISTRUZIONE
 CULTURA
 SPORT
 TURISMO
 VIABILITA’ & TRASPORTI
 TERRITORIO & AMBIENTE
 SOCIALE
 SVILUPPO ECONOMICO
 SERVIZI PRODUTTIVI
TOTALE TITOLO I
€
€
4.713.293
€
€
€
€
532.868
1.950.379
547.657
284.914
€
2.995
€
1.086.056
€
4.413.445
€
1.485.001
€
107.504
€
8.130
15.132.243
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
SPESE
CONFRONTO STORICO
18,000,000
15,000,000
12,000,000
2010
9,000,000
2011
2012
6,000,000
2013
3,000,000
0
Spese correnti
Spese in c/capitale
Rimoborso prestiti
Spese totali
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ANALISI DEI RESIDUI
Andamento storico
2010
€ 12,501,002
2010
€ 10.931.865
2011
€ 10,576,472
2011
€ 9.581.365
residui attivi
2012
€ 8,626,754
2012
€ 6.667.137
residui passivi
2013
€ 6.668.785
2013
€ 5,609,142
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
ANALISI DEI RESIDUI
Incidenza dei residui
2010
38.07%
Incidenza
2010 residui attivi = totale residui attivi di competenza x 100
31.12%
totale accertamenti di competenza
2011
25.67%
Incidenza residui passivi = totale residui passivi di competenza x 100
totale impegni di competenza
2011
22.43%
2012
18.21%
2012
16.18%
residui attivi
residui passivi
2013
15.23%
2013
13.21%
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
L’INDEBITAMENTO
Spesa complessiva di ammortamento dei mutui:
Quota capitale:
€ 1.927.569
Quota interessi:
€ 1.029.890
Totale:
€ 2.957.459
Residuo debito al 31/12/2013:
€ 22.547.761
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
Andamento del debito residuo
2009
29,297,263
2010
28,330,300
2011
26,490,021
2012
24,475,330
2013
22,556,704
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
L’INDEBITAMENTO
Rapporto
interessi 2013______
entrate correnti 2011
[max 8%]
Rapporto
rata ammort. prestiti
entrate correnti
[< a 20%]
Rapporto
entrate correnti
stock debito
[< a 150%]
8,20%
17,75%
138,28%
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE
PATTO DI STABILITA’ 2013
 ENTRATE FINALI NETTE
€ 18.128.000
 SPESE FINALI NETTE
€ 16.844.000
 SALDO FINANZIARIO
€
1.284.000
 Obiettivo programmatico 2013
€
875.000
 Differenza positiva tra obiettivo e saldo
€
409.000
Comune di San Casciano in Val di Pesa